理财规划综合实训课程设计的探讨.doc

理财规划综合实训课程设计的探讨摘要：目前我国已进入财富管理时代，人们越来越重视理财规划。然而，当前我国具有专业的、系统的掌握理财规划知识的人还比较少，人才的匮乏是制约社会整个财富管理配置效率和效益的提高。理财规划综合实训课程设计目的就是培养大学生理财规划和创新能力，将来为社会创造更多的财富做出贡献。关键词：理财规划；课程设计；综合实训一、开设理财规划综合实训的概述1理财规划的内涵理财规划（Financial Planning）是指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际的、具有可操作性的某方面或综合性的财务方案，它主要包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划。2理财规划的目的理财规划的目的在于能够使客户不断提高生活品质，即使到年老体弱或收入锐减的时候，也能保持自己所设定的生活水平。理财规划的目标有两个层次：财务安全和财务自由。理财规划是一个评估个人或家庭各方面财务需求的综合过程，它是由专业理财人员通过明确客户理财目标，分析客户的生活、财务现状，从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合性金融服务。3理财规划的重要性专业理财将成为我国最具发展潜力、发展速度最快的金融服务行业之一，因此，国内对于专业的理财规划师的需求也与日俱增。掌握专业理财知识，不仅可以提升自己的竞争实力，更能充分体现出自身的职业价值。当前我国具有专业的、系统的掌握理财规划知识的人还比较少，人才的匮乏是制约社会整个财富管理配置效率和效益的提高。高校开设理财规划综合实训课程培养大学生理财规划和创新能力具有重要的现实意义。二、理财规划综合实训课程的设计1理财规划综合实训课程内容设计方案理财规划综合实训课程设计的主要项目包括：会计基础与财务规划、宏观经济与金融基础、现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划、理财规划综合设计。理财规划综合实训课程设计总共学时数为48学时，教学方式主要有3种，其中教师讲授共计11.5学时，占23.96%；案例分析共计11.4学时，占23.75%；学生课程设计共计25.1学时，占52.29%。教学方式中学生课程设计学时超过50%，从而体现了学生学习的自主性，培养了学生解决问题的能力和创新能力。表：理财规划综合实训课程内容设计方案项目名称内容模块学习目标教学方式学时会计基础、财务规划、税收筹划会计基础知识1、掌握会计前提及原则2、掌握会计要素与会计等式3、掌握会计核算内容4、掌握财务会计报告的内容教师讲授占50%；案例分析占30%；学生课程设计占20%6财务管理与成本管理1、掌握财务管理的目标及原则2、掌握货币时间价值的分类及计算3、掌握风险价值基本理论及运用4、掌握资金成本的计算5、学会财务指标分析税收筹划1、掌握增值税、消费税、营业税、个人所得税基础知识2、能够设计合理的税收筹划宏观经济与金融基础宏观经济分析1、掌握总需求和总供给的基本理论2、掌握财政政策和货币政策的基本理论3、掌握经济周期理论的基本知识及产业政策和行业分析的基本理论教师讲授占50%；案例分析占30%；学生课程设计占20%7金融基础理论与金融市场1、掌握货币的形式、特征、层次和货币本位制度2、理解存款货币与信用创造3、理解通货膨胀的成因、影响和治理手段4、掌握利率体系以及其影响因素5、掌握汇率体系以及其影响因素6、掌握商业银行和非银行金融机构的主要业务7、理解金融市场的结构和金融工具现金规划设计客户现金需求分析1、学会估算客户现金需求2、能够编制客户现金流量表教师讲授占20%；案例分析占30%；学生课程设计占50%3设计现金规划方案1、根据客户的需求状况和现金规划工具的特点，选择适当的现金管理工具；2、能够制定现金规划方案消费支出规划设计设计住房消费方案1、能够分析客户的住房消费需求； 2、能够选择适当的支付方式；3、能够根据因素变化调整支付方案；4、能够向客户提供相关的服务。教师讲授占20%；案例分析占30%；学生课程设计占50%4设计汽车消费方案1、能够分析客户的汽车消费需求；2、能够选择适当的支付方式和贷款机构；3、能够根据因素变化调整支付方案。设计消费信贷方案1能够掌握信用卡及大额耐用品消费信贷的基本知识；2、能够分析客户的消费信贷需求；3、能够帮助客户有效使用信用卡及其他消费信贷方式。教育规划设计客户教育需求分析1、能够掌握教育规划原则2、能够按照教育规划的步骤根据客户的具体情况确定教育费用的额度。教师讲授占20%；案例分析占30%；学生课程设计占50%3设计客户教育规划方案1、了解教育资金的主要来源；2、掌握各种教育规划工具；3、能够根据不同情况给出合理的方案；4、能够根据因素的变化调整方案。