新员工管理_某银行新员工国际业务培训课件

INTERNATIONALBUSINESS 华夏银行绍兴分行新员工国际业务培训国际业务部2014年8月 一 国际结算业务二 贸易融资业务三 代理行业务四 国际业务品牌 INTERNATIONALBUSINESS 国际业务培训目录 一 国际结算业务 1 出口结算 出口信用证出口托收贸易项下汇入汇款2 进口结算 进口开证进口代收开立保函贸易项下汇出汇款3 非贸易结算 一 国际结算业务 国际结算业务的类型 产品定义 UCP600 信用证意指一项约定 无论其如何命名或描述 该约定不可撤销并因此构成开证行对于相符提示予以兑付的确定承诺 一 国际结算业务 信用证业务 特点 1 信用证是一项不依附于贸易合同的独立文件 以银行信用作保证 2 银行处理的是单据而非货物 3 只要单证相符 单单一致 开证行即负第一性的付款责任 功能 信用证以银行信用作保证 可以解决进出口双方不信任 不了解的顾虑和矛盾 保证进出口双方实现买卖交易活动 同时 可以为进出口双方提供资金融通 减少企业资金的占用 适用范围 有进出口经营权 而且在本行开有人民币或外币结算账户的进出口企业 币种和期限 币种为美元 日元 英镑 欧元 港币等各种可自由兑换货币 期限分为即期 远期 一 国际结算业务 信用证业务 信用证业务的流程 进口开证或出口议付 9 付款或承兑付款 2 申请开证 8 提示单据 6 交单议付 4 通知信用证 1 签订合同 10 提货5 出货 9 承兑 付款 7 寄单索汇 3 开证 一 国际结算业务 开证行 通知行 议付行 进口商 出口商 10收汇 风险点 主要在于对申请人资信调查和保证抵押 质押 物价值评估不准确 恶意信用证诈骗 开证贷后管理不落实等 操作要求 严格遵循国际惯例UCP600 ISBP等 执行国家外汇管理局的有关规定 对开证申请人进行资格审定 落实付款保证 信用 担保 抵押 质押 保证金 柜面工作 1 开户并建立客户信息 确定企业代码和业绩归属 2 核对开证申请书 或承兑通知书 印鉴并收取开证保证金 3 收取开证手续费及其他费用 4 信用证付汇清算 售汇核算 5 国际收支申报及系统报送核对 一 国际结算业务 进口开证业务 一 国际结算业务 客户经理工作 1 为客户申请贸易融资授信 包含进口开证授信额度2 受理业务 审核资料 核实贸易背景的真实性 3 录入信贷系统 上报国际业务部审核 4 进行开证后的贷后管理 履行贷后检查 5 落实付汇资金 进口开证业务 产品定义 出口信用证是指本行收到以客户为受益人的信用证后通知客户取证 受理客户信用证项下交单议付申请 依据信用证条款核对单据 办理议付或寄单索汇等业务的出口金融服务 功能和特点 1 开证行或保兑行 如有的话 承担第一性付款责任 只要出口商按信用证要求提交单证相符的单据 开证行或保兑行就必须向其付款 加入银行信用 有效保证了收汇安全 当贸易双方互不熟悉时 使用信用证方式结算 可以促进双方达成交易 2 由于收汇有保证 出口商较容易从本行取得融资款 如打包贷款 出口押汇 有利于资金周转 收益 对于本行可获得较高的收益 包括信用证通知费 议付 审单费 电报费及其他或有费用和利息 包括汇兑收益 打包贷款利息 出口押汇利息等 一 国际结算业务 出口信用证业务 风险点 主要在于信用证软条款风险 开证行无理拒付风险 开证行倒闭风险 本行未审核出单据中的不符点而遭开证行拒付风险 贸易融资风险 柜面工作 1 开户并建立客户信息 确定企业代码和业绩归属 2 收汇清算 结汇核算 收取手续费及其他费用3 出具水单 4 国际收支申报及系统报送核对 一 国际结算业务 出口信用证业务 产品定义 指银行根据委托办理金融单据及 或商业单据收付款的业务 功能和特点 属于商业信用 手续简化 银行费用不高 介于信用证和汇款之间 收款速度比赊销快 适用范围 有进出口经营权 并且在本行开立人民币或外币结算账户的出口企业 细分种类 托收包括出口托收 进口代收和光票托收 出口托收按有无附随商业单据 分为跟单托收和光票托收 进口代收按有无附随商业单据 分为跟单代收和光票代收 一 国际结算业务 托收业务 期限 分为即期和远期 即期托收简称D P即期 付款交单 远期托收分为D P远期 远期付款交单 和D A 承兑交单 托收业务遵循国际商会托收统一规则 URC522 一 国际结算业务 托收业务 产品定义 是指经由本行委托国内外银行办理委托收款的业务 风险要点 出口商依靠的仅仅是进口商的信誉 出口商与委托行 委托行和代收行的关系都是代理关系 货款是否收回 银行不承担责任 柜面工作 1 开户并建立客户信息 确定企业代码和业绩归属 2 收汇清算 结汇核算 收取手续费及其他费用 3 出具水单 4 国际收支申报及系统报送核对 一 国际结算业务 出口跟单托收业务 出口商 委托人 1 合同 进口商 付款人 托收行 出口地银行 代收行 进口地银行 托收业务流程 