企业培训_打击非法集资培训资料

打击非法集资培训资料 二 一三年五月二十二日 国务院对打击非法集资的要求 2011年 时任国务院副总理王岐山强调 百业兴 则金融兴 百业稳 则金融稳 国务院对打击非法集资的要求 2011年 时任国务院副总理王岐山多次强调 金融业要跟踪分析金融市场动向 密切关注民间借贷状况 规范客户理财产品 当前要严打非法金融活动 重点是社会非法集资和市场金融传销 切实维护金融市场秩序 守住不发生系统性 区域性金融风险的底线 银监会于2011年11月 日组织召开全国整治非法集资问题专项行动会议 处置非法集资部际联席会议召集人 中国银监会主席尚福林在会上表示 各级党委政府和各有关部门要充分认识开展专项整治行动的重要性和紧迫性 迅速行动 周密部署 采取有效措施 严厉整治非法集资违法犯罪活动 银监会于2011年11月 日组织召开全国整治非法集资问题专项行动会议 银监会主席尚福林要求 要建立健全打击和处置非法集资工作领导小组 以此次专项行动为契机 逐步建立完善 疏堵并举 防治结合 的综合治理长效机制 严禁银行业金融机构信贷资金流入民间借贷市场 严禁担保 典当 投资咨询等中介机构从事高利贷和非法集资活动 要深入开展防范和打击非法集资宣传教育活动 采取多种形式开展安全风险提示和警示教育 深入揭示非法集资的危害性和欺骗性 增强群众对非法集资活动的防范和识别能力 银监会于2011年11月 日组织召开全国整治非法集资问题专项行动会议 公安部副部长刘金国在会上表示 重点打击三类犯罪 集资诈骗 重大非法吸收公众存款以及利用传销和互联网进行的非法集资犯罪 因非法集资延伸出的高利转贷 贷款诈骗等犯罪 因非法集资诱发的非法拘禁 绑架 故意伤害等暴力 涉黑犯罪 中国银监会办公厅关于做好2013年度防范和打击非法集资宣传教育工作的通知 银监办发 2013 7号 同提出以下四点要求 一 提高思想认识 坚持不懈开展宣传教育工作 二 加大宣传力度 建立常态化工作机制 三 做好联动配合 积极开展2013年宣传教育活动 四 加强内部风险防范 严防非法集资向银行业传递 内蒙古银监局对打击非法集资的要求 2013年4月11日内蒙古银监局办公室印发了 关于开展银行业防范打击非法集资宣传月活动的通知 内银监办发 2013 43号 文件 决定从2013年5月1日至31日在银行业开展 防范打击非法集资宣传月 活动 2013年4月19日 内蒙古银监局局长薛纪宁在2013年第一次经济经融形势通报分析会上讲话时强调 要关注银行案件和民间融资等外部风险相互关联问题 严禁银行业金融机构员工参与民间融资和非法集资 刑法规定 金融诈骗罪相关法律条款 一 根据刑法规定 与非法集资有关的罪名有 非法吸收公众存款罪 集资诈骗罪等 中华人民共和国刑法第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款 扰乱金融秩序的 处三年以下有期徒刑或者拘役 并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金 数额巨大或者有其他严重情节的 处三年以上十年以下有期徒刑 并处五万元以上五十万元以下罚金 单位犯前款罪的 对单位判处罚金 并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员 依照前款的规定处罚 刑法规定 金融诈骗罪相关法律条款 中华人民共和国刑法第一百七十五条以转贷牟利为目的 套取金融机构信贷资金高利转贷他人 违法所得数额较大的 处三年以下有期徒刑或者拘役 并处违法所得一倍以上五倍以下罚金 数额巨大的 处三年以上七年以下有期徒刑 并处违法所得一倍以上五倍以下罚金 单位犯前款罪的 对单位判处罚金 并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员 处三年以下有期徒刑或者拘役 刑法规定 金融诈骗罪相关法律条款 中华人民共和国刑法第一百九十二条以非法占有为目的 使用诈骗方法非法集资 数额较大的 处五年以下有期徒刑或者拘役 并处二万元以上二十万元以下罚金 数额巨大或者有其他严重情节的 处五年以上十年以下有期徒刑 并处五万元以上五十万元以下罚金 数额特别巨大或者有其他特别严重情节的 处十年以上有期徒刑或者无期徒刑 并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产 刑法规定 金融诈骗罪相关法律条款 中华人民共和国刑法第一百九十三条有下列情形之一 以非法占有为目的 诈骗银行或者其他金融机构的贷款 数额较大的 