bp年产紧凑型三基色稀土节能荧光灯毛管1亿支及600万只节能整灯项目可行性研究报告（财务表）.doc

核准通过 归档资料 未经允许 请勿外传 核准通过 归档资料 未经允许 请勿外传 目目 录录 第一章第一章 总总 论论 1 1 概述 1 2 编制依据 1 3 编制原则 1 4 研究范围 1 5 工程建设内容及规模 1 6 结论 第二章第二章 项目建设的背景和必要性项目建设的背景和必要性 2 1 项目建设的背景 9JWKffwvG tYM Jg氢气 氮氢混合气 天 然气的生产 调温调压 使用点及管道输送的沿途部位应设气体检漏报警 装置 对混合气管道还应采取防雷 防静电措施 使用可燃气体的各房间应 设置可燃气体报警装置 对不同爆炸危险区域选择与其相应防爆等级的可 燃气体探测器 另外工程还应设火灾自动报警系统 4 电气 本工程除少量辅助生产设施为二级负荷外 根据 建筑防火规范 的 要求 电气设计应达到规范的规定 生产车间消防电源为一级负荷 故消防水泵动力用电由变配电房专线 供给 并设置备用电源 在车间内控制室根据消防要求设置消防泵紧急启 动按钮 并根据消防总平面给全厂消防点提供可靠 稳定的电源 车间电气线路设过负荷及短路保护 导线均为穿钢管敷设 配电箱均 为封闭式 并有可靠接零保护 屋顶设避雷保护 以防电路火灾 所有消防用电设备配电线路应穿管保护 暗敷在非燃烧体结构内 保 护厚度不少于 3 厘米 5 火灾报警系统 本工程设置火灾报警系统 拟采用集中报警系统 系统由火灾报警器 火灾自动报警复示盘 火灾探测器及手动报警按钮等组成 10 1 410 1 4 灭火措施灭火措施 本工程以 预防为主 防消结合 遵照有关消防法规 将消防联防 依托 消防供水 消防通讯及消防道路等统一考虑 并贯彻有关消防技术 规范的要求 增强建筑物自身的防护性能 辅以必要的灭火措施 以最大 限度减少投资 减少损失 本设计采用水消防为主 其他消防为辅的消防方案 确定同一时间按 灭火次数为一次设计 消防给水 1 室外消防 本工程室外最大消防流量 45L S 全厂消防采用高压制 系统压力不 小于 0 85Mpa 厂内消防立足于自救 设消防池一座 泵房内设消防泵二 台 一用一备 火灾连续供水时间 3 小时 室内消防 车间内设消防立管一根 消防栓箱内设消防泵紧急启动按钮 库房内设消防栓 消防箱内设消防泵紧急启动按钮 2 移动式灭火器材 本设计依据国家现行消防法规的要求 依据不同的对象在本工程范围 内设置一定数量的小型移动式灭火器材 1 10 0 2 2 节节能能 10 2 110 2 1 编制依据编制依据 1 国家计委 建设部等 关于基本建设和技术改造工程项目可行性 研究报告增列 节能篇 章 的暂行规定 的通知 2 国家计委 经委 统计局 84 统工物字第 7 号 关于能源节能计量 方法的通知 10 2 210 2 2 节能措施节能措施 1 工艺节能总体节能措施 选用先进生产工艺 以最大限度减少能耗 在设计中 严格遵守或参照 工程设计节能技术暂行规定 GBJ6 85 等节能规范 保证装置的节能水平 在厂区总平面和车间生产线的工艺布置 做到了紧凑合理 物流 通畅 运输路线短捷 避免了往返运输 节能效果明显 2 合理进行设备选型 选用国家及有关部门推荐的节能设备和电机 3 建筑节能 根据建筑功能要求 结合当地风向 太阳能辐射等气候条件以及 建筑外部空间构成情况 合理确定建筑面积 朝向 体形 间距 层高 使用节能型建筑材料 以减少能源消耗 充分利用自然条件 降低电耗 建筑物尽量采用自然采光和自然 通风 以降低日常照明和通风用电能耗 4 给排水节能 依据水质水压要求 本项目在设计在生活 生产 消防联合管网 形式 生活 生产增压设备选用变频式气压供水设备 达到节能目的 在供水系统的各个环节上均配备水表计量装置 以便分级核算 达到节水节能目的 所有冷却用水 均采取冷却循环措施 提高水的循环使用率 节 约水资源和能源消耗 尽可能缩短供水 排水等管道路径 选择合理的供水位置 尽量 降低能耗 5 电气节能 在电网设计时 注意提高功率因素 在低压侧补偿静电容量 供电系统的导线 开关和电器等 均根据电力负荷计算来选择低 能耗的产品 在用电的各个环节上均配备电表计量装置 以便分级核算 达到 节电节能目的 车间照明 设计中选用节能型荧光灯具 第第十十一一章章 劳劳动动安安全全及及工工业业卫卫生生 1 11 1 1 1 编编制制依依据据 1 关于生产建设项目职业安全卫生监察的暂行规定 劳动部第三号令 1997 年 2 工业企业设计卫生标准 TJ36 79 3 生产设备安全卫生设计原则 GB5083 85 4 建筑抗震设计规范 GBJ11 89 5 建筑防雷设计规范 GB50057 94 6 工业企业噪声控制设计规范 GBJ87 88 1 11 1 2 2 劳劳动动安安全全危危害害因因素素分分析析 本项目生产过程中可能产生的职业安全卫生问题有 雷电 高温 噪 声 废气 粉尘 机械伤害及烫伤等 1 11 1 3 3 劳劳动动安安全全措措施施 11 3 111 3 1 防电防电 1 首先对配电系统设置安全防护装置 对车间所有用电设备金属外 壳均作接地保护 对有关人员进行安全培训 制定安全操作章程 2 对配电设备 设有明显标志 操作人员严格按规程操作 防止意 外触电事故 11 3 211 3 2 防雷防雷 1 