出口托收或进口代收 3 委托 8 收汇 2 出货提货 8 4 寄单 7 付款 承兑 6 付款或承兑 5 提示 一 国际结算业务 7 交单 产品定义 进口跟单代收是指境内外委托行提交出口商的出口单据 委托本行向进口单位收取货款后 将货款支付给委托行的一种结算方式 风险要点 业务操作风险 包括未按照托收行的托收面函指示办理业务 外汇政策风险 柜面工作 1 开户并建立客户信息 确定企业代码和业绩归属 2 核对承兑通知书印鉴 3 收取手续费及其他费用 4 付汇清算 售汇核算 5 国际收支申报及系统报送核对 一 国际结算业务 进口代收业务 产品定义 也称外币票据托收 是指本行根据客户的委托 对私人支票 邮政支票 财政支票 汇票 公司支票 银行本票等外币票据 向境外有关付款机构办理托收 款项收妥解付的业务 功能与特点 通过银行向境外付款机构收款更加方便 快捷 安全 适用范围 企事业单位 机关 社会团体和个人 币种和期限 币种为能在境外清算的可自由兑换外币 期限分为即期和远期 风险要点 对陌生 异常的大额票据 对用 投资 贷款 或抵押等目的的大额票据 应特别注意 谨防诈骗 本行掌握的原则是 收妥入账 不予垫款 柜面工作 同出口托收 一 国际结算业务 光票托收业务 产品定义 外汇汇款是外汇汇出汇款和外汇汇入汇款的统称 外汇汇出汇款指本行接受客户委托 通过本行自身所建立的通汇网络 使用合适的支付凭证 将外汇款项付给汇款人指定的收款人的业务 外汇汇入汇款是客户向境外汇款人提供本行汇款路线 国内收款人的姓名 地址 银行账号等 本行收到外汇款项后为客户解付的业务 细分种类 根据汇款款项性质的不同 分为贸易项下汇款 非贸易项下汇款及资本项下汇款 功能与特点 外汇汇款是国际结算业务中最基本的结算方式之一 外汇汇款结算方式能迅速 及时地完成款项的划付 与信用证和托收方式相比 可以让收款人在最短时间内得到款项 手续简便 费用低廉 适用范围 符合汇款条件的法人 其他组织及具有完全民事行为能力的自然人 一 国际结算业务 汇款业务 风险要点 风险点主要包括汇款申请书填写错误 汇款指令错误 重复汇款 重复解付 汇出汇款资金不落实 汇入汇款未收妥即解付 外国政府或行政机构所施行之法律 规令 管制 经常项目与资本项目汇款未有效区分等外汇政策风险 柜面工作 1 开户并建立客户信息 确定企业代码和业绩归属 2 核对汇出申请和凭证 核对收汇信息3 收付汇清算 结售汇核算 收取手续费及其他费用 4 国际收支申报及系统报送核对 一 国际结算业务 汇款业务 一 国际结算业务 汇款业务流程 预付货款或货到汇款 汇出行 进口商汇款人 委托 汇入行 出口商收款人 解付 货物 指示 贸易合同 产品定义 外汇保函是指银行应申请人的要求对外开立的具有担保性质的书面承诺文件 一旦申请人未按其与受益人签订合同的约定偿还债务或履行约定义务时 由银行履行担保责任 细分种类 1 开出保函和开来保函 2 融资性保函和非融资性保函 如 投标 履约 预付款保函等 功能与特点 利用银行信用为客户提供涉外担保 支持其正常的生产经营活动适用范围 申请人是经国家有关部门批准 有权经营对外业务 具有履行涉外合同能力和偿还能力的企业 收益 通知费 开出手续费 电报费及其他或有费用 一 国际结算业务 保函业务guarantee 风险要点 1 担保行只凭索赔书和违约声明等单据如符合保函条款即予付款 不了解单据与事实情况是否相符 常会遇到纠纷 付款带有风险 2 保函开立行的信用风险及所在国的国家风险 柜面工作 1 开户并建立客户信息 确定企业代码和业绩归属 2 核对保函申请书印鉴并收取保函保证金 3 收取手续费及其他费用 4 发生赔付时进行付汇清算 售汇核算 5 国际收支申报及系统报送核对 保函业务遵循国际商会见索即付保函统一规则 URDG458 一 国际结算业务 保函业务 产品定义 是指开证行根据申请人的请求对受益人开立的承诺在申请人未履约时承担向受益人付款义务的凭证 功能与特点 1 受益人只有在开证申请人未履行义务时 方能行使信用证规定的权利 若开证申请人履行了约定的义务 则备用信用证无需使用 2 可应用于一般的国际货物买卖的履约保证 也可用于国际投标保证 融资还款保证 分期付款保证等 3 以受益人出具的证明开证人未能履约的证明文件为付款依据 备用信用证业务遵循国际备用信用证惯例 ISP98 一 国际结算业务 备用信用证业务standbyletterofcredit 产品定义 进出口贸易融资是指围绕国际贸易进出口结算的各个环节发生的资金及信用融通的经济活动 即为从事进出口贸易 具有进出口经营权 的客户提供融资的行为 功能与特点 可满足客户进出口贸易的短期融资需要 促进国际贸易的正常运转 适用范围 在国内正式注册的有权从事进出口贸易 具有进出口经营权 的企业 并在本行开户 与本行有正常的人民币 外币结算往来 有良好的银行信用记录 二 贸易融资业务 进出口贸易融资业务 