附件11-外商投资企业会计报表（保险类）（xls 4）.xls

资资产产负负债债表表 保保险险类类 会外年保01表 2004年12月31日单位 元 项目行次年初数年末数项目行次年初数年末数 流动资产 1 流动负债 62 现金2 短期借款63 银行存款3 拆入资金64 短期投资4 应付手续费65 其中 政府债券5 应付佣金66 减 短期投资跌价准备6 应付分保账款67 拆出资金7 预收保费68 保户质押贷款8 预收分保赔款69 应收利息 9 存入分保准备金70 应收股利10 存入保证金71 应收保费11 应付工资72 减 坏账准备12 应付福利费73 预付赔款13 其中 职工奖励及福利基金74 存出分保准备金14 应付保户红利75 存出保证金15 应付股利76 买入返售证券16 应交税金77 其他应收款17 卖出回购证券款78 物料用品18 其他应付款79 低值易耗品19 预提费用80 待摊费用20 未决赔款准备金81 一年内到期的长期债券投资21 未到期责任准备金82 其他流动资产22 保户储金83 23 理财险保户投资金84 24 一年内到期的长期负债85 流动资产合计25 其他流动负债86 长期投资 26流动负债合计87 长期股权投资27 长期负债 88 长期债权投资28 长期责任准备金89 减 长期投资减值准备29 寿险责任准备金90 合并价差30 长期健康险责任准备金91 31 保险保障基金92 长期投资合计32 长期借款93 贷款33 长期应付款94 减 贷款损失准备34 其他长期负债95 固定资产 35长期负债合计96 固定资产原价36 独立账户负债97 减 累计折旧37 独立账户未实现利得98 固定资产净值38 递延税项 99 减 固定资产减值准备39 递延税款贷项100 固定资产净额40 负债合计101 固定资产清理41 少数股东权益102 在建工程42 所有者 或股东 权益 103 减 在建工程减值准备43 实收资本 或股本 104 44 中方投资 非人民币本期末金额 105 45 外方投资 非人民币本期末金额 106 固定资产合计46 减 已归还投资107 无形资产及其他资产 47 实收资本 或股本 净额108 无形资产48 资本公积109 其中 土地使用权49 盈余公积110 减 无形资产减值准备50 其中 法定盈余公积111 长期待摊费用51 法定公益金112 存出资本保证金52 任意盈余公积113 抵债物资53 储备基金114 减 抵债资产减值准备54 企业发展基金115 其他长期资产55 利润归还投资116 独立账户资产56 总准备金117 57 未确认投资损失118 无形资产及其他资产合计58 未分配利润119 递延税项 59 外币报表折算差额120 递延税款借项60所有者 或股东 权益合计121 资产总计61负债及所有者 或股东 权益总计122 注 表中带 科目为合并会计报表专用 资产减值准备明细表 会外年保01表附表1 2004年度单位 元 项 目行次年初余额本年增加数本年减少数年末余额 栏 次1234 1 2 3 一 贷款损失准备合计1 其中 专项准备2 特种准备3 二 坏账准备合计4 三 短期投资跌价准备合计5 其中 股票投资跌价准备6 债券投资跌价准备7 四 长期投资减值准备合计8 其中 长期股权投资减值准备9 长期债权投资减值准备10 五 固定资产减值准备合计11 其中 房屋 建筑物12 六 无形资产减值准备13 七 在建工程减值准备14 八 抵债资产减值准备15 总计16 所有者权益 或股东权益 增减变动表 会外年保01表附表2 2004年度单位 元 项 目行次金 额项 目行次金 额 一 实收资本 或股本 1 本年减少数39 年初余额2 其中 弥补亏损40 本年增加数3 转增资本 或股本 41 其中 资本公积转入4 分派现金股利或利润42 盈余公积转入5 分派股票股利43 利润分配转入6 年末余额44 新增资本 或股本 7 其中 法定盈余公积45 本年减少数8 任意盈余公积46 年末余额9 储备基金47 二 资本公积 10 企业发展基金48 年初余额11五 法定公益金 49 本年增加数12 年初余额50 其中 资本 或股本 溢价13 本年增加数51 接受非现金资产捐赠准备14 其中 从净利润中提取数52 接受现金捐赠15 本年减少数53 股权投资准备16 其中 集体福利支出54 外币资本折算差额17 年末余额55 关联交易差额18六 未确认投资损失56 其他资本公积19 年初未确认投资损失57 本年减少数20 本年增加数 减少以 号填列 58 其中 转增资本 或股本 21 年末未确认投资损失59 年末余额22七 未分配利润 60 三 总准备金 23 年初未分配利润61 年初余额24 本年净利润 净亏损以 号填列 62 本年增加数25 本年利润分配63 其中 从净利润中提取数26 年末未分配利润 未弥补亏损以 号填列 64 本年减少数27八 外币报表折算差额 65 其中 弥补亏损28 年初外币折算差额66 年末余额29 本年增加数 减少以 号填列 67 四 法定和任意盈余公积金 30 年末外币折算差额68 年初余额31 本年增加数32 其中 从净利润中提取数33 其中 法定盈余公积34 任意盈余公积35 法定公益金转入数36 储备基金37 企业发展基金38 利润及利润分配表 保险类 会外年保02表 2004年度单位 元 项目行次上年数本年数项目行次上年数本年数 一 保险业务收入1 其他收入38 一 保费收入2 其中 信息咨询收入39 二 分保费收入3 汇兑收益40 三 追偿款收入4 独立账户收益41 二 保险业务支出5 减 利息支出42 一 赔款支出6 保户红利支出43 二 分保赔款支出7 卖出回购证券支出44 减 摊回分保赔款 8 其他支出45 三 死伤医疗给付9 其中 信息咨询支出46 四 满期给付10 独立账户费用47 五 年金给付11五 营业利润48 六 退保金12 加 营业外收入49 七 分出保费13 减 营业外支出50 八 分保费用支出14六 利润总额51 九 手续费支出15 减 所得税52 十 佣金支出16 少数股东损益53 十一 营业税金及附加17 加 未确认投资损失 以 号填列 54 十二 营业费用18七 净利润 净亏损以 填列 55 减 摊回分保费用19 加 一 年初未分配利润56 十三 提取保险保障基金20 二 盈余公积转入57 三 准备金提转差21 三 以前年度损益调整58 一 提存未决赔款准备金22八 当年可供分配利润59 其中 提存已发生未报告赔款准备金23 减 提取法定盈余公积60 减 转回未决赔款准备金24 提取法定公益金61 其中 转回已发生未报告赔款准备金25 提取职工奖励及福利基金62 二 提存未到期责任准备金26 提取储备基金63 减 转回未到期责任准备金27 提取企业发展基金64 三 提存长期责任准备金28 利润归还投资65 减 转回长期责任准备金29 提取总准备金66 四 提存寿险责任准备金30九 可供投资者分配的利润67 减 转回寿险责任准备金31 减 应付优先股股利68