企业培训_应付管理标准功能培训

Information Oracle标准功能培训应付账款管理 INTOSOFT 课程大纲 Unit1采购到付款流程概览Unit2应付账款模块简述Unit3发票Unit4付款Unit5供应商 银行管理Unit6应付会计信息产生原理Unit7月结 应用产品集成概览 Unit1采购到付款流程概览 Oracle采购到付款流程 发票 采购订单 供应商 报价请求 询价 接收 采购申请 需求 来源 订购 支付 报价 结算 Unit2应付账款模块简述 Oracle应付流程概览 应付模块主要功能 发票管理 采购发票的管理流程付款管理 对供应商或员工的支付供应商余额管理 包括应付余额和预付余额员工费用报销 将员工作为特殊的一类供应商与应付有关的基础信息管理 供应商 银行等 Unit3发票 发票结构 发票结构 金额支付日期 类型金额借记帐户 类型供应商编号金额付款条件 计划付款 分配 发票题头 发票行 类型金额会计产品集成 发票类型 标准发票 Standard 借项通知单 DebitMemo 贷项通知单 CreditMemo 费用报告 ExpenseReport 采购定单缺省 POdefault 快速匹配 Quickmatch 混合 Mixed 发票类型 发票 发票处理流程 创建会计科目 发票录入 发票与订单匹配 预算检查验证 手工录入发票分配行 发票处理流程 创建会计科目 发票录入 发票与订单匹配 预算检查验证 手工录入发票分配行 核心思想 企业支出要严格控制应付帐款系统是如何实现这一思想的 流程设计上 匹配 审批 发票和付款 控制方法上应用挂起 释放挂起 匹配方法 2 way3 way4 way 发票与订单匹配 发票与订单匹配方式 二维匹配 发票与采购订单数量 单价的匹配三维匹配 发票与采购订单 接收单数量 单价的匹配四维匹配 发票与采购订单 接收单 入库单数量 价格的匹配 三种匹配方法 发票数量4价格 150 00 发票匹配采购接收 与业务的结合角度功效 解决库存与发票关系混乱 在财务核算中增加物流管控 业务关注 分散工作量财务关注 帐实相符 匹配基准 匹配内容项系统功能角度手工匹配 以供应商开来的发票为基准 手工匹配采购接收 自动匹配 将与供应商往来明细核对后的采购接收 自动开票生成应付发票暂估负债 系统在接收货物时会暂估负债 并按订单价格暂估在途资产 次月在收到发票挂账时匹配订单冲销暂估往来 现款结算发票分录 物流结算发票分录 领料员 子库存转移 费用性消耗 领料单 自动匹配 手动匹配 发票处理流程 发票处理流程 Unit4付款 付款的三种方式 使用发票工作台付款活动付款计划付款使用付款工作台付款人工付款快速付款退款使用OraclePaymentsManager付款 使用发票工作台 在发票录入界面直接进行付款 优点 大多数付款信息都会由OraclePayables自动为您输入 使用发票工作台 使用付款工作台 可通过发票工作台访问付款工作台 付款窗口 该工作台用于生成 人工付款快速付款退款 使用付款工作台 人工付款和快速付款的区别 与业务的结合角度人工付款 一般是先在外部完成支付 根据付款回单在系统内输入快速付款 一般先处理系统内支付 根据系统内自动生成的付款单据再进行外部支付系统功能角度人工付款 可以跨地点进行支付多张发票快速付款 支付多张发票时 地点必须相同 创建付款 物料管理 计划付款 与业务的结合角度功效 保持经济业务会计处理的连贯性 使得关联业务的财务资讯更清晰 获得更便捷 业务关注 集中管理 全面业务监控财务关注 集中账务处理 付款金额配比情况 付款到日期系统功能角度付款计划 通过不同的付款方法和付款条件 规范集团资金 质量保证金 将同一笔经济业务不同时期的付款 按照系统定义的条件和金额进行支付 计划付款 包含任意组合以下单据后得到的未付余额发票借项通知单贷项通知单条件是借 贷 项总额为负数并等于退款金额 小于或等于发票金额 退款 退款 退货 业务 与业务的结合角度功效 严格追踪产品或服务因质量等引起的退货退款 全面管理员工暂支归还 业务关注 库存量 是否退货财务关注 帐实相符系统功能角度供应商换料 子库存杂入 杂出 质量索赔扣款 贷项通知单直接冲销原应付发票采购退货 通过系统标准的采购退货流程进行把控 反向销售退货 应收模块录入应收发票 将不合格品从仓库中发运到供应商 应收发票与应付发票对冲 减少对供应商的应付帐款 采购退货分录 处理多项付款概览 OraclePaymentsManager 通过OraclePaymentsManager 您可以执行以下付款操作 付款管理的其他概念 预付款应付票据 预付款概览 预付款 在Oracle应付模块中 视同为一种类型的发票预付款管理优势 建立合理的供应商预付款限额 降低资金风险和形成损失的可能性 综合判断 预付款期限流动资金占用额度合理性 不可收回风险供应商信用 预付款处理流程 预付款发票录入借 预付帐款贷 应付帐款预付款发票的支付借 应付帐款贷 银行存款收到发票时 进行预付款的核销借 应付帐款贷 预付帐款 预付款分录 预付款 应付票据概览 应付票据分录 在使用应付票据付款方法进行付款 指定票据到期日 票据付款包括 票据开立和到期支付票据开出时分录 借 应付账款贷 应付票据票据到期时 票据付款生成会计信息 借 应付票据贷 银行存款 应付票据 Unit5供应商 银行管理 供应商结构 供应商基本信息 供应商名称 编号 财务选项设置自动生成编号 手工输入 类型 纳税登记号 增值税登记号 失效日期 在一定日期后 阻止发票和采购定单的输入 供应商详细信息 父子公司的关系 供应商的银行信息 税收信息等供应商地点基本信息 供应商地点名称 供应商地点的地址供应商地点详细信息 支付地点 采购地点 询价地点 联系人信息 供应商信息维护 银行结构 银行信息维护 员工费用报销流程 员工费用报销 员工借款 费用报销管理 与业务的结合角度功效 创建完善的员工借支 报销体系业务关注 领导审批层级 借款报销频率财务关注 金额实时查询 时限系统功能角度应付模块 应付模块将员工区别于外部供应商 维护员工供应商的基础信息 以手工或外援系统导入方式创建应付发票 依据定义的严格审批层级作用于员工借款和费用报销的发票管理总帐模块 通过特定的会计科目段进行标示 Unit6应付会计信息产生原理 会计信息的来源 应付发票 一般分为分配帐户 借方 和负债帐户 贷方 负债帐户 贷方 来自供应商地点层的设置分配帐户 借方 1 可手工输入分配帐户 2 与采购订单匹配时 产生分配帐户 来自于采购模块设置 3 预付款发票的分配行来自供应商地点层的设置 影响会计信息的设置 供应商 银行帐户 付款 一般费用负债帐户 借方 和现金帐户 贷方 负债帐户 借方 来自应付发票的贷方帐户 供应商地点层 发票头 现金帐户 贷方 来自付款银行帐户的设置 影响会计信息的设置 供应商 银行帐户 会计信息的来源 Unit7月结 期间关闭概览 月结工作 确保本月所有业务均已完整并准确的录入系统查找