对厂区高度超过 12m 的建筑物 构筑物设有防雷接地保护 其接 地电阻不大于 10 欧 2 变压器所有接地系统的接地电阻不大于 4 欧 3 车间架空电源线进线入户作重复接地 接地电阻不大于 10 欧 11 3 311 3 3 防高温 烫伤防高温 烫伤 对产生高热辐射的设备 如割直管 液化成型 烧毛口 烤管锡熔化 等生产工段 附近温度仍高达 450C 因此 须采用防高温 烫伤措施了 在现场设操作室 内装空调 供操作工休息用 11 3 411 3 4 防机械伤害防机械伤害 1 各生产车间设备布置均应留有合理的操作与维修空间 从设备布 置考虑有效防止机械伤害以外 对所有机械伤害可能的部位都要进行防护 2 定期对设备进行安全检修 防止机械事故伤害 11 3 511 3 5 防噪声防噪声 对产生高噪声的设备 如抽真空排气 割直管 液化成型 风机等 其噪声值高达 80dB A 以上 对操作工人可能产生危害 可将强噪声设 备隔离在单独的操作间内 以减少高噪声危害范围 尽可能选用低噪声设 备 并采用消声隔音设施 防止噪声危害 11 3 611 3 6 防有害气体防有害气体 生产过程中产生汞废气 有机废气 含粉尘废气 因此 设备的加料 口等部分采取密封措施 同时采取抽风装置以降低工作场所汞废气 有机 废气 粉尘浓度 电子粉在制造和调配过程中将使用易燃易爆物硝化棉 约14 g d 醋酸异丁脂 乙醇等 虽用量不大 但操作不当时有爆炸危险 电子粉制造间 化学品库在设计上应采取相应的防火防爆措施 对产 生有害气体的工作间设计局部排风火或全室排风 氢气 氮氢混合气 天 然气的生产 调温调压 使用点及管道输送的沿途部位应设气体检漏报警 装置 对混合气管道还应采取防雷 防静电措施 使用可燃气体的各房间 应设置可燃气体报警装置 对不同爆炸危险区域选择与其相应防爆等级的 可燃气体探测器 另外工程还应设火灾自动报警系统 11 3 711 3 7 其他防护措施其他防护措施 1 加强职工安全教育 严格操作规程 作好岗位培训 2 根据各工段的性质和状况 设置安全通道 配置事故照明应急灯 和紧急疏散标志 以利于安全疏散和处理应急事故 3 消防防火安全 见消防篇章 4 建构筑物抗震按当地的 6 级地震烈度设防 5 为防暑 防寒 防尘 室内设置空调 采暖及通风设施 6 操作工人必须配备必要的劳保用品 如操作高温设备的工人应配 戴高温防护服和防护手套 粉尘浓度高的工作岗位 应配戴口罩 生产工 人必须定期检查身体 确保工人身体健康 1 11 1 4 4 预预期期效效果果及及评评价价 通过加强管理 加强劳动安全教育 制定严格的规章制度 加强个人 防护 同时配套和完善必要的安全卫生防护设施 将会大大减少人身的伤 害事故的发生 使操作工人的安全和身体健康得到保障 也使企业的劳动 安全卫生工作提高到一个较高的水平 第第十十二二章章项项目目管管理理 组组织织机机构构和和劳劳动动定定员员 1 12 2 1 1 项项目目建建设设管管理理 12 1 112 1 1 组织机构组织机构 为合理有效地组织项目建设 在项目建设初期成立项目部 由项目主 办单位有关人员组成 下设办公室 基建组和财务组 全面具体负责项目 的建设工作 本工程的建设应严格遵守建设程序 实行项目法人负责制 招投标制及监理制 严把质量关 保证建设资金合理 高效的使用 工程 完成后 要严格执行验收标准 12 1 212 1 2 组织机构的责任范围组织机构的责任范围 1 项目部为项目的决策机构 负责对各有关部门的组织协调工作 2 办公室在项目实施期间 负责日常事务以及对外联系和各组之间 的协调 在施工中遇到有关事宜 可以直接请示项目经理或副经理解决 同时负责召开项目部成员会议 3 基建组负责本项目有关基建工程的规划与施工 并负责解决施工 中遇到的技术问题以及工程验收工作 4 财务组负责对项目资金统一管理 进行资金筹集 划拨 核算等 工作 1 12 2 2 2 项项目目组组织织机机构构 本项目引进战略投资方投资建设 新设立的公司系有限责任公司 最 高权力机构是董事会 实行董事会领导下的经理负责制 经理及高级职员有董事会聘任 项目经营组织详见图 12 1 项目生产组织详见图 12 2 生产技术部 监事会 质检部 经理 财务部 副经理 营销部 董事会 办公室 图图 1212 1 1 经营组织机构图经营组织机构图 备料车间 生产技术部 毛管车间 整灯车间 总经理 动力车间 副总经理 机修车间 质检部 检验化验室 仓库 图图 1212 2 2 项目生产组织图项目生产组织图 1 12 2 3 3 劳劳动动定定员员及及人人员员培培训训 12 3 112 3 1 劳动定员劳动定员 全员 1115 人 其中 管理人员 85 人 生产 1100 人 毛管生产人员 850 人 整灯生产人员 230 人 本项目新增生产工人以在县内外招聘为主 年龄和文化程度有一定要 求 管理人员和技术人员以投资方现有公司内部调剂为主 辅助工人由公 司在当地招聘农民工和企业下岗职工 12 3 212 3 2 人员培训人员培训 12 3 2 1 培训对象及人员 人员培训是企业培养合格人才的重要措施 按照 全员培训 突出重 点 的方针 结合项目自身的特点 重点培训以下人员 1 管理人员及技术人员 2 车间主任工段长及班组长 3 主要操作人员 12 3 2 2 培训内容 