1 出口贸易融资 打包贷款 出口押汇 出口代付 出口信用保险项下贸易融资 简称信保融资 福费廷 含NRA客户跨境人民币福费廷业务 出口保理 含有追索权国际保理 出口订单融资 国际金融公司担保融资等业务2 进口贸易融资 开立信用证 开立外汇保函 含备用信用证 进口押汇 进口代付 进口保付 提货担保 回购型福费廷 进口代理通等业务3 组合贸易融资业务 出口受益权项下票证承兑 也称 出口票证通 进口增利赢 出口创利赢 进口存汇赢 出口存汇赢 进口票证通 欧贷通等业务 二 贸易融资业务 贸易融资业务的类型 产品定义 是指我行应客户申请 在收到进口项下单据后 为临时资金周转不便的客户提供垫付款项并对外支付 由客户在一定期限内偿还本行融资本金以及由此产生的利息 费用等的一种短期贸易融资方式 目前主要办理信用证项下的进口押汇业务 对于托收 汇款项下的进口押汇业务从严掌握 功能与特点 为客户提供短期的贸易融资 解决客户资金周转不便的困难 客户可迅速赎单提货 减少货物滞港费用 尽快加工销售进口物品 减少资金占用 加速资金周转 币种和期限 限于美元 日元 欧元 英镑 港币等可自由兑换货币 押汇期限自对外付汇日起至押汇归还日止 按实际天数计 一般押汇期限与付款期限合计不超过180天 特别授信不超过一年 二 贸易融资业务 进口押汇业务 收益 押汇利息 押汇金额X押汇利率X押汇期限 一年的天数 港币 英镑 一年的天数以365天计 其他币种按360天计算 风险要点 1 对申请人资信调查和抵 质 押物价值评估不准确 2 申请人恶意欺诈等 3 销售货款不用于归还押汇款等 二 贸易融资业务 进口押汇业务 产品定义 是指在进口货物先于货运单据到达的情况下 银行应进口公司的申请 向船公司或其代理提供经银行加签的提货担保书用于提货 保证有关货运单据收到后 及时补交正本提单换回有关担保书 并由申请人保证承担由此而产生的一切责任和费用 功能与特点 在货物先于提单抵港的情况下 客户可以利用银行的信用提取货物 节约滞港费用和仓储费用 及时销售货物回笼货款 降低经营成本 适用范围 在本行办理进口信用证开证业务的客户 且信誉良好 资金清算无不良纪录 本行办理提货担保只限于本行所开立信用证下代表货权的未达提单 进口货物目的港要求为中国港口 二 贸易融资业务 提货担保业务 风险要点 1 银行在未见正本单据的情况下 为客户向船公司或其代理出具了信用担保 银行因而丧失了对外拒付的权利 无条件承担了第一性的付款责任 客户的信用风险 2 申请人必须在提货担保申请书中明确保证以下事项 1 在单据到达后 无论单据是否存在不符点 申请人均放弃拒付或拒绝承兑的权利 2 正本提单到达后十个工作日内 凭正本提单向船公司赎回 提货担保书 并将担保书交还本行 3 负责赔偿银行因出具提货担保书而可能遭受的任何损失 二 贸易融资业务 提货担保业务 产品定义 是指出口商收到开证行开来的信用证 用该笔信用证作为抵押 向本行申请人民币流动资金贷款 用于在出口货物采购 加工 包装等过程中出现的资金缺口 只适用于信用证结算方式 功能与特点 在出口商自身资金紧缺而又无法争取到预付货款的支付条件时 帮助出口商顺利组织货源 开展业务 把握贸易机会 在生产 采购等备货阶段减少资金占压 缓解了出口商的流动资金压力 币种和期限 人民币或外币 期限以信用证效期规定和结汇方式的收汇期为依据 即期信用证 原则上不超过信用证效期后45天 远期信用证 原则上不超过信用证效期加上远期期限天数后20天 原则上最长不超过360天 二 贸易融资业务 打包贷款业务 融资条件 1 信用证只能证明出口商品已确定了买方 不能作为抵押品 办理打包贷款必须要求出口商提供担保 2 信用证无不利条款 且正本留存我行 3 打包贷款金额不超过信用证金额的80 4 若信用证规定允许分批装运 应根据分批装运安排确定贷款发放时间和金额 二 贸易融资业务 打包贷款业务 收益 按贷款利率执行 计息采取利随本清方式 风险要点 1 对申请人资信调查和抵 质 押物价值评估不准确 2 出口商利用信用证诈骗 3 出口商办理打包贷款后 不装运货物 不交来单据 不使用信用证 致使打包贷款无法归还 4 对自由议付信用证 出口商将单据和副本信用证提交其他银行议付 而其他银行迁就出口商 凭副本信用证予以议付 打包贷款得不到归还 5 提交单据与信用证条款不符遭开证行拒付 打包贷款无法归还 6 出口商挪用信用证打包贷款 未能做到专款专用 二 贸易融资业务 打包贷款业务 产品定义 本行应受益人 出口商 的申请 在未收妥有关款项的情况下 对即期或远期出口单据有追索权地向受益人给付对价 受让有关单据权利 向受益人融通资金的一种短期出口贸易融资方式 功能与特点 解决出口商资金暂时短缺的困难 加快企业的资金周转 扩大外贸出口 币种和期限 押汇币种为人民币或美元 日元 欧元 英镑 港币等可自由兑换外币 押汇外币币种一般与商业发票币种一致 