风险管理和保险规划客户保险需求分析1、掌握风险而已保险基础知识2、能够掌握保险种类3、能够分析客户保险需求教师讲授占20%；案例分析占30%；学生课程设计占50%3设计保险合同方案1、能够设计保险规划方案2、能够设计保险合同投资规划设计投资工具的基本知识和理论掌握股票、固定收益证券、证券投资基金、外汇、银行理财产品、证券公司集合资产管理计划、QDII产品、金融衍生工具、黄金的基础知识、基本理论、投资特点教师讲授占20%；案例分析占30%；学生课程设计占50%6客户投资需求分析1、收集客户基本信息2、能够分析客户投资特点和风险偏好程度3、能够为客户介绍投资工具的收益与风险的特点设计恰当投资方案1、能够熟练运用投资组合的基础理论测算投资收益与风险2、能够为客户制定投资规划方案退休养老规划设计客户退休养老需求分析1、掌握社会养老保险基本知识2、能够根据客户的退休养老信息3、能够分析客户的退休养老需求教师讲授占20%；案例分析占30%；学生课程设计占50%3设计退休养老方案1、能够制定退休养老规划方案。2、根据客户退休目标、资金需求、预期收入和各因素的变化调整规划方案。财产分配与传承规划客户财产分配与传承规划需求分析1、收集客户财产分配与传承规划基本信息2、能够分析婚姻家庭财产风险因素3、能够界定客户财产权属教师讲授占20%；案例分析占30%；学生课程设计占50%3设计财产分配与传承规划方案1、能够设计财产分配规划方案2、能够设计财产传承规划方案理财规划综合设计客户综合理财规划需求分析1、收集客户综合理财规划相关的信息2、能够分析客户综合理财规划需求学生课程设计占100%10设计综合理财规划方案能够为客户设计出合理的综合理财规划方案2设计方案的项目名称的解释（1）会计基础与财务规划会计基础与财务规划主要包括会计的作用及目标、会计前提及原则、会计要素与会计等式、会计核算内容、财务会计报告、财务管理的目标及原则、货币时间价值、风险价值、资金成本、财务比率分析等。（2）宏观经济与金融基础宏观经济与金融基础主要包括宏观经济分析的内容、总需求与总供给、宏观经济政策目标、财政政策、货币政策、经济周期的基本知识、经济周期与行业投资策略、产业政策和行业分析、货币与信用、利率理论、汇率理论、金融机构、金融市场、金融工具、金融监管、国际收支与国际资本流动等。（3）现金规划现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资的活动。现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。（4）消费支出规划消费支出规划主要是基于一定的财务资源下,对家庭消费水平和消费结构进行规划,以达到适度消费、稳步提高生活质量的目标。家庭消费支出规划主要包括住房消费规划、汽车消费规划、子女教育消费规划以及信用卡与个人信贷消费规划等。影响家庭财富增长的重要原则是“开源节流”，在收入一定的情况下，如何做好消费支出规划对一个家庭整个财务状况具有重要的影响。（5）教育规划教育规划是根据社会发展和教育进步的需要，在确立教育发展总目标的同时，还要对教育发展的子目标，相关因素进行必要的划分和分析，以此为基础提出实现规划目标的合理方法和途径。教育规划既为教育事业确定了行动的指南，又为教育提供了重要的理论依据。包括本人教育规划和子女教育规划两种，自我完善和教育后代都是人生重要的内容。（6）风险管理和保险规划风险管理就是通过风险的识别、预测和衡量、选择有效的手段，以尽可能降低成本，有计划地处理风险，以获得企业安全生产的经济保障。这就要求企业在生产经营过程中，应对可能发生的风险进行识别，预测各种风险发生后对资源及生产经营造成的消极影响，使生产能够持续进行。可见，风险的识别、风险的预测和风险的处理是企业风险管理的主要步骤。保险规划是指经济单位通过对风险的识别、衡量和评价，选择各种风险管理技术，对风险实施有效控制和妥善处理风险所致损失的后果，以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为。（7）投资规划投资规划是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为客户指定合理的资产配置方案，构建投资组合来帮助客户实现理财目标的过程。理财规划的目标是为自己及家人建立一个安心富足健康的生活体系，实现人生各阶段的目标和理想，最终达到财务自由的境界，即首先是安排好当前的生活，将金钱做合理的储蓄和投资。（8）退休养老规划退休养老规划是为了保证客户在将来有一个自立的、有尊严的、高品质的退休生活，而从现在开始积极实施的理财方案。退休养老规划实际上是协调即期消费和远期消费的关系，或者说是衡量即期积累和远期消费的关系。（9）财产分配与传承规划财产分配规划主要是针对夫妻财产而言，是对婚姻关系存续期间夫妻双方的财产关系进行的调整。财产传承规划是为了保证财产安全承继而设计的财产方案，是当事人在其健在时通过选择适当的遗产管理工具和制定合理的遗产分配方案，对其拥有或控制的财产进行安排，确保这些财产能够按照自己的意愿实现特定目的，是从财务的角度对个人生前财产进行整体规划。三、结束语理财规划综合实训课程设计、开设是一件非常有意义的事情，能够提高大学生的理财规划和创新能力，为将来提高社会整个