普通操作工的招聘以具有缝纫基础的人员优先 按照不同的岗位由公 司自行组织培训 人员培训的主要内容包括 1 厂纪厂规培训 2 质量保证体系 质量管理 标准 检验 监控等 培训 3 生产管理和生产技术培训 4 岗位操作规程培训 5 安全 卫生培训 12 3 2 3 培训方式 主要管理人员和技术人员集中培训学习两个月 车间主任 工段长班 组长及主要操作人员由公司组织学习 集中培训了三个月 并与其他人员 先后在现有中试装置实习两个月 其他操作人员由技术人员 车间主任 工段长组织进行理论学习 实际操作训练 第第十十三三章章 项项目目实实施施进进度度和和工工程程招招标标 1 13 3 1 1 项项目目实实施施 进进度度 13 1 113 1 1 建设工期建设工期 本项目建设期拟按 24 个月安排 全过程分为项目前期准备阶段 设 计阶段 施工前准备阶段 项目实施阶段 设备购置 验收 安装 调试 阶段 竣工验收阶段 13 1 213 1 2 进度安排进度安排 1 项目前期准备阶段 该阶段需要 3 个月时间 主要完成项目立项 可行性研究报告的编制 报批 落实建设资金等工作 2 设计阶段 该阶段需要 3 个月时间 主要完成初步设计 初步设计审查 施工图 设计等工作 3 施工前准备阶段 该阶段需要 1 个月时间 项目招标 确定施工单位 确定设备供货单 位 项目实施报批 建构筑物桩基定位 建筑施工设备进场 5 建筑施 工材料进场等 4 项目实施阶段 该阶段需要 14 月 主要完成以下工作 仓库和库房建设施工 燃煤 锅炉改造 造纸机干燥系统改造 造纸生产线变频调速系统改造 造纸机 压榨部改造 电机采用交流变频传动改造 造纸通风节能改造以及其它辅 助工程施工 5 竣工验收阶段 该阶段需要 10 天时间 项目实施进度计划详见表 13 1 1 13 3 2 2 工工程程招招标标 13 2 113 2 1 概述概述 由于本工程拟申请专项资金项目 且投资额较大 为确保项目建设质 量 工期以及尽可能减少建设的成本 本报告建议项目在勘察 设计 监 理以及重要设备 材料等采购活动中执行有关招标程序 在工程项目建设的执行阶段以招标的方式选择承包人 是保证按照市 场化条件进行工程建设的一种有效方式 通过项目法人与承包方签订明确 双方利益与义务的经济合同 将工程项目的实施过程纳入法制化管理 13 2 213 2 2 发包方式发包方式 招标的工作范围即指招标文件中约定承包完成的工作内容 工作内容 可由一个承包方完成 包括可行性研究 勘察设计 施工 试运行等全部 工程内容 也可以由不同的承包方完成其中的一项或几项工程内容 前者 称为工程项目的建设全过程总承包或 交钥匙工程承包 简称总承包 后者称为单项工作内容承包 总承包一般通过招标选择总承包方 再由他去组织各阶段的实施 表表 1313 1 1 项目实施进度计划表项目实施进度计划表 2011 年2012 年2013 年年 月 进度7 9101112123456789101112123456 项目考察 编写项目 材料 项目申报 立项 筹措资金 征地拆迁 工程设计 工程招投 标 土建工程 设备采购 技术培训 设备安装 调试 试生产和 正式投产 项目竣工 验收 工作 一般来说 经常由于总承包方限于专业特点 实施能力等条件限 制 合同履行过程中不可避免地要采用分包方式实施 因此承包价格要 比单项工作内容招标所花费的投资要高 这种发包方式通常适用于业主 对项目建设过程中的管理能力较差的中小型工程项目 业主基本不参与 建设过程中的管理 只是对项目的建设过程进行宏观监督和控制 单项工作内容承包一般适用于工程规模大或工作内容复杂的建设项 目 业主将需要实施的全部工作内容按照不同阶段的工作 单位工程或 不同专业工程的工作内容进行分别招标 分别发包给不同性质的承包商 由于工作内容的单一化 可以吸引更多有资格的投标人参加投标 有助 于业主取得有竞争性价格的合同而节约投资 另外 业主直接参与各个 阶段的实施管理 可以保障项目建设顺利实施 当然 这也要求业主有 较强的项目管理能力 由于本项目包括内容繁多 专业性要求较强 较为复杂 因此采用 单项工作内容发包方式较为适合 13 3 313 3 3 招标组织形式招标组织形式 招标的组织形式有自行招标和委托招标两种形式 具备编制相应招 标文件和标底 组织开标 评标的能力的业主可以自行招标 凡不具备 条件的业主应当委托具有相应资质证书的建设工程招标投标代理机构招 标 鉴于项目比较单一 建议业主自行招标 13 2 413 2 4 招标方式招标方式 招标方式可分为公开招标 邀请招标两种类型 1 公开招标 公开招标又称无限竞争招标 是指招标单位通过报刊 广播 电视 等新闻媒体发布招标广告凡具备相应资质 符合投标条件的单位不受地 域和行业限制均可申请投标 这种招标方式的优点是 业主可以在较广的范围内选择承包实施单 位 投标竞争激烈 因此有利于将工程项目的建设任务交予可靠的承包 商实施 并取得有竞争性的报价 但其缺点是 由于申请投标人的数量 多 一般要设置资格预审程序 而且评标的工作量也较大 因此招标时 间长 费用高 所以通常大型工程项目的施工采用公开招标方式选择实 施单位 尤其是使用国家资金建设的工程项目 都必须按照规定通过公 开招标的方式选择承包商 2 邀请招标 邀请招标又称有限竞争性招标 是指业主向预先选择的若干家具备 相应资质 