处五年以下有期徒刑或者拘役 并处二万元以上二十万元以下罚金 数额巨大或者有其他严重情节的 处五年以上十年以下有期徒刑 并处五万元以上五十万元以下罚金 数额特别巨大或者有其他特别严重情节的 处十年以上有期徒刑或者无期徒刑 并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产 一 编造引进资金 项目等虚假理由的 二 使用虚假的经济合同的 三 使用虚假的证明文件的 四 使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的 五 以其他方法诈骗贷款的 最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释 2010年11月22日最高人民法院审判委员会第1502次会议通过 为依法惩治非法吸收公众存款 集资诈骗等非法集资犯罪活动 根据刑法有关规定 现就审理此类刑事案件具体应用法律的若干问题解释如下 最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释 总体概述 解释 第一条规定 非法集资是 违反国家金融管理法律规定 向社会公众 包括单位和个人 吸收资金的行为 同时 鉴于实践中对于非法集资犯罪如何具体适用罪名存在疑问 解释 明确非法吸收公众存款罪是非法集资犯罪的基础罪名 即 除刑法另有规定的以外 应当认定为刑法第一百七十六条规定的 非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款 此外 为方便实践理解 解释 还对非法集资的具体特征要件予以细化 明确成立非法集资需同时具备非法性 公开性 利诱性 社会性四个要件 并在此基础上进一步明确 未向社会公开宣传 在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的 不属于刑法规定中的非法吸收或者变相吸收公众存款 最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释 第一条违反国家金融管理法律规定 向社会公众 包括单位和个人 吸收资金的行为 同时具备下列四个条件的 除刑法另有规定的以外 应当认定为刑法第一百七十六条规定的 非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款 一 未经有关部门依法批准或者借用合法经营的形式吸收资金 二 通过媒体 推介会 传单 手机短信等途径向社会公开宣传 三 承诺在一定期限内以货币 实物 股权等方式还本付息或者给付回报 四 向社会公众即社会不特定对象吸收资金 未向社会公开宣传 在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的 不属于非法吸收或者变相吸收公众存款 最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释 第二条实施下列行为之一 符合本解释第一条第一款规定的条件的 应当依照刑法第一百七十六条的规定 以非法吸收公众存款罪定罪处罚 一 不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的 以返本销售 售后包租 约定回购 销售房产份额等方式非法吸收资金的 二 以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的 三 以代种植 养殖 租种植 养殖 联合种植 养殖 等方式非法吸收资金的 四 不具有销售商品 提供服务的真实内容或者不以销售商品 提供服务为主要目的 以商品回购 寄存代售等方式非法吸收资金的 五 不具有发行股票 债券的真实内容 以虚假转让股权 发售虚构债券等方式非法吸收资金的 六 不具有募集基金的真实内容 以假借境外基金 发售虚构基金等方式非法吸收资金的 七 不具有销售保险的真实内容 以假冒保险公司 伪造保险单据等方式非法吸收资金的 八 以投资入股的方式非法吸收资金的 九 以委托理财的方式非法吸收资金的 十 利用民间 会 社 等组织非法吸收资金的 十一 其他非法吸收资金的行为 最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释 第三条非法吸收或者变相吸收公众存款 具有下列情形之一的 应当依法追究刑事责任 一 个人非法吸收或者变相吸收公众存款 数额在20万元以上的 单位非法吸收或者变相吸收公众存款 数额在100万元以上的 二 