22-贷款担保二

贷款担保（二）三、贷款抵押（一）贷款抵押的概念贷款抵押：债务人或第三人对债权人以一定财产作为清偿债务担保的法律行为（二）贷款抵押的设定条件1、抵押的范围（掌握）（1）债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：建筑物和其他土地附着物建设用地使用权以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权生产设备、原材料、半成品、成品正在建造的建筑物、船舶、航空器交通运输工具法律、行政法规规定未禁止抵押的其他财产（2）不得抵押的财产（无权处置的）土地所有权耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施所有权、使用权不明或有争议的财产依法被查封、扣押、监管的财产法律、行政法规不得抵押的其他财产【真题：单选】乡镇企业所拥有的土地使用权（ ）作为贷款的担保。A. 不允许抵押 B. 经主管部门同意后，可以单独抵押C. 可以单独抵押 D. 不得单独抵押网校答案：A网校解析：本题的考点为抵押的范围相关内容。不得抵押的财产包括：（1）土地所有权；（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；（3）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；（4）所有权、使用权不明或有争议的财产；（5）依法被查封、扣押、监管的财产；（6）法律、行政法规不得抵押的其他财产，由此可知乡镇企业拥有的土地使用权不允许抵押，故A选项正确。2、贷款抵押额度的确定（1）抵押物的认定（了解）作为贷款担保的抵押物，必须是归抵押人所有的财产，或者是抵押人有权支配的财产（2）抵押物的估价估价方法（了解）略抵押率的确定（熟悉）A. 抵押物的适用性、变现能力。选择的抵押物适用性要强，由适用性判断其变现能力，对变现能力较差的，抵押率应适当降低B. 抵押物价值的变动趋势 从以下方面进行分析抵押率的确定（熟悉公式）信贷人员应根据抵押物的评估现值，分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率 公式：抵押率=担保债权本息总额/抵押物评估价值额100%（3）抵押贷款额度的确认（熟悉公式） 公式：抵押贷款额=抵押物评估值抵押贷款率（4）抵押合同的签订（了解） 抵押合同应当包括以下的内容被担保的主债权种类、数额债务人履行的主债权的期限抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属担保的范围【真题：单选】甲公司拟向乙银行贷款，并以一处房产设定抵押，该房产对的购买成本为300万元，目前账面价值为260万元，经评估的现值为500万元。乙银行确定抵押贷款率为60%，甲公司最多能从乙银行获得的贷款本息额为（ ）万元。A. 500 B. 180 C. 300 D. 156网校答案：C网校解析：本题的考点为贷款抵押额度的确定相关内容。根据公式，抵押贷款额=抵押物评估值抵押贷款率，计算如下：（1）抵押物估值：题目已知为“500”万元（2）抵押贷款率：题目已知为“60”将数据代入公式，抵押贷款额=50060%=300万元，故C选项正确。【真题：多选】以下关于抵押率的确定，表述正确的有（ ）。A. 抵押物由于技术相对落后造成贬值，属于实体性贬值B. 对变现能力较差的抵押物，抵押率应适当降低C. 抵押物由于使用磨损和自然损耗造成贬值，属于功能性贬值D. 信贷人员应根据抵押物的评估现值，分析其变现能力，科学地确定抵押率E. 抵押物由于外部环境变化引起贬值，属于经济性贬值网校答案：BDE网校解析：本题的考点为抵押物的估价相关内容。A选项，抵押物由于技术相对落后造成的贬值属于功能性贬值，而不是实体性贬值，故此项表述错误；C选项，抵押物由于使用磨损和自然损耗造成贬值属于实体性贬值，而不是功能性贬值，故此项表述错误。3、抵押的效力（熟悉可考点）（1）抵押担保的范围包括：主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用（2）抵押物的转让在抵押期间，抵押人转让办理抵押登记的抵押物的，应当通知银行并告知转让物已抵押的情况。抵押人未通知银行或者未告知受让人的，转让行为无效若转让抵押物的价款明显低于其价值的，银行可以要求抵押人提供相应的担保，抵押人不提供的，不得转让抵押物（3）抵押物的保全在抵押期间，银行若发现抵押人对抵押物使用不当或保管不善，足以使抵押物价值减少的，有权要求抵押人停止其行为。若抵押物价值减少时，银行有权要求抵押人恢复抵押物的价值，或者提供与减少的价值相等的担保（4）抵押权的实现抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失，抵押权也消失【真题：判断】抵押权与其担保的债权同时存在，债权消失，抵押权也消失。网校答案：正确网校解析：本题的考点为抵押物的保全相关内容。【真题：判断】如果抵押人的行为足以使抵押价值降低的，抵押权人（银行）有权要求抵押人停止其行为，并要求其回复抵押物的价值，或提供与减少的价值相当的担保，即追加担保品，以达到该抵押合同规定的价值网校答案：正确网校解析：本题的考点为抵押权的实现相关内容。（三）贷款抵押风险1、贷款抵押风险分析（按常理熟悉）（1）抵押物虚假或严重不实（2）未办理有关登记手续（3）将共有财产抵押而未经共有人同意（4）以第三方的财产作抵押而未经财产所有人同意（5）资产评估不真实，导致抵押物不足值（6）未抵押有效证件或抵押的证件不齐（7）因主合同无效，导致抵押关系无效抵押权的发生于存在须以一定债权关系的发生与存在为前提和基础。故抵押权是一种从权利。主合同无效，从合同也无效。（8）抵押物价值贬值或难以变现如果抵押人以易损耗的机器或交通工具作抵押，抵押物易受损失，且价值贬值快，可能削弱抵押担保能力。对于专用机器设备等抵押物，由于变现能力差，不易流转，也难以实现抵押价值【真题：单选】当抵押人以（ ）作抵押时，抵押物易受损失，且价值变化大，从而导致贷款难以获得有效保障。A. 汽车 B. 房屋 C. 鲜活物品 D. 