符合投标条件的单位发出邀请函 将招标工程的情况 工作 范围和实施条件等做出简要说明 请他们参加投标竞争 被邀请单位同 意参加投标后 从招标单位获取招标文件 并按规定要求进行投标报价 邀请投标对象是项目法人对资质信誉 技术水平 过去承担过类似 工程的实践经验 管理能力等方面比较了解 信任他有能力完成所委托 任务的单位 为了鼓励投标的竞争性 邀请对象的数目以不少于 3 家为 宜 与公开招标比较 邀请招标的优点是简化了招标程序 不需要发布 招标广告和设置资格预审程序 因此可节约招标费用和缩短招标时间 而且由于对投标人以往的业绩和履约能力比较了解 减少了合同履行过 程中承包方违约的风险 尽管不设置资质预审程序 为了体现投标人在 投标书内报送表明其资质能力的有关证明材料 作为评标时的评审内容 之一 邀请招标的缺点是 投标竞争的激烈程序相对较差 有可能提高 中标的合同价 另外在邀请对象中也有可能排除了某些在技术或报价上 有竞争力的实施单位 鉴于本项目投资额较大 为了在较大范围内选择施工单位 节约投 资成本 建议采用公开招标方式 第第十十四四章章 投投资资估估算算与与资资金金筹筹措措 14 114 1 估算结果估算结果 项目建设投资 8000万元 其中 建筑工程 1692万元 设备购置 3469万元 安装工程 273万元 工程其他费用 2566万元 其中 固定 资产投资6754万元 详见表14 1 建设投资估算表 建设期利息 145 66万元 流动资金按 输入净运营资金总额 估算 正常年份需流动资金 4200万元 详见表14 3 流动资金估算表 项目总投资 12345 66万元 1 14 4 2 2 新增建设投资估算依据新增建设投资估算依据 1 14 4 2 2 1 1本项目可行性研究设计的图纸 设备表 材料表等有关资 料 1 14 4 2 2 2 2本工程建筑工程投资按当地建筑标准和指标计算 1 14 4 2 2 3 3国产设备价格均按设备厂家最新价格计算 1 14 4 2 2 4 4 工程建设其他费用执行国家建筑材料工业局颁发的 建 材工业工程建设其他费用定额 设备运杂费 6 备品备件及工器 具购置费 3 5 预备费 6 14 314 3 投资计划与资金筹措投资计划与资金筹措 14 3 114 3 1 投资计划投资计划 建设投资8000万元 本项目建设期2年 第一年用款占70 第二年 用款占30 14 3 214 3 2 资金筹措资金筹措 筹措资金总额 12345 66万元 权益资金22 85 银行贷款 77 15 权益资金总额 2820 94万元 其中用于建设投资的权益资金 1415 28万元 用于建设期利息的权益资金 145 66万元 用于流动资 金的权益资金 1260万元 债务资金 9524 72万元 用于建设投资的长 期借款6584 72万元 利率5 31 流动资金借款 2940万元 利率 5 94 详见 14 2 投资计划与资金筹措表 建设投资估算表建设投资估算表 表 14 1 单位 万元 序号工程或费用名称 建筑工 程费 设备购 置费 安装工 程费 其他费 用 合计 其中 外币 比例 1 固定资产投资费用 1692346927313206754084 42 1 1 工程费用 1692346927305434067 92 1 1 1 主要生产项目 102227052160394300 1 1 1 1 主厂房 80025582050356300 1 1 1 2 综合办公楼 128826021600 1 1 1 3 生活用房 94655016400 1 1 2 辅助生产项目 453526370101600 1 1 2 1 生产辅助用房 6340227049200 1 1 2 2 仓库 39012410052400 1 1 3 公用工程项目 21723820047500 1 1 3 1 供电及通讯 023820025800 1 1 3 2 给排水工程 630006300 1 1 3 3 围墙及道路硬化 860008600 1 1 3 4 绿化工程 680006800 1 2 固定资产其他费用 00013201320016 5 1 2 1 建设管理费 00015515500 1 2 2 工程监理费 00020420400 1 2 4 地质勘探费 000323200 1 2 5 设计费 00019519500 1 2 6 工程监理费 00016016000 1 2 7 环境影响评估费 000282800 1 2 8 场地准备及临时设施费 00012012000 1 2 9 联合试运转费 00016016000 1 2 11 特殊设备安全监督检验费 000585800 1 2 12 生产及生活家具购置费 00012812800 1 2 13 固定资产其他费用 000808000 2 无形资产 00028028003 5 2 1 土地使用权 00028028000 3 其他资产费用 00033033004 12 3 1 开办费 00033033000 3 1 1 人员培训费 000808000 3 1 2 筹建人员工资 000585800 3 1 3 前期工程费 000202000 3 1 4 其它开办费 00017217200 3 2 长期待摊费用 0000000 4 预备费 00063663607 95 4 1 基本预备费 000589 12589 