盘点计划范文.doc

盘点计划范文 1.盘点目的2.盘点组织及任务分工3.盘点范围4.盘点单据及资料5.存货截止控制6.盘点开始前准备工作7.实际盘点之进行8.盘点完成工作9.其它事项10.附盘点表登记表、盘点人员注xx年年终盘点内容大纲共5页制作核准金芯时代有限公司xx年10月盘点计划一盘点目的1确定工厂存货的实际库存量，核实帐本的存货记录。 2据以衡量存货价值，达到良好之管理。 3确定资产价值，以便于良好之管理。 4充份正确的表达财务报表。 二任务分工1负责人负责盘点作业之全权指挥、调度事宜，对盘点总体负责。 2初盘组（各责任仓管、产线拉长及物料员）A负责所有存货初盘之计量及辨认。 B盘点数量之差异原因说明和调整单据的填写。 C.实际的存货管理，盘点卡的管理。 3复盘组对已初盘存货实施复盘，复盘时初盘人必须在场。 4财务部A.编制汇总的盘点卡资料，并审核存货盘点清册。 B.监督各部门的盘点准时、准确的完成。 C.核对存货盘点的数量与帐本结存数量是否一致，如有差异，应对相关部门追查原因，经盘点负责人同意后调整帐本数量，使帐实一致。 三盘点范围1属于公司所有之存货，不论其存放地点或何种状态均属之。 客户/供货商的委托加工物资亦须盘点。 2属于公司所有固定资产及列管资产、模具、低值易耗品。 3存货包括原料(呆料、废料)、物料、在制品、产成品及其它存货之物品（包括样品、试产用品）。 四、盘点单据及资料1盘点表需在每页编号A.盘点表一式三份,原件交财务部编制盘点清单，复印件一份交徐总，另一份由各使用部门留存。 B.盘点表由财务部人员控制其发出及收回。 C.各级盘点人员将实际盘点数量及状况填列于盘点表上，并核对其它所列资料是否正确后，签名表示负责。 D.各部门盘点负责人在财务部领到盘点表时,应填写“盘点表领用记录表”,以利管理控制.（固定资产需以实物为准盘点作为以后的固定资产基数）E.盘点表不得遗失、毁坏、外借；如有作废或空白页，仍需一起连号缴回。 2盘点清单财务部汇总各部门实际盘点结果并与帐面结存比较，编制汇总盘点清册并存档。 五存货截止控制1.仓库收货和各部门所有领料活动应于xx年10月28日上午8时停止作业，各车间的退料应于xx年10月27日14:00之前完成，并将所有单据入帐以利盘点控制。 各部门严格控制好时间点。 2.生产部在xx年10月29日上午8点结束生产活动，开始盘点。 3.盘点期间可能之进料、领料、出货、退货，应协调业务、生产及资材单位提前至盘点开始前或延后至结束后。 存货停止进出期间，如因紧急需要必须领料、出货时，须经盘点总负责人核准后，方得进行。 *4.初盘结束时间为xx年10月30日上午12点钟，复盘时间为xx年10月31日.各相关部门需在xx年11月2日前把盘点数据录入帐册中。 六盘点开始前准备工作1事先把所有物料分类好，摆放位置要集中。 2存货管理之注意事项A各类存货应按同一客户、同一存货分类，以免漏盘或重盘，若有特殊情况必须分开摆置的，应予隔区分类。 B存货名称明确标示，使易于辨认，盘点卡须明显放置于所盘存货上，以免盘点人员误认。 七、实际盘点之进行1提前盘点为节省盘点时间，对于确定不再变动之存货、固定资产及列管资产提前予以盘点，惟需注意两点A.凡经提前盘点之存货，应于盘点卡注明提前盘点之记号。 B.在盘点当天对于已提前盘点之存货，初盘人只须抽盘即可。 2初盘A.盘点人员必须实点、实磅为准，不得估计，且盘点人须在盘点卡签名，以示负责。 B.盘点人员必须逐一盘点，每盘完一种存货，应即将盘点卡置于所盘点存货项目之上并贴上已盘标签，以避免漏盘或重盘。 C.固定资产以实物的形式予以盘点，并做好记录。 3.复盘A各盘点部门采取复盘制，对初盘已盘好之部门复盘组将对其进行复盘，这样可以核对比较，提升存货数量之正确性。 B.盘点结果以复盘数量为准，复盘数量若发现错误更改，则须会同初盘人员重新盘点，双方于更正内容上共同签名以示负责。 C.复盘比例为保证数字的准确，此次复盘均采取复盘。 八盘点完成工作1.盘点负责人及财务部、管理部相关人员巡查仓库及生产线各角落，确定所有存货均盘点无遗漏。 2复盘完成后盘点表由复盘员交到财务部，由财务部核对。 3存货盘点表所列差异，经存货保管人员及盘点负责人追查原因确定盈亏后，送交财务部调整入帐。 九其它事项每年年终盘点为公司大事之一其意义重大，希各同仁通力合作。 金芯时代xx年10月盘点盘点表领用记录表日期:年月日序号领用部门起号止号张数(张)领用人备注123456789101112131415161718注:盘点表每张上面都编有号码,不管作废与否,都要回收发表人:盘点人员名单初盘负责人员序号责任单位复盘人员备注1成品、半成品余盛悦邹露露王强2FLASH杨凤娟邹露露王强3电子料温福香余盛悦采购4外壳魏黔蜀小娟邓世国5辅料魏黔蜀彭星邓世国6仓库工具魏黔蜀徐明庆7包材李胜元周慧8后焊（包括工具）罗康慧陈界元陈彩容9组装A拉（包括工具）钟仁菊陈界元陈彩容10组装B拉（包括工具）郭建党陈界元陈彩