押汇期限从本行发放押汇款项日起至出口收汇后本行扣收押汇款日止 根据具体业务情况 一般为寄单后60天或远期到期后30天内 二 贸易融资业务 出口押汇业务 收益 1 押汇利息 押汇金额X押汇利率X押汇期限 一年的天数 2 港币 英镑 一年的天数以365天计 其他币种按360天计算3 采用收汇收息法 在出口款项收回后 根据实际押汇的天数计算收取利息 二 贸易融资业务 出口押汇业务 风险要点 1 操作风险 结算人员审单不准确 2 收汇资金未及时还押汇款 3 为客户重复入帐 4 开证行信用风险和国家风险 开证行所在国发生金融危机 开证行无力付款 开证行无理拒付 5 出口商信用风险 开证行拒付后出口商不还款 出口商伪造单据欺诈 开证行要求法院出具止付令 风险防范措施 1 按照贷前调查要求要求确保贸易背景真实 2 适度授信 敞口风险大小与客户承受能力相符 3 了解开证行信用评级 严把单据审核关 4 重视贷后管理 掌握客户经营状况变动 二 贸易融资业务 出口押汇业务 融资金额 单笔信保融资金额不超过以下三者中的最低者 1 中国信保签发的中的申报金额 保险赔偿比例 2 中国信保签发的中的买方有效信用限额 保险赔偿比例 3 我行核定的贸易融资授信额度可用余额 收益 同出口押汇 出口贴现业务的利息收入 二 贸易融资业务 出口信保融资业务 风险要点 一 理赔风险 出口商未履行出口合同 保险合同义务致使中信保解除或免除保险责任而带来的风险 出口信用保险的承保范围为政治风险和商业风险 以下情况不在理赔之列1 出口商或其代理人违约 欺诈或其他违法行为 2 买方代理人破产 违约 欺诈或其他违法行为以及银行 运输代理人或承运人擅自放单 3 进口商是出口商的关联公司 4 货物出口前已经知道政治风险的发生而继续发货 5 出口商超过买方信用限额发货 6 出口商未对投保范围内的全部出口业务及时申报并交纳保费 7 出口商未在保险单效期内出口并申报 8 出口商未及时报告可能损失并在规定时限内索赔 二 贸易融资业务 出口信保融资业务 二 操作风险 1 审单人员未发现不符点 开证行拒付 2 汇款结算方式下未监督客户单据交我行寄送进口商 3 收汇会计人员未冲销出口押汇科目 为客户重复入帐 三 出口商信用风险 1 出口商未按出口合同履行义务 引起进出口双方纠纷 造成信保公司免赔 2 付款人拒付进行索赔时出口商不予配合 3 信保免赔情况下 出口商不偿还我行融资本息 四 收汇风险 出口商要求进口商将货款划入其他银行帐户导致我行不能正常收汇还款的风险 在付款人已付款情况下 信保公司不予理赔 二 贸易融资业务 出口信保融资业务 采取措施 1 了解客户 严把准入关 具有真实的贸易背景 具备相应的财务实力 资金流向和用途合理 履约和收汇记录良好 通过调查出口商的应收帐款往来 了解与进口客户的合作情况 注意防范进出口方关联交易的风险 2 适度授信 合理融资 授信额度的大小与客户的承受能力相匹配 单笔融资金额三个 不超过 融资期限与贸易背景 出口申报相吻合 3 严格审单 封闭运行 按操作规程要示提出交单据 汇款项下单据由我行直接寄进口商 银行内部各业务环节之间要密切衔接 4 重视贷后管理 关注重点业务 把握出口企业经营状况变动 了解进出口企业贸易往来情况的变化 5 加强沟通 及时预警 加强与中信保公司的信息交流 注意索赔期限的要求 及时报告可能损失并在规定时限内索赔 二 贸易融资业务 出口信保融资业务 产品定义 又称票据买断 是指银行应出口商或持票人的申请 对持票人无追索权的买入已承兑 由进口商所在地银行承兑 的汇票或本票的业务 细分种类 1 买断型福费廷业务 买断汇票并持有到期的业务 2 直接转售型福费廷业务 买断汇票后转售给第三方金融机构的业务 3 风险参贷型福费廷业务 买断汇票并持有到期 但由第三方金融机构承诺按约定比例承担汇票风险的业务 4 中介型福费廷 通过我行将债权转让给第三方金融机构 由第三方金融机构买断债权的业务5 回购型福费廷业务 回购本行已承兑的汇票的业务 功能与特点 1 出口商手续简便 单据准备简单易行 2 融资量大 可提供货价总额的100 融资 3 即期收汇 将远期应收账款变成现金收入 减少资金占压 增强资金流动性 有助于改善资产负债表状况 4 利于出口商理财 减少成本支出 5 可提前结汇退税 6 减少利率及汇率变动风险 二 贸易融资业务 福费廷业务 适用范围 有进出口经营权 并且在本行开立人民币或外币结算账户的出口企业 本行开立的进口远期信用证项下单据的议付行 币种和期限 币种为美元 日元 欧元 英镑 港币 原则上使用汇票币种 特殊情况可以按照本行外汇牌价套算成其他币种 出口远期信用证 D A保付项下汇票付款期在180天以内 含180天 本行开立的远期信用证项下远期汇票的福费廷业务无期限限制 收益 贴现息及或有费用贴现利息 票据承兑额 福费廷业务利率 承兑到期天数 360 汇票买入价格 票据承兑额 贴现利息 