1200 4 2 涨价预备费 00046 8846 8800 5 建设投资合计 16923469273256680000100 比例 21 1543 363 4132 0810000 投资计划与资金筹措表投资计划与资金筹措表 表 14 2 单位 万元 序号项目名称合计 12345 1 投资合计 12345 665745 66240016801680840 1 1 建设投资 800056002400000 1 2 建设期利息 145 66145 660000 1 3 流动资金 42000016801680840 2 资金筹措 12345 665745 66240016801680840 2 1 项目资本金 2820 94841 18719 76126000 2 1 1 用于建设投资 1415 28695 52719 76000 2 1 1 1 股本投资 1415 28695 52719 76000 2 1 2 用于流动资金 126000126000 2 1 2 1 股本投资 126000126000 2 1 3 用于建设期利息 145 66145 660000 2 1 3 1 股本投资 145 66145 660000 2 2 债务资金 9524 724904 481680 244201680840 2 2 1 用于建设投资 6584 724904 481680 24000 银行贷款 6584 724904 481680 24000 2 2 2 用于建设期利息 000000 银行贷款 000000 2 2 3 用于流动资金 2940004201680840 流动资金借款 2940004201680840 银行贷款 000000 2 3 其他资金 000000 流动资金估算表流动资金估算表 表 14 3 单位 万元 序号项目名称 最低 周转 天数 周转 次数 123456789101112131415 0 生产负荷 00004080100100100100100100100100100100100 1 流动资产 0000 2544 92 5229 76 6788 47 6788 47 6788 47 6788 47 6788 47 6788 47 6788 47 6788 47 6788 47 6788 47 6788 47 1 1 应收账款 60600 1135 63 2299 65 2925 55 2925 55 2925 55 2925 55 2925 55 2925 55 2925 55 2925 55 2925 55 2925 55 2925 55 1 2 存货 0000 1151 86 2404 24 3185 86 3185 86 3185 86 3185 86 3185 86 3185 86 3185 86 3185 86 3185 86 3185 86 3185 86 1 2 1 原材料 60600235 7 509 5 4 705 4705 4705 4705 4705 4705 4705 4705 4705 4705 4705 4 1 2 2 辅助材料 6060066 27 143 2 8 198 3 5 198 3 5 198 3 5 198 3 5 198 3 5 198 3 5 198 3 5 198 3 5 198 3 5 198 3 5 198 3 5 1 2 3 备品备件 6060031 2167 4593 3893 3893 3893 3893 3893 3893 3893 3893 3893 3893 38 1 2 4 外购半成品 6060029 2963 3387 6787 6787 6787 6787 6787 6787 6787 6787 6787 6787 67 1 2 5 包装物 6060036 0377 89 107 8 2 107 8 2 107 8 2 107 8 2 107 8 2 107 8 2 107 8 2 107 8 2 107 8 2 107 8 2 107 8 2 1 2 6 其它直接材料 6060035 2576 18 105 4 8 105 4 8 105 4 8 105 4 8 105 4 8 105 4 8 105 4 8 105 4 8 105 4 8 105 4 8 105 4 8 1 2 7 直接燃料及动力 6060081 04 175 1 8 242 5 3 242 5 3 242 5 3 242 5 3 242 5 3 242 5 3 242 5 3 242 5 3 242 5 3 242 5 3 242 5 3 1 2 8 在产品 5720069 25 141 5 7 182 4 7 182 4 7 182 4 7 182 4 7 182 4 7 182 4 7 182 4 7 182 4 7 182 4 7 182 4 7 182 4 7 1 2 9 产成品 301200 567 8 1 1149 83 1462 77 1462 77 1462 77 1462 77 1462 77 1462 77 1462 77 1462 77 1462 77 1462 77 1462 77 1 3 现金 152400 128 7 4 247 6 4 291 9291 9291 9291 9291 9291 9291 9291 9291 9291 9291 