2010年证券从业考试《证券基础知识》强化训练第二章.doc

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强化训练第二章及参考答案一、单项选择题。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请将正确选项的代码填入空格内。1下面哪种描述不符合股票的定义（）。A股票是一种有价证券B股票是股份有限公司发行的凭证C股票是证明投资者权益的凭证D股票发行人定期支付利息并到期偿付本金2股票具有下列性质（）。A有价证券、要式证券、证权证券、资本证券、综合权利证券B有价证券、要式证券、证权证券、资本证券、物权证券C有价证券、要式证券、设权证券、资本证券、综合权利证券D有价证券、要式证券、设权证券、资本证券、债券证券3股票实质上代表了股东对股份公司的（）。A产权B债权C物权D所有权4记名股票和不记名股票的差别在于（）。A股东权利B股东义务C出资方式D记载方式5股票的未来收益的现值是（）。A清算价值B内在价值C账面价值D票面价值6公司清算时每一股份所代表的实际价值是（）。A票面价值B账面价值C清算价值D内在价值7在我国，国有股权行政管理的专职机构是（）。A国务院B国有资产管理部门C国有投资公司D资产经营公司8优先股股息在当年未能足额分派时，能在以后年度补发的优先股，称为（）。A参与优先股B累积优先股C可赎回优先股D股息率可调整优先股9股东大会是股份公司的（）。A权力机构B法人代表C监督机构D决策机构10目前在我国证券市场流通交易的股票都是（）。A普通股B内资股CA股D优先股11我国公司法规定，上市公司股本总额超过人民币4亿元的，向社会公开发行股份的比例不得低于（）。A25%B20%C15%D10%12我国现行的股票按投资主体不同，可以划分为（）。A国家股、法人股、公众股、外资股等不同类型B国家股、法人股、普通股、流通股等不同类型C国家股、法人股、公众股、普通股等不同类型D国家股、法人股、流通股、外资股等不同类型13股票可能使投资者遭致经济利益的损失，这是股票的（）特征。A风险性B收益性C流动性D参与性14投资股票的收益来源于（）。A买卖差价B公司分红C股息DA、B、C都是15股票持有人有权参与公司重大决策的特性，属于股票的（）特征。A风险性B收益性C流动性D参与性16股票是一种资本证券，它属于（）。A实物资本B真实资本C虚拟资本D风险资本17普通股股东权利不包括（）。A公司重大决策的参与权B公司盈余及剩余资产分配权C优先认股权D要求退还股票出资额的权利18优先股的特征不包括（）。A股息率固定B股息分派优先C剩余资产分配优先D一般具有表决权19某股份公司因2000年度出现亏损，董事会提议2000年度暂缓发放优先股股息，待以后盈利年度一并发放，根据上述描述，可知该公司发行的优先股属于 （）。A可转换优先股B参与优先股C股息率可调整优先股D累积优先股20某股份公司因破产进行清算，公司财产在支付完破产费用后，其偿付的优先顺序依次是（）。A优先股股东、债权人、普通股股东B债权人、优先股股东、普通股股东C优先股股东、普通股股东、债权人D普通股股东、债权人、优先股股东21某股份公司拟向社会公众公开发行股票并上市，该公司发行前注册资本为1.2亿元，公司没有内部职工股，则其首次发行的普通股数量不得少于（）。A1 800万股B2 118万股C3 000万股D4 000万股22截止到2002年4月30日，不能投资B股的机构或个人是（）。A境内自然人B外国及中国香港、澳门、台湾地区的自然人C境内法人D外国及中国香港、澳门、台湾地区的法人23境外上市外资股不包括（）。AH股BS股CB股D美国存托凭证24具有法人资格的国有企、事业及其他单位，以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份，可称为（）。A国家股B国有法人股C非流通股D发起人股25某股份公司流通股1亿股，占公司已发行在外普通股的20，公司另有暂未上市内部职工股5 000万股，其余为国有法人股，则公司国有法人股有（）。