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文档简介

酒店总账会计工作内容 酒店总账会计工作内容 一、审核出纳、稽核和成本凭证，账实相符，并帮助其解决日常账务中的问题。 审核要点： 会计科目、借贷方向、金额、现金流量是否正确，是否和原始单据一致，有无发票等。付供应商款时注意核对销账金额和单据上应付金额是否一致。退预收款及酒席定金应注意收据白联和黄联是否一致，做账科目和单据是否一致，黄联上是否有签字。 二、厨部日销量统计、包席菜单审核，酒水统计根据厨部要求不断更新,注意未输单统计。 三、固定资产增加及减少，计提折旧。总账-固定资产-卡片-资产增加/减少 总账-固定资产-处理-计提本月折旧四、审核应付账款，做付款计划。 注意核对应付账款贷方发生额和余额是否一致。 五、酒店物品价格查询。 六、工程款结算、对账、付款查询，各分店工程供应商月底往来账核对。 核对及更新工程款结算明细表，注意每次付款时要和各分店核对一下对方是否有挂账，若有直接挂往来抵减货款。如果工程款未结算请和采购及总部核对，以免付错货款。 七、费用分析表(主要是物料用品，低值易耗品及水电气与上月比较，并分析原因) 八、及装订凭证，董事长未签字的单据好找董事长签字。 月底工作 1.审核现金及银行存款日记账(做到账账相符，账实相符) 2.审核酒席定金、储值卡及盘点应收账款。(做到账账相符，账实相符) 3.审核供应链系统，库存与总账对账是否正确。其他应付款-总部往来和总部核对。 4.确认房租收入 5.月底保险费、无形资产、管理层房租、员工食堂及酒店房租，电视收视费，站费，报刊杂志费等摊销。 6.水电气表计算及摊销。 7.固定资产计提折旧。 8.长期待摊费用摊销。 9.布草洗涤核对及洗涤费确定，结转果汁吧饮料成本。 10.计提灭四害环境卫生费及酒店物业费。 11.确认酒店物业费收入 12.计提税金(酒店营业收入及房租费) 13.总账审核凭证、记账、结转，UFO报表核对。 14.
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