9 1 4 预付账款 152400 128 6 9 278 2 2 385 1 6 385 1 6 385 1 6 385 1 6 385 1 6 385 1 6 385 1 6 385 1 6 385 1 6 385 1 6 385 1 6 2 流动负债 0000 864 9 2 1869 76 2588 47 2588 47 2588 47 2588 47 2588 47 2588 47 2588 47 2588 47 2588 47 2588 47 2588 47 2 1 应付账款 301200257 4 556 4 2 770 3 1 770 3 1 770 3 1 770 3 1 770 3 1 770 3 1 770 3 1 770 3 1 770 3 1 770 3 1 770 3 1 2 2 预收账款 301200 607 5 2 1313 33 1818 16 1818 16 1818 16 1818 16 1818 16 1818 16 1818 16 1818 16 1818 16 1818 16 1818 16 3 流动资金 00001680336042004200420042004200420042004200420042004200 4 流动资金当期增 加额 0000168016808400000000000 第第十十五五章章 技技术术经经济济分分析析与与评评价价 15 115 1 概述概述 近年来 xxx 充分发挥稀土资源优势 打造世界著名的稀土发光材料 和绿色照明产业基地 稀土荧光粉年生产能力达到 吨 稀土节 能灯 亿支 稀土产业主营业务收入达到 亿元 在当前节能灯产业 发展前景乐观及市场需求十分旺盛的形势下 项目提报单位提出建设高 效节能灯灯管生产项目 旨在实现合理利用能源 提高能源利用效率 节能降耗 促进生产增长方式的转变 通过引进发达地区的资金 技术 同时吸引大批在该地区打工的人员回县务工 创业 力争为县域经济发 展作出贡献 拟建项目选址 xxx 经济技术开发区稀土发光材料和绿色照明产业基 地 征地 50 亩 总建筑面积 26667 m2及公用工程等 生产规模达到年产 紧凑型三基色稀土节能荧光灯毛管 1 亿支及 600 万只无积粉 无铅 无 汞齐螺旋系列节能整灯 项目的建设属于稀土产业发展的延深项目 项 目的建设具有明显的经济效益和社会效益 属于国家和地方产业发展鼓 励项目 符合行业准入条件 项目建设条件具备 工艺技术方案切实可 行 项目市场及发展前景广阔 经济效益良好 社会效益显著 因此 本项目建设是必要的 也是切实可行的 本项目的经济评价以国家发改委和建设部颁发的 建设项目经济评 价方法与参数 第三版 为依据 符合国家有关法规及现行财税制度 经济分析结果详见表15 1 财务评价指标汇总表 1 15 5 2 2 企企业业工工作作制制度度 劳劳动动定定员员 企业年工作300天 含检修 生产车间三班制 其余为一班制 每 班8小时 生产工人按岗位配备 按每周五天工作核定在册人员 在册职工总人数1115人 其中 生产工人1030人 灯管生产人员800 人 整灯生产人员230人 管理 技术及服务人员85人 1 15 5 3 3 总总成成本本费费用用估估算算 15 3 115 3 1 成本计算成本计算 年平均总成本费用为 16398 91万元 每年的总成本费用详见 表 15 3 总成本费用 计算表 成本估算依据如下 1 15 5 3 3 1 1 1 1原材料 燃料及动力消耗根据本项目设计确定 15 3 1 215 3 1 2所有材料 燃料 动力价格均不含税 普通工业用电0 67 元 千瓦时 工业用水1 25元 吨 主要原材料单耗表 型号材料名称单位用量 万只 玻璃管公斤 392 57 荧光粉公斤 7 43 芯柱支 21 052 63 2U 灯丝条 21 052 63 玻璃管公斤 618 67 荧光粉公斤 12 00 芯柱支 21 052 64 3U 灯丝条 21 052 64 燃料动力单耗表 型号材料名称单位用量 万只 液化石油气公斤 108 00 2U 水公斤 3 630 29 电力万千瓦时 0 10 氧气公斤 785 14 液化石油气公斤 118 67 水公斤 4 317 33 电力万千瓦时 0 12 3U 氧气公斤 961 33 1 15 5 3 3 1 1 3 3根据当地工资水平及本企业具体情况 生产人员年平均 工资额23000元 人年 管理及技术人员 30000元 人年 包括职工福 利基金 1 15 5 3 3 1 1 4 4折旧及摊销费计算 建筑物折旧年限为 20年 机械设 备折旧年限为 10年 净残值率为 10 无形资产摊销年限为 10年 递 延资产摊销年限 5年 详见表15 3 1 固定资产折旧表 表15 3 2 无形资产和其他资产摊销费估算 表 1 15 5 3 3 1 1 5 5修理费参照类似企业统计资料估算 约按固定资产投资 的5 估算 1 15 5 3 3 1 1 6 6其他制造费用及管理费用 参照国内同类企业资料及本 项目实际情况估算 1 15 5 3 3 1 1 7 7 销售费用 按销售收入 10 估算 工厂交货 产品包 装费计入辅助材料费中计算 1 15 5 4 4 经经济济效效益益 1 15 5 4 4 1 1 销销售售收收入入 销销售售税税金金及及附附加加 产品销售确定原则 