A4亿股B3.5亿股C5亿股D6亿股26投资者一经认购，在发行后根据规定不能赎回的优先股，称为（）。A不可赎回优先股B非参与优先股C非累积优先股D不可转换优先股27对股东表决权的论述，不正确的是（）。A普通股东对公司重大决策参与权是平等的B股东每持有一份股份，就有一票表决权C对于各个股东来说，其表决权的数量视其购买的股票份数而定D普通股股东只能自己出席股东大会，不得委托他人代为行使表决权28公司缴纳所得税后的利润，在支付普通股票的股利之前，按下列顺序分配（）。A弥补上一年度亏损、提取法定盈余公积金、法定公益金、任意盈余公积金B提取法定公积金、法定公益金、任意盈余公积金C弥补上一年度亏损、提取法定公积金、任意公积金D弥补上一年度亏损、提取法定公益金、任意公积金29当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新股票时，原普通股股东享有（）。A优先认股权B认购优先股的权利C分配参与权D退股权30中国证监会决定，自2001年（）起，允许境内居民以其合法持有的外汇开立B股账户，交易B股股票。A2月1日B2月下旬C6月1日D1月1日31股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票称为（）。A社会公众股B外资股CB股D自然人股32股息率可调整优先股的股息率变化主要由（）决定。A公司经营状况B市场上其他证券价格或银行存款利率变化C赎回条件D转换条件33可赎回优先股有两种类型：一种是强制赎回；另一种是 （）。A自动赎回B任意赎回C变相赎回D经常赎回34国家股的主要资金来源不包括（）。A现有国有企业整体改组为股份有限公司时的净资产B现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资C经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司等机构向新组建股份公司的投资D发行社会公众股获得的资金35某公司有全部参与优先股100万股，普通股200万股，该公司在分派了优先股股息和不少于优先股收益率的普通股股利后，尚余900万元供再次分配，则优先股股票每股可获得（）股息。A6元B4.5元C3元D2元36仍采用上例，如果该公司的优先股属于部分参与优先股，每股面额为100元，固定股息率为8%，最终收益率上限为10%，则普通股每股可获得（）股利。A4.5元B3.5元C3元D2.5元37非参与优先股指的是（）。A只能按规定分得固定股息，无权再参与对本期剩余盈利分配的优先股B发行后不允许持有者将它转换成其他种类股票的优先股C股息当年结清不能累积发放的优先股D发行后股息率不再变动的优先股38股票的理论价格是指股票的（）。A市场价格B投资者心理价格C内在价值D票面价值39股票的理论价格用公式表示是（）。A预期股息/市场利率B市场利率/预期股息C市场价格/市场利率D每股收益/市场利率40股票的市场价格主要由（）所决定，同时也受许多其他因素的影响。A票面价值B账面价值C清算价值D内在价值41多数公司的实际清算价值总是（）账面价值。A高于B低于C等于D以上都有可能42每股净资产又称为股票的（）。A票面价值B账面价值C清算价值D内在价值43不标明票面金额的股票叫做（）。A面值股票B普通股票C特种股票D份额股票44比例股票属于（）。A有面额股票B无面额股票C优先股票D记名股票45股票有不同的分法，按照股东权益的不同可以分为（）。A记名股票与不记名股票B普通股票与优先股票C有面额股票与无面额股票DA股与B股（在我国的含义）46记名股票必须置备股东名册，其中（）不是股东名册的必备事项。A股东的姓名及住所B各股东所持股份数C各股东所持股票的编号D各股东可以卖出股票的日期47当公司的股价低于（）时，股东最好的选择是解散公司。A票面价值B内在价值C清算价值D账面价值48公司破产后，对公司剩余财产的分配顺序上列为最后的是（）。A普通股票B优先股票C银行债权D普通债权49股票的理论价值是（）。