支付客户款项 汇票买入价格 受益人承担费用 本行议付手续费 英镑 港币以一年365天计算 二 贸易融资业务 福费廷业务 目标客户 1 进口商在欧美 日本 香港等经济发达国家 地区 开证行信用较好的已承兑远期信用证 可采用买断型福费廷 2 进口商在中东 非洲 越南 印度等经济欠发达国家 地区 开证行信用状况一般的已承兑远期信用证 可采用转售型福费廷 3 在外汇资金短缺情况下 对开证行信用较好的已承兑远期信用证 可采用转售型福费廷 二 贸易融资业务 福费廷业务 产品优势 对出口商的有利之处1 提高出口竞争力 用福费廷方式可在商务谈判中为进口商提供延期付款信用条件 从而提高了出口产品的竞争力 2 融通资金 提供货价总额的100 融资 解决短期资金需求 加快资金周转 3 免除收汇风险 银行无追索权 即使开证行到期不付款 出口商无需偿还银行本息 4 提前核销退税 办理福费廷后银行可出具出口收汇核销联 出口商可立即办理核销和退税 加快资金周转 5 改善财务状况 办理福费廷缩短了应收帐款周转天数 融资款在财务报表上反映为现金销售收入 不增加出口商的贷款 改善了财务报表结构 6 融资无需办理授信手续 无需提供担保 7 减少利率及汇率变动风险 二 贸易融资业务 福费廷业务 风险要点 1 贸易背景真实性 这是本行控制业务风险的关键点 若出现业务的贸易背景非法 有欺诈行为等 本行有可能被国外银行追索 2 进口国的国家风险 3 开证行 或保兑行 倒闭风险 信用风险 4 操作风险 柜面操作 1 会计部门为客户办理结汇或入账手续 2 买断项下 待票据到期 清算资金到账 会计部门凭 出口票据入账 买断通知单 记账 3 回购项下 外汇清算部门根据国际业务部门的付款通知 向议付行支付款项 为客户办理购汇和进口付汇核销手续 但将所购信用证项下外汇支付给本行 二 贸易融资业务 福费廷业务 业务办理文件 1 福费廷业务申请书 2 债权转让函 3 福费廷业务合同 4 信用证和修改及信用证项下出口单据 5 我行要求的其他单据 二 贸易融资业务 福费廷业务 产品定义 指本行为解决出口企业出口退税款未能及时到账而出现短期资金困难 在对企业出口退税专用账户进行托管的前提下 向出口企业提供的以出口退税应收账款作为还款保证的短期流动资金贷款 功能与特点 缓解企业由于出口退税指标不足而造成的短期资金紧张 解决部分贷款的抵押担保问题 可扶持企业进一步扩大出口 适用范围 具有进出口经营权 在本行信誉良好 有较好发展前景的出口企业 在本行开立结算账户和出口退税专用账户 并将本行作为其办理进出口结算业务的主要银行 币种和期限 币种仅限于人民币 授信额度内单笔出口退税账户托管贷款期限按照退税周期确定 一般控制在6个月以内 最长不超过一年 二 贸易融资业务 出口退税帐户托管贷款业务 收益 贷款利率按照人民币短期流动资金贷款利率执行 风险要点 1 企业挪用出口退税款 2 企业出现重大债权债务纠纷或卷入诉讼案件 3 由于税务部门失误 出口退税款未能转入出口退税专用账户 4 由于国家退税政策改变 出口退税款被拖延支付或取消 操作要求 1 本行办理出口退税账户托管贷款 实行 额度授信 循环使用 的原则 2 出口退税款应首先用于清偿本行退税账户托管贷款 退税款到账后 经办行须在2个工作日内从退税账户直接扣收贷款 不管何种原因贷款到期退税账户内存款不足归还贷款时 企业须用其他资金归还贷款 二 贸易融资业务 出口退税帐户托管理贷款业务 产品定义 指我行应客户申请 对客户在我行办理的进口付汇业务 由客户或我行指定代理行 即进口代付银行 简称代付行 先行代为支付款项给境外收款人 再由客户在约定的到期日向我行偿还融资本息 由我行向代付行偿还融资本息的贸易融资业务 功能与特点 减少资金占压 减少客户流动资金占压 提高资金使用效率 降低融资成本 利用国际货币市场资金 降低客户融资成本 拓宽融资渠道 突破境内外汇供应瓶颈 为企业创造有利商机 创造增值收益 购汇付汇合理延期 创造增值收益 币种与期限 币种 与进口付款币种一致 期限 根据进口贸易实际情况确定进口代付期限 二 贸易融资业务 重点推广产品 进口代付 适用客户 适用有进口业务需求的企业 申请材料 1 进口代付合同 2 进口代付申请书 3 进口贸易合同和进口单据副本 4 代理进口合同 如需 5 进口货物报关单 如为货到付款汇款项下进口代付 6 华夏银行要求的其他材料 业务流程 以信用证项下进口代付为例 授信受理及审批 业务受理 贷前调查 专业审核 签订合同 放款审核 签发放款通知书 发出付款指示电 到期还款 二 贸易融资业务 重点推广产品 进口代付 主要风险点 1 进口商风险 贸易背景不真实 进口商与出口商联合欺诈 骗取银行融资 进口商生产经营出现问题 或挪用货物销售款项 不能按期偿还代付本息 进口货物国内销售价格下跌 客户资金回笼困难不能按期偿还代付本息 2 出口商风险 出口商恶意欺诈 