oracle-ERP总帐模块培训PPT课件.pptVIP

1 总帐管理 Applications Oracle 2 总帐管理 一 总帐概述二 实际的事务处理三 系统设置四 日记帐分录 汇兑损益处理五 预算和保留款六 合并和报表 3 总帐概述 JE 实际会计信息 预算会计信息 PO 保留款会计信息 帐户余额总帐管理 报表 随机查询 录入会计信息 会计事务处理 查询会计信息 4 总帐与子系统的集成 采购 应付 定单 应收 资产 库存 总帐 总帐是储存会计信息的中心 接收来自财务和制造模块的会计信息 5 Oracle总帐业务流程 6 会计循环 实际的事务处理 总帐管理 7 凭证审核 分析和更改 生成财务报告 凭证登帐 建立经常性分录 录入凭证 凭证转回 成批分配 转帐及合并 会计循环 凭证引入 8 会计循环 维护会计期创建分录外币分录转换审核和修改分录分录过帐余额重估余额转换合并帐套审核和调整余额运行会计报表关闭会计期 9 维护会计期 从未打开将来 分录打开关闭永久关闭 10 创建分录 Oracle的会计分录包含了三部分内容 日记帐批 Batch 在相同批中的分录必须公用相同的会计期间过帐是按批来过帐日记帐分录 Journalentry 在一个日记帐分录中所有的分录行公用相同的货币和分类日记帐分录行 Journalentryline 在日记帐分录行中借方必须等于贷方 11 创建分录方法 手工分录冲帐分录循环 重复 分录成批分配分录日记帐分录引入 12 日记帐自动转换 1 输入记帐本位币日记帐2 输入外币日记帐3 输入数量日记帐不需要借方等于贷方 13 审核和修改日记帐 过帐以前1 随机审核日记帐明细信息2 通过报表审核日记帐明细信息3 在输入日记帐分录屏幕中修改日记帐 14 过帐 过帐后更新帐户余额过帐分录到暂记帐帐户 SuspenseAccount 自动生成内部往来分录 BalanceIntercompanyJournal 定义自动过帐 15 余额重估 月末重估资产和负债等帐户的余额 外币 外币 本位币 本位币 16 余额转换 为了随机查询 报表和合并不同币种的余额 转换实际或预算的余额到某种外币 Oracle总帐自动用期间平均汇率转换收入和费用帐户Oracle总帐自动用期间末汇率转换资产和负债帐户Oracle总帐自动用历史汇率转换权益帐户Oracle总帐把转换产生的差异过帐到差异帐户 CTA CTAaccount CumulativeTranslationAdjustment 17 合并帐套 为了集团财务报表的需要 合并一个或多个帐套 1子公司 2子公司 3子公司 合并 母公司 18 查询和调整余额 随机查询通过报表查询编制调整分录 19 运行财务报表 使用财务报表生成器编制 FSG 资产负债表 利润表等客户化的财务报表FSGFinancialStatementGenerator 20 关闭会计期 完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期 21 总帐管理 系统设置 定义Oracle总帐 22 定义Oracle总帐概述 创建帐套定义科目定义财务控制 23 创建帐套和定义职责 定义会计科目结构定义会计期间选择记帐本位币定义职责 使用系统管理模块 24 定义值集 控制什么类型的值将被使用 最大的尺寸是多少 是字符型的还是数字型的不包括段值 告诉总帐如何决定什么值是有效的段值分配值集到段 值集1格式尺寸 值集2格式尺寸 值集3格式尺寸 N 设置 财务 弹性域 验证 集 25 定义科目结构 利用定义段 Segment 和各段之间的组合把已定义的值集分配到每个段 值集1格式尺寸 值集2格式尺寸 值集3格式尺寸 科目结构 第一段 第二段 第三段 26 可以按照业务的要求定义科目结构 每一段的长度可达25个字符 可以定义段的名称 可以定义30个段 可以查询和选择已定义的值 定义科目结构 27 灵活的科目结构 举例 制造业帐套 xx xxxxxx xx xxx xxx xxxxx xxx xxxx xx 商业 零售业帐套 项目会计帐套 xx xxx xxxx xxx xxx xxx 公司 成本中心 科目 产品 生产线 子科目 部门 科目 区域 商店 公司 科目 部门 项目 项目类型 定义科目结构 可以按不同行业和国家的要求设置科目结构 28 ChartofAccounts XX XXXXX 1200 000 None AccountsReceivable Company CostCenter Account Project ChartofAccounts XX XXXXX 1200 100 NorthwestSalesGroup