A票面价值B账面价值C清算价值D内在价值5020世纪早期，美国（）州最先通过法律，允许发行无面额股票。A纽约B新泽西C华盛顿D得克萨斯51我国公司法规定，股东大会一年召开（）次年会。A1B2C4D没有规定52国家股是指有权代表国家的投资部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，（）资产应该折算成国家股。A国有企业以其法人资产向公司投资形成的股份B国有事业单位以其法人资产向公司投资形成股份C国有企业改制成股份公司形成的股份D社会公众投资形成的股份53在上海证交所上市的股票中B股是以人民币标明面值的，以（）买卖的。A人民币B美元C港元D欧元54股票的市场价格主要由股票的内在价值所决定，同时也受许多其他因素的影响，其中最直接的影响因素是（）。A供求关系B心理因素C政策因素D庄家炒作55我国公司法规定，股票发行价格不能（）票面金额。A高于B等于C低于D不等于56股票的市场价格可能（）发行价格。A高于D低于C等于DA、B、C都有可能57目前，我国的境内上市外资股指的是（）。AB股BH股CS股D以上都不是58境外上市外资股以（）标明面值，以外币认购。A人民币B美元C外币DA、B、C都可以59（）是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利已经存在的。股票代表的是股东权利，它的发行是以股份的存在为条件的。A. 设权证券B. 要式证券C. 证权证券D. 资本证券60股票是一种（）。A. 物权证券B. 债权证券C. 综合权利证券D. 单一权利证券61股票所载有权利的有效性是始终不变的，因为它是一种无限期的法律凭证。股票的有效期与公司的存续期相联系，两者是并存的关系。这是股票的（）特征。A. 永久性B. 持续性C. 参与性D. 收益性62我国公司法规定，股份公司向发起人、国家授权投资机构、法人发行的股票应当是（）。A. 不记名股票B. 记名股票C. 优先股D. 国有股63将股票的期值按当前的市场利率和证券的有效期限折算成今天的价值，是股票未来收益的当前价值，也是人们为了得到股票的未来收益愿意付出的代价。这是股票的（）。A. 期值B. 现值C. 票面价值D. 价格64当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票时，原普通股股东享有按其持股比例，以低于市价的某一特定价格优先认购一定数量新发行股票的权利是指（）。A. 优先股的权利B. 所有股东的权利C. 参与优先股的权利D. 优先认股权65可转换优先股可以转换成为普通股和（）。A. 另一种优先股B. 公众股C. 国家股D. 流通股二、多项选择题。以下各小题所给出的4个选项中，有两项或两项以上符合题目要求.请将符合题目要求选项的代码填入空格内。1无面额股票的特点是（）。A可以明确表示每股所代表的股权比例B发行或转让价格较灵活C便于股票分割D为股票发行价格提供依据2股票交易中的竞价方式主要有（）。A口头竞价B信函竞价C书面竟价D电脑竞价3下面（）属于证券交易。A股票交易B债券交易C存货单交易D基金交易4为了保证证券交易的（），证券交易所制定了交易原则和交易规则。A公开B充分C公平D公正5每股股票所代表的实际资产的价值，可称为（）。A内在价值B账面价值C每股净资产D股票净值6股票的收益包括（）。A股息收入B资本利得C红利D清算价值7普通股股东的义务有（）。A遵守公司章程B依其所认购的股份和入股方式缴纳股金C除法律、法规规定的情形外不得退股D必须参加每次的股东大会8优先股的特征有（）。A一般无表决权B股息分派优先C股息率固定D剩余资产分配优先9下列关于股票的描述，正确的有（）。A股票是一种有价证券B股票是股份有限公司发行的凭证C股票是证明投资者权益的凭证D股票发行人定期支付利息并到期偿付本金10目前，在中国沪深证券市场流通交易的股票包括（）。AA股BB股CH股DN股11我国现行的股票按投资主体不同，可以划分为（）等不同类型。A国家股B法人股C公众股D外资股12股票具有的特征包括（）。