伪造单据或者货物存在严重质量问题 进出口商出现贸易纠纷 银行被卷入其中 3 我行内部风险 未认真审核贸易背景真实性 没有真正落实担保问题 没有及时跟踪企业资金流向 导致货物销售款项被挪作他用 二 贸易融资业务 重点推广产品 进口代付 营销指引 1 进口代付的实质是利用代理行资金为客户进口业务进行融资 可在我行外汇资金紧张的情况下满足客户进口融资需求 但进口代付纳入表内核算 计入存贷比 2 在人民币持续升值和人民币与美元利率倒挂的形势下 进口代付通过推迟购汇 能够为客户带来增值收益 部分客户存入全额人民币或美元保证金办理进口代付业务 3 进口代付业务可与远期结售汇业务进行组合 帮助客户锁定购汇成本 4 按照现行外汇管理规定 90天以上 不含90天 外币进口代付业务纳入短期外债管理 占用我行短期外债指标 5 客户经理要确认进口贸易的背景真实性和合理性 重点了解进口商的生产经营情况和进口需求是否合理 出口商的信用情况与履约记录 以及进口商品国内外市场价格走势 进口商品应为进口商的主营业务 对市场热门商品要谨慎介入 要落实担保问题 确保第二还款来源渠道畅通 6 对单据疑点应进一步核实 对托收和汇款项下的进口代付业务 应上网核实进口货物报关单 7 客户经理要密切监控进口商品的加工和销售情况 确保资金按时回笼 及时归还代付融资本息 二 贸易融资业务 重点推广产品 进口代付 产品定义 融资保函又称融资性保函或融资类保函 是华夏银行应境内申请人的申请而向境外贷款人出具的书面保证文件 保证境外借款人履行借贷资金偿还义务 华夏银行承担保证责任 即通常所称的 内保外贷 产品功能 1 提高信用评级 对于境外借款人 银行信用作为保证 提高了借款人信用评级 有助于借款人取得融资 2 资金融通便利 通过开立融资保函 境内母公司可避免繁琐的政府审批手续 使境外子公司获得资金融通 3 改善财务报表 通过开立融资保函 境内母公司可减少对外投资支出 改善财务报表 4 不占贷款指标 保函业务为表外业务 不受贷款指标限制 币种期限 币种 人民币 美元 港币 日元 英镑和欧元 期限 按照项目实际情况确定融资保函期限 避免开立无期限 或期限敞口的融资保函 二 贸易融资业务 重点推广产品 融资保函 内保外贷 适用客户 目标客户 需对境外公司的融资提供相关担保的境内企业 准入条件 符合我行贸易融资授信业务准入条件 申请材料 1 保函协议 2 开立外汇保函申请书及拟开立保函的格式 3 保函项下的基础合同 4 我行办理信贷放款业务要求的其他材料 业务流程 授信受理及审批 业务受理 贷前调查 专业审核 签订合同 办理首笔业务时 放款审核 签发放款通知书 对外开立保函 保函到期失效 二 贸易融资业务 重点推广产品 融资保函 内保外贷 主要风险点 1 申请人风险 申请人恶意欺诈 导致我行被迫履行保函合同 垫付资金 申请人经营出现问题 不能偿还融资本息 2 政策风险 为不属于国家相关政策允许的被担保对象提供担保 合同条款不符合国家的有关规定和批准程序 担保的内容不符合国家的经济和贸易政策等开立保函而产生的风险 营销指引 1 被担保人不受与境内机构的股权关系 净资产比例和盈利状况等限制 对符合条件的客户 即可推荐 内保外贷 业务 方便被担保人境外融资 二 贸易融资业务 重点推广产品 融资保函 内保外贷 营销案例 B公司为A公司在香港的全资子公司 主要负责海外市场的拓展 随着业务的发展 B公司流动资金产生了一定的短缺 需要向银行贷款 贷款规模近1亿美元 但由于B公司成立时间较短 且在香港无可供抵 质押的资产 无法达到香港银行所要求的评级 因此 A公司向我行申请办理融资保函 采用 内保外贷 方式获得融资 保函受益人为香港C银行 我行开立的融资保函作为B公司与C银行之间贷款合同的担保 承诺在贷款到期后如B公司不能偿还本息 我行将承担保证责任 向C银行偿付贷款本息 保函金额为不超过1亿美元 在境内的A公司以20 保证金 80 连带责任保证担保方式向我行提供反担保 保函开立后 B公司如期足额从C银行获得了贷款 解决了流动性不足的问题 上述业务中我行的综合收益包括 1 人民币保证金活期存款1 3亿元 2 国际结算量1亿美元 3 保函手续费收入 标准为每年1 6 最低1000元人民币 按实际担保天数计算 二 贸易融资业务 重点推广产品 融资保函 内保外贷 产品定义 国内信用证是指国内贸易结算中 开证行依照申请人的申请开出的 凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺 国内信用证项下福费廷业务 以下简称福费廷业务 是一种卖方融资业务 具体来说 是在延期付款国内信用证项结算方式下 在卖方在发货后 提交了与国内信用证项下单据 在收到开证行的付款确认电文后 我行基于该笔业务项下债权给卖方所做的无追索权的贸易融资业务 目前我行所做的福费廷业务通常为直接转售型 即我行买断卖方的债权同时转售给福费廷业务的买入行 