财务部成本会计描述签字.doc

财务部成本会计工作说明书岗位名称：财务部成本会计 部门名称：财务部现任者：周启峰 岗位性质：A1类管理岗位岗位工资：380元 效益奖基数：944 元 直接下属：无一、相互关系：1、直接上级：财务部经理2、直接下级：无二、工作职责： 1、每月核对材料出库单和采购入库单，确保单据上的要素和微机上的一致。2、做好与费用、成本、收入、税金、利润及分配等的有关核算，报经理审核后办理业务，掌握最新会计政策和各种标准并及时调整。3、审查记账凭证：审查出纳员制作的记账凭证是否符合财务制度，数据是否正确；原始凭证是否已履行签字手续，审查完后在微机的记账凭证上作审核签字。4、编制月末转账凭证，保证记账凭证的制作符合会计基本操作，月末转账凭证编制完毕与科长沟通以后处理账务。5、销售账管理：根据领导要求建立健全销售账的分解工作；按销售单位建立明细账簿，详细记录销售情况，每月结出余额。6、监督工作：不定期对出纳进行资金盘点（每月至少一次），并将盘点情况向财务科长汇报。7、协调工作：协助科长做好外部关系人员的协调，做好接待、走访工作。8、兼职档案工作：财务档案的归档，参加档案例会。9、财务指标分析：做好对主要内容（本月指标、累计指标）的比较分析形成文字材料，协助经理制定经营计划。10、制订成本计划：年终根据制订计划的程序组织有关部门对次年的经营计划的数据进行准备，落实各部门提报的数据并归类、整理、核算，编制成本表，经财务部经理初审后，报董事会审议。11、产品成本核算及成本计算表制作：每月不定期下井了解成本消耗情况，每月不少于6个下井，对井下成本管理中不符合公司要求的要及时指正；掌握各种成本管理数据，总结成本发展规律，为编制成本计划提供依据；每月3号前对企管科报送的材料出库存单进行审核，编制材料用分配表、结转差异，编制成本计算表，根据成本计算表的格式反映出成本计划内容。12、制作财务报表：根据总账及明细账制作资产负债表、损益表、上交款项表、必要时制作现金流量表。13、安全技措费用账登记和工会帐簿管理：每月按账面提取数、成本费用中发生的有关安全技措费用据实列账；对应列入工会经费账簿的各项工会收入、支出及时登记工会账并制作凭证。14、固定资产及低值易耗品核算：按规定提取折旧、易耗品摊销、固定资产卡片记载、实物核对，参与公司组织的固定资产、流动资产清资工作。15、股份管理：及时办理职工的退股、入股、制作分红表等工作。16、及时向国土资源局填报矿产资源申报表，向财政局报送财务报表，向煤炭局报送主要指标表。17、负责租赁费的催交工作。18、出纳会计和记账会计休班时，做好替班工作，准确无误地收支现金和银行存款，保管好保险柜钥匙，及时准确地向上级发送现金流量表和销售日报表，认真完成经理交代的其他任务。19、编制食堂账凭证，并制作每月试算平衡表和电子版的明细账。每月审核食堂购入的食材种类和数量是否与制定的食材计划一致，如不一致及时与经理沟通。三、上岗基本条件：1、40周岁以下。 2、财会类专业大专以上文化程度、具备会计类助级以上专业技术任职资格。 3、熟悉井下现场管理及生产流程工艺。 4、完成EAP网络学院下达的全部课程的学习。四、检查与考核：1、财务部经理不定期检查该岗位的工作情况并进行考核；2、总经理根据该岗位的工作情况对该岗位任职人员进行考核。部门经理签字： 本人签字确认：财务部记账会计工作说明书岗位名称：财务部记账会计 部门名称：财务部现任者：魏玲 岗位性质：A2类管理岗位岗位工资：360元 效益奖基数：860 元 直接下属：无一、相互关系：1、直接上级：财务部经理2、直接下级：无3、外部关系：税务局、银行二、工作职责：1、发票管理工作：严格按照发票的购买与领用程序做好发票管理工作，对发票的安全负责；按要求开具发票，保证开具发票的质量；月未对所有开具的发票进行汇总，并随同记账联票报主管会计进行核算。2、纳税申报及交税工作：将所开具发票抄盘及时报送税务部门审核，并确保认证发票税额与应交税金明细账核对正确无误；根据税务规定及时将相关资料网上传报。3、填报税务所需要的资料、报表、文字分析。4、外协工作：协助经理协调与税务等部门的关系。5、编制录入转帐凭证：每日对业务员或经办人员需要报销归欠的发票或单据及时制作转账凭证，编制完毕输入微机并将单据粘贴规范、编制序号、加贴封面后报主管会计审核。