根据产品的目标市场 确定本项目产品的销售 价格 项目主要投入物是以现行市场价格为依据 产出物以同类企业近 期生产或市场上类似产品的市场价格为依据 根据几年市场价格变动趋 势进行预测并作了适当调整 所有价格都是含税价格 本项目主要产品有 2U 节能灯管 3U 节能灯管 整灯 预期价格分 别为 2U 价格 单价 1 2 元 支 3U 价格 单价 1 9 元 支 整灯价格 单价 8 元 支 目前节能灯行业 2U 节能灯管 3U 节能灯管 整灯的销售价格范围如 下 类型行业低价 RMB 元 行业中等价 RMB 元 行业高价 RMB 元 2U1 05 1 151 15 1 301 30 1 5 3U1 70 1 801 80 2 002 00 2 50 整灯5 18 6 586 58 8 008 00 10 出厂价均不含税价 建设期2年 投产期2年 投产第一年生产负 荷40 第二年80 年平均销售收入为21444 78万元 年平均销售税金 及附加199 08万元 增值税税率 17 城建税及教育附加分别为增值税的 5 和 3 每年的销售收入及销售税金详见 表 15 4 产品销售收入 与销售 税金及附加计算 表 15 4 215 4 2 利润计算利润计算 所得税税率25 年平均利润总额 4846 8万元 年平均上缴所得税 1205 14 万元 年平均税后利润 3641 66万元 详见表15 5 利润和利润分配 表 表15 1 财务评价指表汇 总表 15 4 315 4 3 企业借款偿还能力分析企业借款偿还能力分析 折旧摊销 100 用于还款 税后利润留 10 公积金后全部用于还款 借款偿还期 5 详见表 15 6 财务计划现金流量表 表 15 7 项目贷 款偿还期计算表 15 4 415 4 4 企业资产负债分析企业资产负债分析 详见表15 8 资产负债表 达产年资产负债率最高值为 53 6 15 4 515 4 5 现金流量分析现金流量分析 全部投资税后指标如下 内部收益率为 28 42 投资回收期为 4 68年 净现值 i 12 为 11887 66万元 自有资金指标如下 内部收益率为 50 84 详见表15 9 项目现金流量表 表15 10 权益投资财务 现 金流量表 15 5 不确定性分析 15 5 115 5 1 盈亏平衡分析盈亏平衡分析 分别计算生产能力及价格的盈亏平衡点 由计算机计算后汇总于 财务评价指标汇总表 生产能力利用率为 55 57 价格平衡点为 75 76 盈亏平衡点 很低 表明项目具有较强的市场竞争能力 15 5 215 5 2 财务评价单因素敏感性分析财务评价单因素敏感性分析 主要就价格 投资 成本 产量等四个主要因素进行分析 分析 结果详见表15 11 单因素敏感性分析表 售价最为敏感 临界点 15 42 但即使售价 降低10 内部 收益率 税后 仍可达18 31 借款偿还期 7 仍然高于银行贴现率 所以项目在经济上满足财务评价要求 15 6 评价与结论 经济分析表明 本项目需项目总投资 12345 66万元 全部投资 内部收益率达 28 42 税后 投资回收期 5 22年 税后 借款偿还 期 5 平均偿债备付率 111 65 项目的经济效益较好 借款有偿还 能力 不确定性分析也表明本项目具有较强的抗风险能力 综合上述 认为本项目可行 第第十十六六章章 结结论论与与建建议议 1 16 6 1 1 结结论论 1 全世界 20 的电能消耗在照明上 其中 40 的电能是老式白炽灯 泡消耗掉的 在发光量相同的情况下 节能荧光灯不仅比白炽灯省电 75 至 80 而且使用寿命也达到后者的 10 倍 假如全球都换掉老式白炽灯 泡 就可以通过节能每年减排二氧化碳等温室气体 7 亿吨 世界各国均 制定政策和采取措施 大力推广节能灯生产和使用 世界所有发达国家 在 2010 年至 2020 年期内逐步禁止白炽灯的使用 原使用白炽灯全部用 节能灯替代 目前 我国照明用电占全国用电量的 12 左右 采用高效节能灯替代 普通白炽灯可节电 60 80 节电潜力巨大 为落实节能减排战略 大力 推广节能灯 国务院关于加强节能工作的决定 和 十一五 十大重 点节能工程实施意见 均将照明工程列为我国的重点节能领域和重点工 程 同时国家财政补贴节能灯推广活动的全面铺开 使节能灯成为城乡 居民关注的热点之一 从而第一次让节能灯产业在各行业中显得尤为突 出 推动了节能灯产业的蓬勃发展 为此 本项目建设 符合当今世界照明工业发展趋势 本项目的建 设符合我国能源经济发展的形势 是积极落实和贯彻国家产业政策的需 要 对于缓解我国能源短缺问题 增强能源安全具有重要的战略意义 本工程完成投产后 一年相当于节约 2064857 吨标准煤 减少 1404102 9 吨粉尘 5146656 6 吨二氧化碳 2064 9 吨二氧化硫等污染物 同时 年减少含泵垃圾 525 吨 减少含铅废料 7600 吨 环境效益显著 本项目 引进发达地区的资金 技术 同时吸引大批在该地区打工的人员回县务 工 创业 力争为县域经济发展作出贡献 总之 项目建设符合国家产业政策 节能效果显著 具有显著社会 效益 经济效益和环境效益 项目建设是十分必要的 2 节能灯在国际市场有巨大的潜力和广阔的发展空间 估计到 2012 年 仅美国市场节能灯泡的销售将从 2007 年的 4 亿只增加到 