二 贸易融资业务 重点推广产品 延期付款国内信用证 福费廷模式 57 二 贸易融资业务 功能与特点 1 优化卖方客户财务报表 福费廷产品可提供无追索权融资 将卖方客户国内信用证项下应收账款转换为现金收入 可减少应收账款风险 2 不占信贷规模 转售型福费廷产品利用同业资金为客户提供融资 不占用我行信贷规模 3 无需授信 不占用客户授信额度 4 在目前我行信贷规模和风险资产极度紧张的情况下 可以作为对传统业务的替代 风险资产只占开证敞口部分的20 目标客户 福费廷为卖方融资产品 国内贸易上游企业均适用 重点适用客户为 上下游都在我行开户 有真实贸易背景的关联交易 供应链业务的上下游客户 由他行客户开证到我行的客户 受益人 我行为受益人办理转售福费廷融资 重点推广产品 延期付款国内信用证 福费廷模式 58 二 贸易融资业务 办理条件 信用证应为延期可议付国内信用证 福费廷的融资金额为开证行确认付款金额 所提交单据应与信用证要求单据保持一致 申请资料 1 国内证项下的产品购销合同 本行开立的无需提供 2 福费廷业务申请书 债权转让函 并经支行会计人员验印 3 首次办理福费廷业务的客户应与我行签定 国内信用证福费廷合同 4 发票清单 包括国内信用证号 合同号 发票号 开票日期 金额 品种 数量 总数量及金额 重点推广产品 延期付款国内信用证 福费廷模式 二 贸易融资业务 其他事项 1 到账时间通常为业务成功申请后的1 3个工作日 2 有关费用 a 买方 开证申请人 承担 开证手续费1 5 承兑费0 5 月 优质客户可申请减免 b 卖方 受益人 承担 审单议付费1 本行开证免收 福费廷买入行利息 目前买入行6个月年利率6 3 左右 按照实际融资天数计息 3 卖方办理交单时 需在我行开立 委托收款专户 重点推广产品 延期付款国内信用证 福费廷模式 二 贸易融资业务 操作流程 开证 交单 交单行收到开证行确认电 转售给买入行 收到买入行的资金 在扣除我行的手续费后 给卖方入账 案例 A公司通过和B公司签订矿产品贸易合同 约定A公司向B公司采购9879吨锌精矿 结算方式为180天延期付款国内信用证 A B双方均在华夏银行开立账户 B公司为解决资金压力并提前收回货款 寻求融资 我行根据A B公司的资信情况 推荐B公司办理直接转售型福费廷业务 并通过市场询价 向B公司报价买断利率为7 3 选定买断银行中国银行C分行 重点推广产品 延期付款国内信用证 福费廷模式 二 贸易融资业务 具体操作流程 1 2013年4月5日A公司向B公司采购矿产品 B公司收到A公司已经开证行确认付款的国内信用证 开证行及议付行均为华夏银行 金额为60 000 000 00元 2 2013年4月9日B公司将国内信用证项下全套单据及福费廷业务相关申请材料交到华夏银行杭州分行 3 2013年4月19日华夏银行收到开证银行承兑电 确认付款金额为60 000 000 00元 到期日为2013年10月16日 当日B公司将国内信用证项下全套单据以及福费廷业务申请书 债权转让通知书等资料交给华夏银行 根据约定 华夏银行向B公司提供无追索权的票据买断 支付57 809 700 00元 利息支出为2 190 000元 电报费300元 重点推广产品 延期付款国内信用证 福费廷模式 62 二 贸易融资业务 效益 对客户来说 提前180天收到货款 加快了企业流动资金周转速度 改变了财务报表 使负债和应收账款数字减小 该笔货款直接体现为银行存款 资产负债比例减小 通过向华夏银行的询价 提前锁定成本 在谈判中处于有利地位 对银行来说 我行开证手续费0 15 和付款确认费0 05 月 合计手续费收入270 000元 中国银行C分行买入福费廷业务的报价买断利率为6 6 我行报价买断利率为7 3 我行可获得福费廷中间业务收入210 000元 可获得A公司保证金存款12 000 000元 B公司活期存款57 809 700 00元 扩展了A B两公司在我行的业务合作空间 完善我行此类业务的管理及营运 开拓了新潜在的市场 重点推广产品 延期付款国内信用证 福费廷模式 二 贸易融资业务 营销难点 1 贸易背景的真实性要求较高 需提供正本增值税发票 且需要在发票上签注 2 不可背书转让 流通性较差 3 与银行承兑汇票相比综合成本较高 如为关联企业交易 开证费 付款确认费 福费廷融资利率 6 9 三项综合成本约为7 8 年化 注意事项 1 福费廷价格随行就市 波动较大 各经营单位要抓住时机 早抓早落实 2 如为全额质押开立国内信用证 因信用证期限最长180天 而半年期存单超过180天 因此需要提前进行质押或者将货物收据的期限往后延 重点推广产品 延期付款国内信用证 福费廷模式 64 二 贸易融资业务 产品定义 全额跨境人民币信用证业务指进口商以全额人民币保证金 存单或购买保本理财 作为质押 向我行申请开出以出口商为受益人的人民币进口信用证 