A风险性B收益性C流动性D参与性13投资股票的收益来源于（）。A公司分红B买卖差价C资本增值D退还股本金14股票是一种资本证券，但是它不属于（）。A实物资本B真实资本C虚拟资本D风险资本15股东权利包括（）。A公司重大决策的参与权B公司盈余及剩余资产分配权C优先认股权D要求退还股票出资额的权利16优先股的特征包括（）。A一般具有表决权B剩余资产分配优光C股息分派优先D股息率固定17截止到2002年4月30日，可以投资B股的机构或个人有（）。A境内自然人B外国及中国香港、澳门、台湾地区的自然人C境内法人D外国及中国香港、澳门、台湾地区的法人18境外上市外资股包括（）。AH股BS股CN股D美国存托凭证19国有股包括（）。A国家股B国有法人股C非流通股D发起人股20关于普通股东的权利，描述正确的有（）。A普通股东对公司重大决策参与权是平等的B股东每持有一份股份，就有一票表决权C对于各个股东来说，其表决权的数量视其购买的股票份数而定D普通股股东只能自己出席股东大会，不得委托他人代为行使表决权21作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体，在认购股份时，可以（）。A用经过评估后的其他形式资产出资B由国家授权C由行政划拨D用货币出资22可赎回优先股有两种类型，分别是（）。A自动赎回B任意赎回C变相赎回D强制赎回23国家股的主要资金来源包括（）。A现有国有企业整体改组为股份有限公司时的净资产D现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资C经授权代表国家投资的投资公司、资产经营公司、经济实体性总公司等机构向新组建股份公司的投资D发行社会公众股获得的资金24每股净资产又称为（）。A票面价值B账面价值C股票净值D内在价值25不标明票面金额的股票叫做（）。A比例股票B无面额股票C特种股票D份额股票26记名股票必须置备股东名册，下列（）是股东名册的必备事项。A股东的姓名及住所B各股东所持股份数C各股东所持股票的编号D各股东可以卖出股票的日期27B股是以人民币标明面值的，以（）买卖的特种股票。A人民币B美元C港元D欧元28我国公司法规定，股票发行价格可以（）票面金额。A高于B等于C低于DA、B都正确29股票的市场价格可能（）发行价格。A高于B低于C等于DA、B、C都有可能30目前，我国的境外上市外资股不包括（）。AB股BH股CS股DA股31我国公司法规定，股票采用书面形式或国务院证券管理部门规定的其他形式。股票应载明的主要事项有（）。A公司名称B公司登记成立的日期C股票种类D股票的编号32优先股票根据不同的条件，可以分为（）。A累积优先股票与非累积优先股票B参与优先股票与非参与优先股票C可转换优先股票与不可转换优先股票D可调整优先股票与固定优先股票33常见股票的类型有（）。A记名股票和不记名股票B有面额股票和无面额股票C国有股、公众股票和法人股票D普通股票和优先股票34我国公司法规定，股票采用的形式有（）。A纸面形式B电子符号形式C记账形式D国务院证券管理部门规定的其他形式35股票这种有价证券从性质来看有（）的性质。A要式证券B设权证券C证权证券D资本证券36股票是股份有限公司发行的用以证明投资者的股东身份和权益的凭证，股票应载明的子项主要有：（）。A发行主体公司成立日期B股票种类C公司名称D票面金额及代表的股份数37记名股票是指在股票和股份公司的股东名册上记载股东的姓名的股票，它有以下（）特点。A不必一次缴足B转让相对复杂或受限制C便于挂失D要求一次缴足股款38按照公司法的规定，普通股股东享有（）法定的股东权益。A资产受益B重大决策权C制定公司的具体规章D选择管理者39优先股票不同于普通股票，它有（）的特征。A股息率固定B股息分派优先C剩余资产分配优先D一般无表决权40证券投资者参与证券投资的目的有（）。A获取高于银行利息的收益B保值增值C参与公司管理D赚取市场差价41我国公司法规定，股票发行价格可以和票面金额（）。A相等B无关C超过票面价格D低于票面金额42优先股的特征主要有（）。