房地产集团工程结算管理流程.doc

工程付款管理流程编号：版号：页码：第 2 页 共 5 页 复地（集团）股份有限公司流程手册文件编号：FT-CB-LC008版本：1.0工程结算管理流程编制日期审核日期批准日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人工程结算管理流程编号：FT-CB-LC008版号：1.0页码：第 2 页 共 19 页工程结算管理流程编号：FT-CB-LC008版号：1.0页码：第 19 页 共 19 页1 目标：加强公司工程结算的规范化管理，提高工程结算工作的效率。2 适用范围：公司所有工程的结算的编制、审核等工作。A（数量）Q（质量）C（成本）T（时效）R（风险）市场调查的充分性市场定位及方案设计等的合理性资料的准确性各阶段费用估算的准确性各部门工作开展的及时性3 术语和定义：3.1 结算：指工程竣工验收后，根据合同、竣工图纸、变更签证等与工程造价相关的资料编制的最终工程造价文件。4 部门职责：4.1 区域审算合约部4.1.1 作为工程结算工作的主要职能部门，对工程预算的编制审核工作负主要责任；4.1.2 负责收集工程结算资料，审核其齐全及真实性；4.1.3 负责编制工程结算报告。4.2 相关部门4.2.1 项目部负责向施工单位发出结算通知，并审核施工单位提交的结算资料；4.2.2 施工单位负责提交结算资料，并拟定结算书；4.2.3 监理公司负责审核施工单位提交的结算资料；4.2.4 集团成本管理中心负责对区域审算合约部编制的结算报告进行内审，对权限外的结算报告须报外审，同时负责结算报告中的差异项目调整；4.2.5 主管副总裁负责审批结算报告。5 工作程序：活动步骤及说明负责部门/负责人输出0工程预结算工作的一般规定0.1 施工图预算可本公司自行编制，也可以委托造价咨询机构编审；委托的机构必须已经过政府有关部门认可且具备乙级以上（含乙级）资质证书。0.2 委托造价咨询机构编制工程预结算，在造价咨询委托合同中应明确要求其提供计算底稿（包括工程量、钢筋实际含量的详细计算书）及与承包单位核对后的预结算资料，并同时提供与承包单位的核对差异情况说明。0.3 工程预结算负责部门应整理齐全工程预结算工作所需的必备资料，资料必须完整、签章齐备、编号准确，并指定专人负责进行分类、装订、存档；工程预结算工作的必备资料主要包括：l 材料价格（政府指导价格、市场价格、甲供材料、限价材料通知书）；l 招标、投标文件等确定合同价格的文件（包括中标单位的投标书、双方达成一致的预算书等）；l 工程合同（包括合同审批表）；l 施工组织设计方案、施（竣）工图、图纸会审记录、监理日记；l 双方确认的所有工程(包括变更、签证)的预算书；l 工程竣工验收资料（工期或者质量未达到合同要求的项目应提供相应的明确责任的说明）；l 其他与工程结算相关的双方确认的协议、备忘录等。1发结算通知1.1 项目部根据项目进度计划，向工程供方发出结算通知。项目部结算通知书2收集结算资料2.1 施工单位提交竣工图及其他结算资料；2.2 监理公司对施工单位提交的竣工图及其他结算资料进行审核，审核通过后，转交项目部；2.3 项目部对上述资料进行复审，确认后，转交审算合约部；2.4 审算合约部汇总工程结算资料，编制结算资料清单，结算资料包括工程预算，施工单位所报结算，备忘录，竣工图，现场签证，设计变更等合同规定可作为结算依据的资料；2.5 审算合约部与施工单位针对上述资料进行确认，由施工单位填写工程结算资料确认单。3编制工程结算报告3.1 审算合约部根据结算资料编制工程结算报告，并形成工程结算定案单；3.2 根据各级审核审批意见，成本管理中心或审算合约部对结算报告及定案单进行修改，并形成最终版本的工程结算报告及工程结算定案单。工程结算报告工程结算定案单4审核审批结算报告4.1 成本管理中心对审算合约部提交的工程结算报告进行公司内部审核；4.2 成本管理中心对15%以内的差异进行调整（可由成本管理中心调整，也可由审算合约部调整，但应相互确认）；4.3 内审差异超过15%的，须报主管副总裁进行审批后按照审批意见操作；4.4 针对总价未超过30万或包干合同形式的结算，只需要进行内部审核即可，对于非上述情况，须由成本管理中心委托外部咨询单位进行外审；4.5 经过外部审核后，成本管理中心对15%以内的差异进行调整，差异超过15%的，须报主管副总裁进行审批后按照审批意见操作；4.6 审核后的工程结算报告及工程结算定案单依次送工程管理中心总经理、成本管理中心总经理、财务总监复核并签字；4.7 工程结算报告及工程结算定案单最终由集团总裁批准。5进入工程付款流程5.1 完成上述操作后，进入工程付款流程。6 权限及标准步骤权限及标准编制工程结算报告审算合约部主持，集团成本管理中心负责进行内审，主管副总裁负责审批结算报告7 主要文档文档名称编制部门/人员主要内容接收部门/人员提交时限/频率