专用机器设备网校答案：A网校解析：本题的考点为贷款抵押风险分析中抵押物价值贬损或难以变现相关内容。如果抵押人以易损耗的机器或交通工具作抵押，抵押物易受损失，且价值贬值快，可能削弱抵押担保能力。对于专用机器设备等抵押物，由于变现能力差，不易流转，也难以实现抵押价值，故A选项正确。2、贷款抵押的风险防范（按常理熟悉）（1）对抵押物进行严格审查（2）对抵押物的价值进行准确评估（3）做好抵押物登记、确保抵押效力（4）抵押合同期限应覆盖贷款合同期限（抵押期限应等于或大于贷款期限）【真题：多选】贷款抵押的风险防范措施主要包括（ ）。A. 做好抵押物的保管工作B. 抵押合同期限应覆盖贷款合同期限C. 对抵押物的价值进行准确评估D. 做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力E. 对抵押物进行严格审查网校答案：BCDE网校解析：本题的考点为贷款抵押的风险防范。包括：（1）对抵押物进行严格审查；（2）对抵押物的价值进行准确评估；（3）做好抵押物登记、确保抵押效力；（4）抵押合同期限应覆盖贷款合同期限，可知BCDE选项正确。A选项，抵押权人对抵押物不负有保管义务，可知此项错误。（一）贷款质押的概念1、质押是贷款担保的方式之一，它是主债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利2、质押担保的范围：主债权及利息、违约金、损害赔偿金、质物保管费和实现质权的费用（二）质押与抵押的区别（重点，各特点联系记忆）续表：【真题：单选】下列关于质押与抵押的区别解释中，错误的是（ ）A. 标的物的占有权是否转移不同：抵押权的设立不转移抵押物的标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有。因为对标的物的保管义务不同B. 对标的物孳息的收取不同：在质押期间，质权人依法有权收取质物所生的天然孳息和法定孳息C. 标的物的范围不同：质权的标的物为动产和财产权，抵押权的标的物一般是动产和不动产，以不动产最常见D. 受偿顺序不同：抵押权无授偿顺序，而质押权有网校答案：D网校解析：本题的考点为质押与抵押的区别。D选项，应当是质押权无授偿顺序，抵押权有授偿的先后顺序，可知此项表述错误。（三）贷款质押的设定条件1、质押的范围（对比理解熟悉）（1）商业银行可接受的财产质押出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单依法可以转让的基金份额、股权依法可转让的商标专用权、专利权、著作权的财产权等知识产权依法可以质押的其他权利，包括合同债权、不动产收益权和租赁权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的收益转让权等（2）商业银行不可接收的财产质押（无权处置的）所有权、使用权不明或有争议的财产法律法规禁止流通的财产或者不可转让财产国家机关的财产依法被查查封、扣押、监管的财产租用的财产其他依法不得质押的财产【真题：多选】我国商业银行可以接受的质押财产包括（ ）A. 债券、股票等有价证券 B. 商标专用权等知识产权C. 机器等动产 D. 存款单、汇票等票据E. 租用的财产网校答案：ABCD网校解析：本题的考点为质押的范围。E选项，属于不得质押的财产范围，可知此项错误。2、质押的材料（熟悉）（1）出质人提交的担保意向书（2）质押财产的产权证明文件（3）出质人资格证明法人：经工商行政管理部门年检合格的企业法人营业执照、事业法人营业执照法人分支机构：经工商行政管理部门年检合格的营业执照、授权委托书（4）有权作出决议的机关作出的关于同意提供质押的文件、决议或其他具有同等法律效力的文件或证明（包括但不限于授权委托书、股东会决议、董事会决议）（5）财产共有人出具的同意出质的文件3、质物的合法性（1）出质人对质物、质押权利占有的合法性（了解）略（2）质物、质押权利的合法性所有权、使用权不明或有争议的动产，法律规定禁止流通的动产不得作为质物凡出质人以权利凭证出质，必须督促质人提交的权利凭证的真实性、合法性和有效性进行确认凡发现质押权利凭证有伪造、变造迹象的，应重新确认，经确认确实为伪造、变造的，应及时向有关部门报案海关监管期内的动产作质押的，须由负责监管的海关出具同意质押的证明文件对于用票据设定质押的，还必须对背书进行连续性审查对以股票设定质押的，必须是依法可以流通的股票4、质押价值、质押率的确定（1）质押价值的确定（熟悉）有明确市场价格的：其公允价值即为该质押品的市场价格，如：国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等没有明确市场价格的（如：非上市公司法人股权等）：应以以下价格中选择较低者为质押品的公允价值A. 公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格B. 以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值C. 如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考（2）质押率的确定（非重点）略5、质押的效力（熟悉）（1）债权人有权依照法律规定以该质押财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿（2）质押担保的范围：主债权及利息、违约金、损害赔偿金、质物保管费用和实现质权的费用【真题：多选】下列关于质押的说法正确的是（ ）A. 在质押担保中，质押物价格大于所担保债权的余额部分，可以再次设定质押B. 在质押期间，质权人依法有权收取质物所发生的天然孳息和法定孳息C. 贷款质押以转移质物占有权凭证交付之日生效或登记之日起生效D. 债权人有权以该质押财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价格优先受偿E. 质押担保的范围包括主债权、违约金、损害赔偿金，但不包括质物保管费和实现质权的费用网校答案：BCD网校解析：本题的考点为质押与抵押的区别、质押的效力相关内容。A选项，同一质押物不可重复设置质权，可知此项表述错误；E选项，