A股息分派优先B剩余资产优先分配C股息率固定D公司经营表决权43记名股票有如下特点（）。A股东权利归属于记名股东B认购股票的款项不一定一次性缴足C转让相对复杂或受限制D便于挂失，相对安全44不记名股票的特点有（）。A股东权利归属股票的持有人B认购股票时要求缴足股款C转让相对简便D安全性较差45有面额股票具有的特点有（）。A可以明确表示每一股所代表的股权B为股票发行价格的确定提供依据C发行和转让价格灵活D便于股票分割46无面额股票具有的特点有（）。A可以明确表示每一股所代表的股权B为股票发行价格的确定提供依据C发行和转让价格灵活D便于股票分割47股份公司发行可转换优先股票，公司章程中应该明确规定如下的具体转换要求 （）。A转换权限B转换条件C转换期限D转换内容48有价证券是（）的统一表现形式。A财产价值B财产权利C财产证明D财产要求49股票价值提法包括（）。A票面价值B清算价值C内在价值D账面价值50发起人股可以是（）。A国家股B法人股C自然人股D外资股51股票按照股东享有权利的不同，可分为（）。A普通股票B记名股票C实物股票D优先股票52我国公司法规定，股份公司向（）发行的股票，应该是记名股票。A发起人B法人C国家授权的投资机构D社会公众53我国公司法规定，股份公司向社会公众发行的股票，可以是（），也可以是（）。A记名股票B无记名股票C法人股票D无面额股票54我国目前不允许发行（）。A比例股票B普通股票C份额股票D法人股票55我国公司法规定，发行无记名股票的，公司应当记载（）。A股票数量B编号C发行日期D股东姓名56股票的市场价格可以（）股票的理论价格A高于B低于C等于D A、B、C都可能57股息的派发方式有（）。A派发现金B派送股票C送股的同时再配股D派送公司债58影响股票价值的主要因素有（）。A公司经营状况B宏观经济因素C政治因素D证券主管部门限制和人为操纵因素59优先认股权的作用包括（）。A保证普通股股东在股份公司保持原有的持股比例B保护原有普通股股东的利益和持股价值C确保公司股份能足额认购D增加公司的募集资金60享有优先认股权的股东，可以（）。A行使权利认购发行的普通股票B将权利转让给他人，从中获得一定的报酬C要求股份公司进行补偿D不行使权利而听任其过期失效61普通股股东应承担的义务有（）。A遵守公司章程B依其所认购的股份和入股方式缴纳股金C除法律、法规规定的情形以外，不得退股D法律、行政法规及公司章程规定应当承担的其他义务62股票的期值主要指的是（）。A股票的未来股息收入B资本利得收入C股票的价值D A、B、C都是63根据公司法规定，上市公司股本总额不得低于（）股，其中社会公众股不得低于（）。A1 250万股B1 000万股C10 000万股D5 000万股64外资股按上市地域可分为（）和（）。A境内上市外资股BB股C境外上市外资股DA股65可转换优先股在一定条件下可转换成（）。A普通股B债券CADRD另一种优先股三、判断题。判断以下各小题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示。1股票的现值就是股票当前收益的未来价值。（）2要式证券的含义是指股票所记载的事项通过法律形式加以规定，如果缺少规定的要件，证券就无法律效力。（）3物权证券是指证券持有者对公司的财产有直接支配处理权的证券。（）4一般来说，股东应在认购时一次缴足股款，但基于记名股票所确定的记名股东与股份公司之间的特定关系，有些国家也规定允许记名股东可不在认购股票时一次缴足股款。（）5有面额股票比无面额股票更易于股票分割。（）6我国的B股以人民币标明股票面值，在境内上市，供境内人以美元购买。（）7股票风险就是指未来收益的不确定性。（）8设权证券与证权证券的区别在于设权证券是权利的一种外在物化形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。（）9股票是一种设权证券而不是证权证券。（）10我国公司法规定，股份公司向发起人、国家授权投资的机构、法人发行的股票必须是记名股票。