自营店报销管理制度-001-5.doc

东莞市天宇服饰有限公司报销管理制度文件编号财-CW001版本A制订日期2011-06-28版次1生效日期页码3 of 3东莞市天宇服饰有限公司报销管理制度（自营店）文件编号： 财-CW001-5 文件版本： A/1 编制部门： 财务中心 核发日期： 页 数：共4页 批 准审 核拟 订一、目的：为了有效地控制费用，明确报销流程、范围和标准，明确审批权限和责任，特制定本制度.二、范围：天宇公司所属广东区自营店所有支付业务.三、报销审批流程：经理级审批店长初审报销人填写费用报销单总公司总经理审批总公司销售会计审核填制会计凭证、财务经理审核不合格退回总公司营销总监审核总公司营销经理（或总经理审核）店长报销员工级报销 四、差旅费报销规定4.1.差旅费：是指因公出差发生的车船费（含长短途汽车票、公共汽车票、火车票、轮船票、飞机票及机场建设费、行李托运费等）、住宿费，不含与差旅无关的费用；4.2.出差相关规定：4.2.1.报销原则：出差人费用按规定标准报销，超出部分自行承担； 4.2.2.出差申请：必须写明行程线路、交通工具费用、预计时间、预算出差金额等，出差申请单一联交公司报销（需公司经理签名）。4.3.3.报销票据要求：报销必须提供正式票据(发票)，因特殊情况不能提供的需另写申请，部门最高职位审核，董事长审批。4.3.4.报销时限：当月费用单据附现金使用明细表于次月2号下班前到达总公司财务部（以财务部收到日为准，费用多者每月可每周报销一次，当月最后一次报销不得超过次月5号下班前时间），否则，每延迟一天按报销总额1%标准扣减报销延期费；4.3.5.填写单据要求：报销时出差人员填写好“费用报销单”与“出差线路及费用分配表”，按路线列明费用清单，相关票据和出差申请单作附件按时间顺序整齐粘贴。4.3.6.凡弄虚作假、超报、多报、冒报者，一经查实将予以其虚报金额2倍的处罚；4.4.各报销项目的要求：4.4.1.交通费：A交通费原则：按票据实报实销；B的士费：除经理级（含）以上紧急时可以报销乘座的士费用，经理级以下的人员一律不报销的士费，；C注明：所有车票、的士票都要写明日期起止地点，否则不报销，五费用报销规定 5.1.工程性报销：对于工程性的装修或维修费（单次100元以上），需先作预算或申请，经董事长审批后可方开工，按每个工程完工验收合格后进行报销；5.2.固定资产报销：固定资产由自营店申请，总经理批准后由相关负责人进行采购，由店铺负责人验收确认。并统一编码后，方可报销，具体编码方案及管理按后出台的固定资产管理制度执行； 5.3.办公用品、低值易耗品的报销： 由店铺月底28号前，交次月的需求申请，给公司经理申批后交至行政部统一购买。 5.4、电话费、水电费、运费报销： 5.4.1 固定话费标准：东莞市内店铺话机只开通市话，费用上限为120元/月；东莞市以外开通长途话费的话机，费用上限为200元/月；大型专卖店（店员在8人以上）东莞市内店铺上限为150元/月、市外为250元/月。5.4.2水电费、运费报销：运费的报销需填费用报销单，总公司经理审批，水电费的单据需有“上月数”、“本月数”。5.4.3.单项100以上的费用（维修等）需先申请，公司相关人员审批。5.5.费用报销其他规定5.5.1.单据整理：必须按相关申请或预算申请等次序排放附件，粘贴整齐，字迹工整；5.5.2.时限要求：同差旅费报销；五、其它注意事项 71财务将严格按报销制度处理报销事宜，对于迟期报销、相关数据与实际报销数据不符、粘贴及字迹凌乱、手续不全的，财务有权拒绝办理，并退回； 72退回报销单据同类问题超过2次仍不改正的，财务将不再退回报销单据，并按相关规定不予报销或减除报销。73违反上述流程人员处罚20元至100元/次罚款，情节严重的将按公司有关规定严格处理。六、本制度自公布之日起实施，由公司财务中心负责解释。 附：出差线路及费用分配表、出差申请表附表1:出差线路及费用分配表 部门: 出差人: 张三 职位: 培训主管 日期：出发日期返回日期天数项目路线(内容)短途交通费长途交通费补助类合计备注4-214-211车费墉夏 20 公司 20 塘夏4040有发票合计4040备注:1、当日出差路线地点很多一栏填不完时可以填列多栏,并在当日最后一栏中填写当日各项费用金额即可；2、交通费各路线之间需要填写交通费的金额，例如：