14 亿只 国内节能灯社会需求巨大 我国拥有 4 5 亿户家庭 按每户每年使用 1 只节能灯计算 其需求量就达 4 5 亿只 况且全国众多的机关 学校 宾馆 酒楼 娱乐业 工厂以及大中小城市的亮化工程 对节能灯的需 求量远远超过家庭使用的数量 所以 新型绿色节能灯的社会需求空间 相当大 加之中国城市化进程飞速尽快 县 乡 镇等二三级市场的销 量大幅提升 国家节能补贴政策的颁布实施和消费者节能意识的增强 有力地促进了节能灯的整体市场表现 并为节能灯进入乡村 削减老百 姓购买成本创造了有利条件 为此 国内节能灯社会需求空间非常巨大 本项目的产品质量好 技术含量高 市场竞争力强 为此市场前景 十分广阔 3 本项目建设条件良好 项目建设期短 见效快 无污染 效益好 4 财务分析表明 本项目总投资 12345 66 万元 其中建设投资 8000 万元 其中固定资产投资 6754 万元 建设期利息 145 66 万 元 流动资金 4200 万元 年均营业收入为 21444 78 万元 年均增值 税 1990 72 万元 年均利润总额 4846 8 万元 投资利税率 57 所得税 前项目投资内部收益率 34 75 高于基准收益率 投资回收期低于行业 基准回收期 有偿还贷款的能力 项目有一定的抗风险能力 因此该项 目在财务上是可行的 总之本项目的社会效益和经济效益均十分显著 建设是必要和可行 的 1 16 6 2 2 建建议议 1 建议有关部门尽快批准立项 促进项目早日建成 发挥效益 2 项目运营以 人才 为核心 政府应制定较为优惠的政策 3 项目应遵循市场经济的规律建设 运作 财务评价指标汇总表财务评价指标汇总表 表 15 1 单位 万元 序号项目名称数据备注 1 项目总投资 12345 660 其中计算资本金总投资 9405 660 1 1 建设投资 80000 1 2 建设期利息 145 660 1 3 流动资金 42000 其中铺底流动资金 12600 1 4 其他资产 00 2 资金筹措 12345 660 2 1 项目资本金 2820 940 其中注册资金 2820 940 2 2 项目债务资金 9524 720 其中与资本金匹配资金 6584 720 2 3 其他资金 00 3 年均销售收入 21444 780 4 年均总成本费用 16398 910 5 年均销售税金及附加 199 080 6 年均增值税 1990 720 7 年均息税前利润 EBIT 5063 980 8 年均利润总额 4846 80 9 年均所得税 1205 140 10 年均净利润 3641 660 11 总投资收益率 41 02 12 投资利税率 57 13 项目资本金净利润率 129 09 14 贷款偿还期 银行贷款 年 5 借款人贷款综合偿还期 年 5 15 平均利息备付率 545 73 16 平均偿债备付率 111 65 17 项目投资税前指标 财务内部收益率 34 75 财务净现值 I 12 17783 290 全部投资回收期 年 4 68 18 项目投资税后指标 财务内部收益率 28 42 财务净现值 I 12 11887 660 全部投资回收期 年 5 22 19 资本金内部收益率 50 84 20 盈亏平衡点 生产能力利用率 55 57 销售价格 75 76 总成本费用计算表总成本费用计算表 表 15 3 单位 万元 序 号 项目名称合计 123456789101112131415 一 产品制造 成本 1 2 3 4 5 163546 17 00 6270 9 4 11695 68 13350 28 13350 28 13350 28 13350 28 13350 28 13350 28 13350 28 13350 28 13062 71 12857 3 12857 3 1 直接材料 83313 8002731 65463 268296829682968296829682968296829682968296829 1 1 原材料 43920001440288036003600360036003600360036003600360036003600 1 2 辅助材料 10748 200352 4704 8881881881881881881881881881881881 1 3 备品备件 6783 200222 4444 8556556556556556556556556556556556 1 4 外购半成 品 6368 400208 8417 6522522522522522522522522522522522 1 5 包装物 7832 400256 8513 6642642642642642642642642642642642 1 6 其它直接 材料 7661 600251 2502 4628628628628628628628628628628628 2 直接燃料 及动力 17616 800577 61155 214441444144414441444144414441444144414441444 2 1 燃料 10467 600343 2686 4858858858858858858858858858858858 2 2 动力 7149 200234 4468 8586586586586586586586586586586586 3 直