（）11我国公司法规定，向社会公众发行的股份应该为记名股票。（）12可转换优先股票实际上就是我国的可转换债券。（）13可转换优先股在一定条件下可转换成普通股或另一种优先股。（）14公司清算时每一股份所代表的实际价值是账面价值。（）15在我国，国有股权行政管理的专职机构是国有投资公司。（）16优先股股息在当年未能足额分派时，能在以后年度补发的优先股，称为累积优先股。（）17我国公司法规定，上市公司股本总额超过人民币4亿元的，向社会公开发行股份的比例不得低于25。（）18我国现行的股票按投资主体不同，可以划分为国家股、法人股、公众股、外资股等不同类型。（）19股票的风险性是指股票可能使投资者遭致经济利益的损失。（）20股票的流动性是指股票持有人有权参与公司重大决策的特性。（）21某股份公司因破产进行清算，公司财产在支付完破产费用后，其偿付的优先顺序依次是债权人、优先股股东、普通股股东。（）22某股份公司拟向社会公众公开发行股票并上市，该公司发行前注册资本为1.2亿元，公司没有内部职工股，则其首次发行的普通股数量不得少于3000万股。（）23境外上市外资股不包括H股。（）24具有法人资格的国有企、事业及其他单位，以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资或依法定程序取得的股份，可称为国家股。（）25投资者一经认购，在发行后根据规定不能赎回的优先股，称为不可赎回优先股。（）26普通股股东只能自己出席股东大会，不得委托他人代为行使表决权。（）27公司缴纳所得税后的利润，在支付普通股票的股利之前，按下列顺序分配：弥补上一年度亏损、提取法定公积金、法定公益金、任意公积金。（）28当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新股票时，原普通股股东享有优先认股权。（）29中国证监会决定，自2001年1月1日起，允许境内居民以其合法持有的外汇开立B股账户，交易B股股票。（）30股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票称为B股。（）31作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体，在认购股份时，可以用货币出资，也可以用经过评估后的其他形式资产出资。（）32股息率可调整优先股的股息率变化主要由市场上其他证券价格或银行存款利率变化所决定。（）33可赎回优先股有两种类型：一种是强制赎回；另一种是自动赎回。（）34某公司有全部参与优先股100万股，普通股200万股，该公司在分派了优先股股息和不少于优先股收益率的普通股股利后，尚余900万元供再次分配，则优先股股票每股可获得3元股息。（）35仍采用上例，如果该公司的优先股属于部分参与优先股，每股面额为100元，固定股息率为8%，最终收益率上限为10%，则普通股每股可获得3元股利。（）36非参与优先股指的是只能按规定分得固定股息，无权再参与对本期剩余盈利分配的优先股。（）37股票的理论价格，指的是股票的内在价值。（） 38股票的理论价格用公式表示是市场利率/预期股息。（）39股票的理论价格是根据期值理论而来的。（）40股票的市场价格主要由账面价值所决定，同时也受许多其他因素的影响。（）41多数公司的实际清算价值总是高于账面价值。（）42每股净资产又称为股票的账面价值。（）43不标明票面金额的股票叫做无面额股票，也称为份额股票或比例股票。（）44股票有不同的分法，按照股东权益的不同可以分为普通股票与优先股票。（）45引起股票价值变动的直接原因是利率的变化。（）4620世纪早期，美国新泽西州最先通过法律，允许发行无面额股票。（）47国家股是指有权代表国家的投资部门或机构以国有资产向公司投资形成的股份，国有企业改制成股份公司形成的股份应该折算成国家股。（）48在深圳证交所上市的B股股票是以人民币标明面值的，以港元认购买卖的。（）49股票的市场价格主要由股票的内在价值所决定，同时也受许多其他因素的影响，其中最直接的影响因素是心理因素。（）50我