业务期限 不超过1年 产品优势 为分行带来的好处 1 调节表内外杠杆率 有利于我行降低表内资产规模及优化杠杆比率 2 存款增长 客户以在我行的存款 存单或购买保本理财 质押 增加全行存款 3 国际结算量及中间业务收入增长 全额跨境人民币信用证业务计入国际结算量 并可实现国际结算中间业务收入 4 不占用我行短期外债指标 跨境人民币信用证开立期限较灵活 且不占用我行短期外债指标 重点推广产品 全额跨境人民币信用证业务 65 二 贸易融资业务 为经营机构及客户经理带来的好处 1 存款增量 根据测算 全额跨境人民币信用证相比其他主要低风险业务成本较低 在企业整体融资成本不变的前提下 可实现较大的存款增量 2 国际结算量及中间业务收入增长 全额跨境人民币信用证业务计入国际结算量 并可实现国际结算中间业务收入 对客户的好处 1 降低客户财务成本 客户以全额信用证替代原有的全额质押贷款 全额银票 在境外贴现的利率普遍低于境内人民币贷款利率 降低客户财务成本 2 开拓海外市场 帮助企业拓展贸易领域 促进其贸易业务的持续开展 3 减少客户汇兑损失 跨境人民币信用证以人民币对外支付 客户对外支付时无需购汇 减少购汇损失 4 授信简便 因开证前客户已存入全额保证金 存款质押 故无需占用客户高风险授信额度 低风险贸易融资授信流程较简便 重点推广产品 全额跨境人民币信用证业务 66 二 贸易融资业务 适用客户 1 目标客户 有进出口结算业务 以人民币为结算货币的客户 2 准入条件 有进出口经营权 申请材料 1 企业首次办理业务时 应提供营业执照 组织机构代码证 对外贸易经营者备案登记表 税务登记证及企业法定代表人身份证 并填写 企业信息情况表 在我行办理RCPMIS系统激活 2 填写 跨境人民币人民币结算收 付款说明 或提供有关商业单据和有效凭证 3 跨境人民币信用证开立及后续进口代付等贸易融资 根据相应进口信用证产品制度及进口代付等贸易融资制度要求提供材料 重点推广产品 全额跨境人民币信用证业务 67 二 贸易融资业务 业务流程 1 进出口双方签订人民币计价结算的贸易合同 客户在我行存入保证金 开立存单 或购买理财产品 保本型 在我行开立跨境人民币信用证 信用证到单承兑后 办理境外贴现或进口代付等贸易融资 信用证到期 质押物解除 用于对外付款或还本付息 2 具体业务模式 1 跨境人民币远期信用证 境外贴现 我行开立远期信用证 受益人交单 我行审核单据无误后承兑 受益人在境外办理贴现 承兑到期日 进口商以人民币对外付款 出口商归还融资本息 2 跨境人民币假远期信用证 进口代付 我行开立假远期信用证 受益人交单 我行审核单据无误后承兑 我行为申请人办理假远期进口代付 融资到期申请人归还我行代付融资本息 重点推广产品 全额跨境人民币信用证业务 68 二 贸易融资业务 3 跨境人民币远期信用证 NRA账户转售型福费廷 我行开立远期信用证 受益人在我行开有人民币NRA账户 受益人交单 我行审核单据无误后承兑 受益人 NRA客户 向我行申请办理转售型福费廷业务 我行受理 通过代理行办理转售型福费廷融资 信用证承兑到期日 进口商以人民币对外付款 我行用于归还代理行融资 4 跨境人民币即期信用证 进口代付等贸易融资 我行开立即期信用证 受益人交单 我行审核单据无误 我行为申请人办理进口代付等贸易融资 融资到期日 申请人归还我行融资本息 重点推广产品 全额跨境人民币信用证业务 69 二 贸易融资业务 主要风险点 1 操作风险 审核相关材料为重点监管企业办理跨境人民币收 付款 跨境人民币账户发生变动未及时向RCPMIS报送相关信息 2 政策风险 管理部门关于疑似虚假贸易套利行为的监管 贸易背景不真实带来的洗钱风险 未按人民银行规定办理业务带来的违规风险 重点推广产品 全额跨境人民币信用证业务 远证即付是指客户委托我行开立远期信用证 通过合作代理行做即期议付 受益人即期获得融资款项的业务 合作银行 目前 总行已与进出口银行广东省分行 以下简称 口行 富国银行等代理行商定 合作办理远证即付业务 其中富国银行可以办理错币种的远证即付业务 二 贸易融资业务 重点推广产品 远证即付业务 不耗用我行表内规模 流转效率较高 融资资金快速到帐 外币证不占用外债指标 与口行合作 可以提供错币种的融资 目前富国银行可以办理 且合作代理行对此产品的报价与进口代付基本相同 与一般外汇流贷或贸易融资相比 审批手续相对简便 二 贸易融资业务 重点推广产品 远证即付业务 远证即付 进口代付 假远期信用证对比表 二 贸易融资业务 重点推广产品 远证即付业务 已在我行办理 即 远期信用证 进口代付 假远期信用证的客户 融资期限较长的客户 有延迟付汇需求的客户 有错币种需求的客户 开证申请人希望付人民币 受益人希望收外币 二 贸易融资业务 重点推广产品 远证即付业务 营销案例 业务背景 A客户 原在我行办理90天远期信用证 90天进口代