个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象30人以上的 单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的 三 个人非法吸收或者变相吸收公众存款 给存款人造成直接经济损失数额在10万元以上的 单位非法吸收或者变相吸收公众存款 给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的 四 造成恶劣社会影响或者其他严重后果的 最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释 具有下列情形之一的 属于刑法第一百七十六条规定的 数额巨大或者有其他严重情节 一 个人非法吸收或者变相吸收公众存款 数额在100万元以上的 单位非法吸收或者变相吸收公众存款 数额在500万元以上的 二 个人非法吸收或者变相吸收公众存款对象100人以上的 单位非法吸收或者变相吸收公众存款对象500人以上的 三 个人非法吸收或者变相吸收公众存款 给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的 单位非法吸收或者变相吸收公众存款 给存款人造成直接经济损失数额在250万元以上的 四 造成特别恶劣社会影响或者其他特别严重后果的 非法吸收或者变相吸收公众存款的数额 以行为人所吸收的资金全额计算 案发前后已归还的数额 可以作为量刑情节酌情考虑 非法吸收或者变相吸收公众存款 主要用于正常的生产经营活动 能够及时清退所吸收资金 可以免予刑事处罚 情节显著轻微的 不作为犯罪处理 最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释 第四条以非法占有为目的 使用诈骗方法实施本解释第二条规定所列行为的 应当依照刑法第一百九十二条的规定 以集资诈骗罪定罪处罚 使用诈骗方法非法集资 具有下列情形之一的 可以认定为 以非法占有为目的 一 集资后不用于生产经营活动或者用于生产经营活动与筹集资金规模明显不成比例 致使集资款不能返还的 二 肆意挥霍集资款 致使集资款不能返还的 三 携带集资款逃匿的 四 将集资款用于违法犯罪活动的 五 抽逃 转移资金 隐匿财产 逃避返还资金的 六 隐匿 销毁账目 或者搞假破产 假倒闭 逃避返还资金的 七 拒不交代资金去向 逃避返还资金的 八 其他可以认定非法占有目的的情形 集资诈骗罪中的非法占有目的 应当区分情形进行具体认定 行为人部分非法集资行为具有非法占有目的的 对该部分非法集资行为所涉集资款以集资诈骗罪定罪处罚 非法集资共同犯罪中部分行为人具有非法占有目的 其他行为人没有非法占有集资款的共同故意和行为的 对具有非法占有目的的行为人以集资诈骗罪定罪处罚 最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释 第五条个人进行集资诈骗 数额在10万元以上的 应当认定为 数额较大 数额在30万元以上的 应当认定为 数额巨大 数额在100万元以上的 应当认定为 数额特别巨大 单位进行集资诈骗 数额在50万元以上的 应当认定为 数额较大 数额在150万元以上的 应当认定为 数额巨大 数额在500万元以上的 应当认定为 数额特别巨大 最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释 集资诈骗的数额以行为人实际骗取的数额计算 案发前已归还的数额应予扣除 行为人为实施集资诈骗活动而支付的广告费 中介费 手续费 回扣 或者用于行贿 赠与等费用 不予扣除 行为人为实施集资诈骗活动而支付的利息 除本金未归还可予折抵本金以外 应当计入诈骗数额 最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释 第六条未经国家有关主管部门批准 向社会不特定对象发行 以转让股权等方式变相发行股票或者公司 企业债券 或者向特定对象发行 变相发行股票或者公司 企业债券累计超过200人的 应当认定为刑法第一百七十九条规定的 擅自发行股票 公司 企业债券 构成犯罪的 以擅自发行股票 公司 企业债券罪定罪处罚 最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释 第七条违反国家规定 未经依法核准擅自发行基金份额募集基金 情节严重的 依照刑法第二百二十五条的规定 以非法经营罪定罪处罚 最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释 