电大手工丁字帐.xls

应应交交税税费费应应付付账账款款 借方贷方借方 期初余额92 136 00 10 进项 72 65 1 销项 87 179 49 4 奋进 120 000 00 11 进项 326 93 19 销项 87 179 49 5 碾庄 390 000 00 15 进项 2 179 50 23 房产税 13 272 00 18 奋进 610 000 00 17 进项 47 948 72 23 车船税 825 00 20 鑫海 487 500 00 22 已交税金 83 760 00 23 土地使用税 20 000 00 41 自来水 14 159 29 22 城建税 5 863 20 30 销项 217 948 72 42 供电局 34 188 03 22 教育附加 2 512 80 34 销项 65 384 62 24 房产税 13 272 00 47 个税 36 82发生额合计1 655 847 32 24 车船税 825 00 62 未交增值税 225 800 76 24 土地使用税 20 000 00 62 城建税 15 806 05 28 进项 88 936 98 62 教育附加 6 774 02 29 进项 71 043 33 66 所得税 120 781 70盈盈余余公公积积 31 进项 13 076 92借方 32 进项 653 85 41 进项 1 840 71 42 进项 5 811 97 62 转未交增值税 225 800 76 发生额合计 发生额合计583 925 32发生额合计860 988 67 期末余额369 199 35 利利润润分分配配 应应付付职职工工薪薪酬酬借方 借方贷方 期初余额823 780 0068 62 421 85 25 22 500 00 47 137 110 0068 31 210 92 44 10 000 00 47 23 994 2569 424 468 54 45 500 0070 518 101 31 47 17 861 12发生额合计1 036 202 62 47 119 248 88 53 500 00 发生额合计170 610 00发生额合计161 104 25 期末余额814 274 25应应付付股股利利 借方 发生额合计 其其他他应应付付账账款款 借方贷方 47 养老保险10 968 80 47 住房公积金6 855 50 47 养老保险27 422 00 本本年年利利润润 47 住房公积金保险6 855 50 借方 47 工伤保险1 371 10 47 失业保险2 742 2064 2 464 617 53 47 医疗保险10 968 80 66 120 781 70 67 624 218 45 发生额合计 发生额合计67 183 90发生额合计3 209 617 68 期末余额67 183 90 主主营营业业务务收收入入主主营营业业务务成成本本 借方贷方借方 64 2 692 307 681 硝酸钾512 820 5161 2179987 5 19 硝酸钠512 820 51 30 硝酸钾1 282 051 28发生额合计2 179 987 50 34 硝酸钾384 615 38期末余额 发生额合计2 692 307 68发生额合计2 692 307 68 期末余额 营营业业外外支支出出 公公允允价价值值变变动动损损益益借方 借方贷方37 10 000 00 54 5 600 0064 5 600 0048 3 400 00 发生额合计5 600 00发生额合计5 600 0052 10 000 00 期末余额 发生额合计23 400 00 期末余额 销销售售费费用用 借方贷方 47 3 350 0064 15 083 49资资产产减减值值损损失失 1 792 25借方 48 5 000 0050 18 000 00 55 982 9163 86 777 94 56 3 958 33 发生额合计15 083 49发生额合计15 083 49发生额合计104 777 94 期末余额 期末余额 管管理理费费用用 借方贷方投投资资收收益益 13 办公费1 300 0064 159 040 26借方 16 差旅费300 0038 4 475 00 21 差旅费528 0064 10 525 00 23 税金34 097 00 25 保险费36 000 00发生额合计15 000 00 26 办公费1 700 00 33 办公费2 400 00 36 招待费3 500 00 46 税金99 60 47 工资23 760 00财财务务费费用用 47 保险 12 711 60借方 52 排污费15 000 005 6 50 55 2 435 906 6 00 56 11 927 8164 45 851 73 57 666 22 58 12 614 13 发生额合计159 040 26发生额合计159 040 26发生额合计45 864 23 期末余额 期末余额 库库存存现现金金 贷方借方贷方 期初余额180 000 00期初余额1 500 00 17 碾庄 330 000 003 4 000 002 1 000 00 28 奋进 614 350 0047 119 248 8816 300 00 29 鑫海 490 500 0048 200 0021 472 00 57 自来水 14 159 2926 1 700 00 57 供电局 34 188 0345 500 00 46 99 60 51 150 00 发生额合计1 483 197 3253 500 00 期末余额7 350 00发生额合计123 448 88发生额合计4 721 60 期末余额120 227 28 贷方交交易易性性金金融融资资产产 期初余额405 026 00借方贷方 68 62 421 85期初余额326 000 00 68 31 210 9238 海珠股票120 000 00 54 天宝股票5 600 00 发生额合计93 632 77发生额合计 发生额合计125 600 00 期末余额498 658 77期末余额200 400 00 贷方应应收收账账款款 期初余额158 250 00借方贷方 67 624 218 45期初余额1 842 000 00 70 62 421 85 30 利农化工厂 