6、基础资料保管：打印、保管账簿并保管记账凭证，每年度结束对全年账簿进行打印装订并保管一年后交兼职档案员。7、应收款、预付款管理：对其他应收款、供销公司业务员帐目的落实与清欠；及时按照合同或协议规定清结预付款。8、应付款管理：按照应付款支付程序管理应付款，外单位查账或对账完毕后及时汇报经理。9、清库：每年度末仓库物资的盘点清库存工作，对盘点后的情况进行汇总并提出改进办法及建议。10、工会出纳工作：安全保管资金，正确收付工会资金并制作凭证。 11、印鉴管理：安全保管印章，用后及时锁好，加盖印章时要对业务内容进行审查，休班时交与财务部经理代行保管。12、年检工作：及时对公司营业执照、组织机构代码证、贷款卡进行年报或者年检。三、上岗基本条件：1、40周岁以下。2、财会类专业大专以上文化程度、具备会计类助级以上专业技术任职资格。3、完成EAP网络学院下达的全部课程的学习。四、检查与考核：1、财务部经理不定期检查该岗位的工作情况并进行考核；2、总经理根据该岗位的工作情况对该岗位任职人员进行考核。部门经理签字： 本人签字确认：财务部银行出纳工作说明书岗位名称：财务部银行出纳 部门名称：财务部现任者：赵慧萍 岗位性质：A2类管理岗位岗位工资：360元 效益奖基数：860 元 直接下属：无一、相互关系：1、直接上级：财务部经理2、直接下级：无3、外部关系：各银行二、工作职责：1、审查原始单据：对审核后需要报销的原始单据的签字手续、金额是否正确、单据的合法有效性进行最后检查。2、银行收付及报销：按照票据开具标准开据各种票据；按规定流程进行日常作业。正确收入各种款项，对票据的真伪进行鉴别。3、制作银行收付凭证：当日做完并录入微机，每日将发生的业务单据整理并粘贴整齐，编制序号、加装封面后报主管会计。4、审核收支日报表：日报表的审核；替班时日报表的编制及报送。5、资金管理：安全保管公司所有账户资金及定期存单，到期及时转存，掌管公司所有的银行承兑汇票，并建立备查簿进行管理，到期前去银行办理托收手续。负责外借各分公司票据的到期监督工作。每月12号前与各银行索取对账单，每月对银行承兑汇票与总账核对。6、票据管理：及时登记支票领用情况，规范管理票据，每月对定期存单列表反映。7、就餐卡录入：每月7日前根据就餐卡发放表存入职工卡内，有丢失或损坏的情况，及时为职工办理挂失手续或是重新补办手续。8、安全管理：掌管印章、保险柜及出纳室钥匙，负责印章、保险柜及出纳室的安全。9、装订资料及替班工作：与现金出纳员配合装订会计资料；现金出纳员休班时负责其工作。10、负责对外购买银行承兑汇票的结算工作，正确计算贴息并办理付款。11、正确发放工资、奖金，并制作工资奖金凭证。12、负责分红存单的制作、员工补股、退股的资金办理。三、上岗基本条件：1、40周岁以下。2、财会类专业大专以上文化程度、具备会计类助级以上专业技术任职资格。3、完成EAP网络学院下达的全部课程的学习。四、检查与考核：1、财务部经理不定期检查该岗位的工作情况并进行考核；2、总经理根据该岗位的工作情况对该岗位任职人员进行考核。部门经理签字： 本人签字确认：财务部现金出纳工作说明书岗位名称：财务部现金出纳 部门名称：财务部现任者：姜红 岗位性质：A类管理岗位岗位工资：360元 效益奖基数：860 元 直接下属：无一、相互关系：1、直接上级：财务部经理2、直接下级：无3、 外部关系：各银行二、工作职责：1、审查原始单据：对审核后需要报销的原始单据的签字手续、金额是否正确、单据的合法有效性进行最后检查。2、现金收付及报销：严格按照现金支付标准支付现金；按规定流程进行日常作业。正确收入各种款项，对票据的真伪进行鉴别。记录流水账。3、交接资金：每日将所收资金与销煤组收款员进行交接，同时对收款是否正确进行核实。4、现金保管与存现：资金超过规定限额时需要及时存入银行，资金不足时及时前去银行提取现金，保证经营需求。5、制作现金凭证：按照凭证制作要求制作每日现金凭证，将发生的业务单据整理并粘贴整齐，编制序号、加装封面后报主管会计。6、填报收支日报表：每天填报收支日报表并报送。7、负责银行出纳员收购银行承兑汇票计算贴息的审核工作。8、盘存账款：每日进行清理盘点，查找长款、短款原因，短款进行补足，长款做暂挂账处理。9、安全管理：掌管印章、保险柜及出纳室钥匙，负责印章、保险柜及出纳室的安全。10、装订会计资料及替班：次月20日前装订完会计资料，对装订质量负责；银行出纳员休班时负责其