第八条广告经营者 广告发布者违反国家规定 利用广告为非法集资活动相关的商品或者服务作虚假宣传 具有下列情形之一的 依照刑法第二百二十二条的规定 以虚假广告罪定罪处罚 一 违法所得数额在10万元以上的 二 造成严重危害后果或者恶劣社会影响的 三 二年内利用广告作虚假宣传 受过行政处罚二次以上的 四 其他情节严重的情形 明知他人从事欺诈发行股票 债券 非法吸收公众存款 擅自发行股票 债券 集资诈骗或者组织 领导传销活动等集资犯罪活动 为其提供广告等宣传的 以相关犯罪的共犯论处 第九条此前发布的司法解释与本解释不一致的 以本解释为准 最高人民检察院 公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定 二 第四十九条 集资诈骗案 刑法第一百九十二条 以非法占有为目的 使用诈骗方法非法集资 涉嫌下列情形之一的 应予立案追诉 一 个人集资诈骗 数额在十万元以上的 二 单位集资诈骗 数额在五十万元以上的 第五十条 贷款诈骗案 刑法第一百九十三条 以非法占有为目的 诈骗银行或者其他金融机构的贷款 数额在二万元以上的 应予立案追诉 第二部分 非法集资案例 前面我们共同学习了关于打击非法集资的相关法律规定和政府及监管部门对打击非法集资的相关要求 下面我们通过学习分析非法集资案例 更进一步加深对非法集资的了解 一 吴英非法集资案 一 被告人吴英集资诈骗一案 浙江省金华市中级人民法院一审认定被告人吴英 于2003年至2005年在东阳市开办美容店 理发休闲屋期间 以合伙或投资等为名 向徐玉兰 俞亚素 唐雅琴 夏瑶琴 竺航飞 赵国夫等人高息集资 欠下巨额债务 为还债 吴英继续非法集资 2005年5月至2007年1月间 吴英以给付高额利息为诱饵 采取隐瞒先期资金来源真相 虚假宣传经营状况 虚构投资项目等手段 先后从林卫平 杨卫陵 杨卫江 均另案处理 等11人处非法集资人民币7 7亿余元 用于偿付集资款本息 购买房产 汽车及个人挥霍等 实际诈骗金额为3 8亿余元 一 吴英非法集资案 二 吴英是原浙江本色控股集团有限公司法人代表 因涉嫌非法吸收公众存款罪 2007年3月16日被逮捕 2009年12月18日 金华市中级人民法院依法作出一审判决 以集资诈骗罪判处被告人吴英死刑 剥夺政治权利终身 并处没收其个人全部财产 2010年1月 吴英不服一审判决 提起上诉 2011年4月7日浙江省高级人民法院开始二审吴英案 2012年1月18日下午 浙江省高级人民法院对被告人吴英集资诈骗一案进行二审判决 裁定驳回吴英的上诉 维持对被告人吴英的死刑判决 一 吴英非法集资案 三 2012年5月21日 浙江省高级人民法院经重新审理后 对被告人吴英集资诈骗案作出终审判决 以集资诈骗罪判处被告人吴英死刑 缓期两年执行 剥夺政治权利终身 并处没收其个人全部财产 二 金利斌非法集资案 二 2011年4月13日 惠龙公司老板金利斌以公司名义吸收公众资金 因债台高筑无力偿还而自焚 当时曾震惊全国 一 据报道 金利斌身后留下的债务数额 从案件初期的12亿元达到最终认定的24亿元 法院审判资料显示 从2004年至案发 惠龙公司共向1925名个人或单位以出具融资券或签订借款合同的方式吸储 共吸收公众资金22 25亿元 向国有金融机构贷款2 17亿元 两项合计融资24 42亿元 至今造成77058 57万元不能归还 二 金利斌非法集资案 被告单位惠龙公司犯非法吸收公众存款罪 被判处罚金50万元 王秀华等12名被告人犯非法吸收公众存款罪 分别被判处有期徒刑7年至缓刑及免刑 并处罚金2万至8万元 在该起非法吸储事件中 另有社会人员以中间人身份参与集资和获利 几名社会集资参与人亦获刑 三 图雅非法集资案 2011年7月19日 一个电话将中国银行内蒙古分行行长张凤槐的妻子骗出门并绑架 绑架者提出了离奇的要求 要么交付2亿元赎金 要么允许此前被调离岗位的中行呼和浩特市支行三名工作人员复职三个月 次日 在与蒙古国接壤的内蒙古自治区乌兰察布市 呼和浩特市塞罕公安分局成功解救人质 绑架案的主使人图雅落网 三 图雅非法集资案 绑架案侦破后 图雅等人实际控制的账户被冻结 案件侦查开始由绑架案向金融诈骗案延伸 事实证明 这是一起涉及数家银行 历经数年的非法集资案 而图雅操控着一个庞大的地下资金网 这个地下资金网的每一步都需要银行工作人员配合 图 三 图雅非法集资案 图雅自称 与中行内蒙古分行合作 对外高息揽储 专门针对大额储户 承诺比定期利率高的利率 出具存单给客户 储户除获取银行利息外 还与图雅另行签约 许诺20 50 