1 507 558 70 7 海森果园 9 000 00 70 31 210 92 8 振兴化工厂 390 500 00 70 424 468 54 9 东顺公司 450 000 00 发生额合计1 142 319 76 14 里弄化工厂 135 000 00 期末余额264 367 14 27 江海公司 7 500 00 43 胜利公司 150 000 00 发生额合计1 507 558 70发生额合计1 142 000 00 期末余额2 207 558 70 贷方 69 212234 27 69 127 340 56应应收收票票据据 向向东东化化工工厂厂 69 84 893 71借方贷方 期初余额380 000 00 发生额合计424 468 549 东顺公司450 000 00 期末余额424 468 54 发生额合计450 000 00发生额合计 期末余额830 000 00 贷方 期初余额506 785 00库库存存商商品品 64 2 702 832 68借方贷方 期初余额1 185 430 00 60 氯化钠 995 623 72 61 氯化钠 697 528 00 发生额合计2 702 832 68 60 硝酸钾 1 571 994 00 61 硝酸钾 1 482 459 50 应应付付账账款款 34 188 03 盈盈余余公公积积 利利润润分分配配 应应付付股股利利 本本年年利利润润 120 781 70 624 218 45 期末余额 发生额合计2 567 617 72发生额合计2 179 987 50 期末余额1 573 060 22 原原材材料料 贷方借方贷方 64 2179987 5期初余额1 397 250 00 10 电机 427 3555 2 332 192 41 发生额合计2 179 987 50 11 汽油 1 923 07 15 工作服 12 820 50 17 硝酸钠 282 051 28 28 氯化钾 525 413 02 29 硝酸钠 419 456 67 31 煤 76 923 08 贷方 32 管材 3 846 15 64 23 400 00 发生额合计1 322 861 12发生额合计2 332 192 41 期末余额387 918 71 发生额合计23 400 00 累累计计折折旧旧 借方贷方 期初余额3 520 540 00 48 2 400 0056 50 663 29 贷方发生额合计2 400 00发生额合计50 663 29 64 104 777 94期末余额3 568 803 29 发生额合计104 777 94 营营业业税税金金及及附附加加 借方贷方 62 22580 0764 22580 07 发生额合计22 580 07发生额合计22 580 07 期末余额 贷方 39 15 000 00 所所得得税税费费 借方贷方 发生额合计15 000 0065 120 781 7066 120 781 70 期末余额 发生额合计120 781 70发生额合计120 781 70 期末余额 贷方制制造造费费用用 40 45 864 23借方贷方 47 6 500 0059 113 544 87 47 3 477 50 51 150 00 55 9 059 82 主主营营业业务务成成本本 营营业业外外支支出出 3 400 00 10 000 00 资资产产减减值值损损失失 86 777 94 投投资资收收益益 10 525 00 财财务务费费用用 6 00 45 851 73 发生额合计45 864 2356 28 500 05 57 34 942 50 58 30 915 00 发生额合计113 544 87发生额合计113 544 87 期末余额 银银行行存存款款 借方贷方 期初余额1 894 573 00 1 600 000 003 4 000 00 7 9 000 004 120 000 00 8 390 500 005 390 006 50 14 135 000 006 6 00 19 600 000 0010 500 00 34 450 000 0011 2 250 00 38 115 525 0012 2 400 00 39 15 000 0013 1 300 00 40 45 864 2315 15 000 00 18 610 000 00 20 487 500 00 22 92 136 00 24 34 097 00 25 36 000 00 30 7 558 70 31 90 000 00 32 4 500 00 33 2 400 00 35 22 500 00 36 3 500 00 37 10 000 00 41 16 000 00 42 40 000 00 44 10 000 00 47 119 248 88 48 5 000 00 52 25 000 00 发生额合计2 360 889 23发生额合计2 150 903 08 期末余额2 104 559 15 其其他他应应收收款款 借方贷方 2 赵天1 000 0021 赵天1 000 00 12 报刊费2 400 00 发生额合计3 400 00发生额合计1 000 00 期末余额2 400 00 坏坏账账准准备备 借方贷方 期初余额23 600 00 27 7 500 0063 86 777 94 发生额合计7 500 0086 777 94 期末余额102 877 94 存存货货跌跌价价准准备备 借方贷方 期初余额29 045 00 50 18 000 00 发生额合计18 000 00 期末余额47 045 00 固固定定资资产产 借方贷方 期初余额8 506 230 00 43 150 000 0048 6 000 00 发生额合计150 000 00发生额合计6 000 00 期末余额8 650 230 00 固固定定资资产产清清理理 借方贷方 48 3 600 0048 3 600 00 发生额合计3 600 00发生额合计3 600 00 期末余额 生生产产成成本本 基基本本生生产产成成本本 借方贷方 期初余额35 000 0060 2 567 617 72 47 68 900 00 47 36 861 50 55 2 063 811 35 58 284 500 00 59 113 544 87 发生