差旅报销规定修订.doc

福建莆田宏吉鞋业有限公司差旅报销规定文件编号：WINNING-HJHR-0010版本/版次：A/0页次/页数 1/5制定日期：2011年12月1日修定日期：一、 目的为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司实际情况，特制定本制度。二、 适用范围本细则适合于公司省内外出差的报销及外地长驻人员。三、 出差审批办法3.1因公出差，需事先填写出差申请单，明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，经部门主管批准。3.2总经理出差，需报董事长审批；未经过审批的，不予借支、报销差旅费（详见审批权限）。3.3若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填写出差申请单。3.4出差人员如需借款，应填写借款单，根据出差申请单确定借款金额。经部门主管、财务部主管核准。（借款金额在500元以下的，报请部门主管审批，500元以上1000元以下的须再报请分管领导审批，1000元以上的，须由董事长批准。）同时，财务必须实行“前账不清，后账不借”的原则。3.5交与保安列明出厂时间、随车情况后，行政联留在保安室，存根联自己保留以作为报销依据，方可出厂，保安每天于当16：30将当天收到的出差单整理交与宏吉人事，由人事汇总后次日上报行政部。3.6借支审批权限表： 级别与权限项 目 出差人员直接上级部门经理分管总经理行政总经理董事长出差总监、总经理部门主管超过5天一般办事员1天以内(含)超过1天超过3天(含)2天以上(含)借支500元以下500N1000元1000元以上备 注报销审批权限同借支审批权限。填写出差申请单相关领导批准(对应审批权限表)是否借款？填写借款单财务主管审核董事长审批到财务借支交至保安，出差相关领导批准(对应审批权限表)3.7流程图： 是 否 超过限额或经理级以上人员借支核 准审 核编 制差旅报销规定文件编号：WINNING-HJHR-0010版本/版次：A/0页次/页数2/5制定日期：2011年12月1日修定日期：四、 销差程序：4.1出差人员回到公司时，必须填写“销差单”，书面通知宏吉人事，以便人事随时掌握人员考勤动态。4.2回公司时间如比预定时间推迟，需写明推迟原因，并报部门主管审批，以作为推迟时间部分的出勤证明。4.3宏吉人事将销差单整理后于次日报送行政部。五、 差旅报销流程5.1经批准出差人员，应如实填写“差旅费报销单”、出差期间“旅程明细表”，连同出差申请单存根联，交部门负责人、分管领导审核签字，并由行政总经理、交财务部审核，按报销程序予以报销（报销审批权限同借支审批权限）。5.2经理级以上人员出差费用须经总经理、董事长审核签字。7天内填写报销单、粘单据提交报销单+出差申请单分管领导核准部门主管审核 行政人事审核财务主管审核到财务报销董事长审批 超过限额或经理级以上人员报销 （审核权限同借支审批权限）六、 报销原则6.1各部门应严格控制出差人数，给多派人出差的部门领导处以多派人出差费用的2倍罚款。6.2出外学习、培训和参加会议的人员，如果主办单位统一安排食宿，食宿费已包含在学习、培训、会议费用中的，凭会议证明和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务费，不再另报住宿费和伙食补助费。如经审查，发现有弄虚作假者，按多报住宿费和伙食补助费的5倍罚款，给予其所在部门或分管领导2倍的罚款。6.3出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不得乘坐旅游轮船和旅游专线的汽车，不得绕行。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的伙食补助和发生的其它费用，且多行走的天数按旷工处理。6.4差旅费用应按实、及时结算，出差人员应在回公司后7天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。否则按应报金额的10%进行处罚。6.5出差人员办理报销时，其预支的款项应全部结清，拖欠部分视情况按月息1%计收。6.6出差人员应据实报销，弄虚作假者，予以严肃处罚。七、 报销标准：7.1伙食标准：核 准审 核编 制差旅报销规定文件编号：WINNING-HJHR-0010版本/版次：A/0页次/页数3/5制定日期：2011年12月1日修定日期：7.1.1 伙食补贴按标准包干，超支不补。7.1.2 采购部出差人员及司机实行全额包，按天补贴。7.1.3 司机出车长途每天达二趟，其第二趟超过18时回公司，且经随行人员证明无用公餐者，给予两次补贴。7.1.4 出差期间，非工作需要的各种费用由个人承担。7.1.5 伙食标准表：地 区级 别莆田市及省内外一般城市省会及特区副总级以上（按天计算）3060部门经理（按天计算）2040一般办理员每天1530每餐8157.2住宿费报销标准：7.2.1住宿费用按发票（同时提供记载有抵店、离店日期的住宿登记卡）报销，超标扣回。7.2.2如遇特殊超支，可予出差后持发票呈报董事长批准，方可报销。7.2.3住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分由出差人员处理不予报销，无住宿单据的一律按限额标准的80%计算给个人。7.2.4住宿费用标准表： 地区及类别级 别一类地区：上海、海南、北京、广州、深圳二类地区：厦门、汕头、福州、杭州、天津、东莞及其他省会三类地区：县级市及百一类、二类地区一般办事员120元以下/间100元以下/间80元以下/间厂长/部门经理220元以下/间160元以下/间120元以下/间副总及以上领导实 报备注：原则上，一同出差的人员为两名同性时，住宿费视一名人员标准。以此类推。7.3交通标准7.3.1 车船票按出差规定的往返地点、里程，凭票据核准报销。7.3.2 特批的交通工具先批后用，报销时随附特批单（特批单由董事长批准）。7.3.3 需在车船票据背面详细注明乘坐日期、起讫地点。7.3.4 交通费用标准表：核 准审 核编 制差旅报销规定文件编号：WINNING-HJHR-0010版本/版次：A/0页次/页数4/5制定日期：2011年12月1日修定日期： 交通工具 标准级别飞机汽车火车出租车副总经理及以上实报实报实报实报厂长/部门经理/实报软卧实报一般办事员/实报硬卧/八、 本管理办法自2012年1月1日起正式执行，适用于宏吉企业内各个公司的职工差旅费报销管理，由行政部负责解释和修订，其他文件与本办法内容相悖之处以本管理办法为准。出差申请单 申请日期： 年 月 日出差人姓名部 门职 位第一联存根 第二联行政联随行人差 期年月日至年月日出差路线交通工具出差事由直属上级分管领导董事长以 下 由 保 安 填 写出厂时间随车情况当班保安借款申请单借款人姓名： 部 门： 工 号： 年 月 日 用途及理由支取金额（大写） ￥直接上级分管领导行政总经理董 事 长支取人签字核 准审 核编 制差旅报销规定文件编号：WINNING-HJHR-0010版本/版次：A/0页次/页数5/5制定日期：2011年12月1日修定日期：销 差 单 日期： 年 月 日出差人姓名部 门职 位回司时间回司时间评 估准时回来；提前回来；推迟回来，推迟 天，原 因： 部门主管意 见备注：此单由出差人结束差程回到公司当天或次日早上及时填写报送行政部，行政部将根据具体情况，做好考勤记录。如果回司时间比申请时间推迟，需部门主管审批，以作为推迟期间内的考勤证明。核 准审 核编 制出差旅程明细表部 门出差人姓名职 务出差天数序号日期（按天填写）出 差 路 线其他费用小计备 注请按路线填写起止地点，并写明交通工具及费用。1年 月 日2年 月 日3年 月 日4年 月 日5年 月 日6年 月 日合 计 佰 拾 万 仟 佰 元 角 ￥ 部门主管： 分管总经理： 行政部