的回报率 图雅利用银行大额无折存单管理的模糊地带 操控银行有关工作人员前后台合作 将这些储户资金转走 并按照图雅的指示 进入指定账户 投机获利 三 图雅非法集资案 2005年起 图雅就已成为农行的合作伙伴 后因农行不断排查 特别是农行股改上市前加大了案件排查力度 在发现问题员工的违规操作行径后 将相关人员调离了岗位 图雅发现难以为继 只得转而在其他银行寻求机会 转而进入中行 三 图雅非法集资案 2010年 图雅以大客户身份在中行进行个人理财 通拉嘎则是对口服务的客户经理 经过几番交往后 双方信任感逐渐加深 以至于图雅将其存折 密码等支付凭证交由其代为保管 亦为她操作资金进出 后来 通拉嘎觉察到个中端倪时 已被绑上图雅的生意链条 然而 在图雅抽佣分成的许诺下 她由被动转为主动 双方私下签署合作协议 另外 通拉嘎还伙同其就职于包商银行的未婚夫 将相关账户资金在两家银行之间腾挪 据说 这位包商行员工后来参与设计了整套方案 他本人亦成为重要操盘手 而图雅是用一套房产收买了这对未婚夫妇 而另一名中行后台男性员工 据称也收受了一套房子和数额不详的现金 三 图雅非法集资案 直至今年6月 中行总行大额账户监控系统发出警报 内蒙古境内40多个账户资金异常 勒令分行即刻进行自查 中行内蒙古分行随后将呼和浩特支行三名工作人员停职 因为中行突然采取行动 导致资金链崩盘 这也是造成这起绑架案的根本原因 三 图雅非法集资案 图雅的手法是借新还旧的 庞氏骗局 变种 储户资金存入银行后 一方面可以获得比活期存款率略高的利息 另一方面 这些储户同时与图雅签署合约 回报率基本在20 以上 有时甚至高达50 图雅的办法便是一面用新钱还旧钱 一面放私贷 一个拆东墙 补西墙的游戏就此运转起来 这些资金按照图雅的指示 进入需要资金周转的企业 经年日久后 所谓结算平台也逐步扩展 并通过银行 内鬼 间的私人关系向其他银行延伸 非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法 非法金融机构和非法金融业务活动取缔办法 已经 年 月 日国务院第 次常务会议通过 现予发布施行 中华人民共和国国务院令第 号第十八条因参与非法金融业务活动受到的损失 由参与者自行承担 非法集资的最新特征 一 非法集资方式变化多样 犯罪分子大多通过注册合法的公司或企业 打着响应国家产业政策 支持新农村建设等旗号 由传统的种植 养殖向工程项目 科技开发 投资入股 消费返利等方式转化 二 是多种犯罪行为相互交织 犯罪分子将非法集资与传销 合同诈骗等经济违法犯罪行为相互交织在一起 采用传销手段首先对集资人员进行洗脑 许诺种种优惠条件和获利模式 然后再引诱集资 层层下套 一般在集资初期 犯罪分子往往积极 兑现 回报承诺 骗取信任 吸引更多的人踊跃加入 集资规模迅速呈几何级放大 三 是非法集资宣传不惜血本 利用媒体造势 如聘请明星代言 在一些媒体上刊登专访文章 利用报道宣传不法企业的 业绩 将部分非法集资款投入公益事业或进行捐赠 雇佣业务员窜入社区散发传单 传播集资信息 举办各种活动 并在现场兑现红利 让参与人员先尝到甜头 为非法集资活动宣传 现身说法 非法集资的诱骗手段 一 承诺高额回报 编造 天上掉馅饼 一夜成富翁 的神话 暴利引诱 是所有诈骗犯罪分子欺骗群众的不二法门 不法分子为吸引更多的群众 往往许诺投资者以奖励 积分返利等形式给予高额回报 为了骗取更多的人参与集资 非法集资者开始是按时足额兑现先期投入者的本息 然后是拆东墙补西墙 用后集资人的钱兑现先前的本息 等达到一定规模后 便秘密转移资金 携款潜逃 非法集资的诱骗手段 二 编造虚假项目或订立陷阱合同 一步步将群众骗入泥潭 不法分子以种植仙人掌 螺旋藻 芦荟 火龙果 冬虫夏草 养殖蚂蚁 黑豚鼠 梅花鹿 家禽再回收等名义 骗取群众资金 有的以开发所谓高新技术产品为名吸收公众存款 有的编造植树造林 集资建房等虚假项目 骗取群众 投资入股 有的以商铺返租等方式 承诺高额固定收益 吸收公众存款 非法集资的诱骗手段 三 混淆投资理财概念 让群众在眼花缭乱的新名词前失去判断 不法分子有的利用电子黄金 投资基金 网络炒汇等新的名词迷惑群众 假称为新投资工具或金融产品 有的利用专卖 代理 加盟连锁 消费增值返利 电子商务等新的经营方式 欺骗群众投资 非法集资的诱骗手段 四 装点门面 用合法的外衣或名人效应骗取群众的信任 为给犯罪活动披上合法外衣 不法分子往往成立公司 办理完备的工商执照 税务登记等手续 以掩盖其非法目的 而无实际经营或投资项目 这些公司采取在豪华写字楼租赁办公地点 聘请名人作广告等加大宣传骗取群众信任