AccountsReceivable Company CostCenter Account Project 有效性规则 只有成本中心000可以使用科目0000 2999 定义科目结构 可以定义简单或复杂的有效性规则保证已输入的科目的有效性 科目的有效性 29 定义段值 值集1格式尺寸 值集2格式尺寸 值集3格式尺寸 第一段 第二段 第三段 段值 在会计科目结构段中输入相应的值 0102 段值 100101 HEAD1000 30 定义段值 定义段值Oracle总帐中使用的段值是代表科目结构的帐户弹性域每一本帐套中有属于它的弹性域结构在设置段值时 指定是否允许动态组合科目结构 该选项可使所有不同的段值进行组合形成科目 N 设置 财务 弹性域 键 段 B B 段 弹性域合格性 31 定义段值 定义段值 N 设置 财务 弹性域 键 值集 选择值集录入段值指定段值的合格性 32 定义段值 录入科目组合 如果不允许动态组合科目 则需手工录入科目组合 设置 帐户 组合 N 33 可以容易的维护科目结构当结构改变时 可以方便地修改报告结构 科目结构编辑器 定义段值 34 安全管理 保密规则 包括 不包括 规定了什么职责可以进入什么段相互校验规则 包括 不包括 禁止会计科目段的非法组合 仅用在系统允许动态组合科目 35 安全性控制 安全性规则 只有采购部经理 成本中心400 可以使用该成本中心 成本中心 值 描述 400 采购部 定义科目结构 可以基于用户定义的参数来控制代码数值 36 定义会计期类型和会计期间 使用预定义的会计期类型定义新的会计期类型月 年 季处理期间末的会计信息处理年尾的会计信息 37 定义会计期间类型 定义会计期间类型 使用定义的期间类型 月 季 年 或者定义满足业务需求新的期间类型来设置会计期间 N 设置 财务 日历 类型 38 定义会计期间 定义会计期间 定义财务年度和会计期间指定会计期间类型在录入分录前必须定义会计期间可以定义多个不同的会计期间 分配给每个帐套使用 N 设置 财务 日历 会计 39 定义货币 Oracle应用产品已经预定义了所有ISO货币可以根据需要定义非ISO货币分配定义的货币到帐套 N 设置 货币 定义 40 定义职责 使用Oracle系统管理模块来分配一个帐套给总帐职责当启动Oracle系统时 可以选择不同的职责 从而可以在不同的帐套中记帐 41 定义职责 分配帐套给相应的职责 N 预置文件 系统 系统管理模块 在预置文件中 对相应的职责查询总帐的帐套名称指定一帐套给该职责总帐自动更新帐套标识 42 定义帐套 43 定义帐套 01 100 100001 100 200001 200 1000 1 31 科目结构 会计期 本位币 帐套 44 定义职责 45 定义帐套 N 设置 财务 帐簿 留存收益科目悬帐科目公司间科目换算调整科目为保留款预留科目 46 定义帐户 输入会计科目 仅不允许动态插入 定义内部往来和暂记帐户定义汇总帐户 47 定义财务控制 定义别名定义预算控制组自动过帐保留款跟踪优化系统表现定义计量单位 48 练习1 定义值集定义段值定义会计期类型和会计期间定义货币及帐套 49 总帐管理 创建日记帐分录创建本位币日记帐分录外币分录的转换 50 总帐管理 创建本位币日记帐分录 51 创建日记帐分录概述 手工 引入 冲帐 重复分录 成批分配 1 2 3 4 3 4 5 6 2 3 4 5 2 3 4 5 业务发生 输入分录 反冲标记 生成分录 引入 修改 审核 过帐 定义分录 生成分录 52 手工日记帐 金额数量 53 手工日记帐 录入分录和分录批N日记帐 输入 B新批组建立分录N日记帐 输入 B新日记帐转换货币N日记帐 输入 B新日记帐 B转换货币其他活动N日记帐 输入 B新日记帐 B其它活动 54 手工日记帐 过帐在过帐应用中选择要过帐的分录批N日记帐 过帐 55 查询帐户余额 手工日记帐 用帐户查询来查询帐户余额 可以查询帐户的详细信息 包括从应收帐和应付帐引入的详细日记帐 N 查询 帐户 56 帐户查询 可以容易的比较实际和预算的金额可以用不同的币种查询日记帐的帐户可以溯源到任何科目的详细信息 手工日记帐 57 分录查询 帐户查询 手工日记帐 详细的帐户信息 支持分录信息 58 可溯源到与该汇总帐户相关的明细帐户余额可用外币或本位币查询期间累计 年度累计对任一帐户可溯源到明细分录 汇总帐户查询 手工日记帐 59 引入日记帐 应付 应收 采购 项目 成本 总帐接口表 总帐批 总帐标题 总帐行 60 引入日记帐 过帐错误科目至暂记帐科目建立汇总分录引入描述性字段修改引入分录错误行删除引入分录 61 创建反冲日记帐 打上反冲标记指定反冲期间生成反冲分录反冲分录过帐 62 指定反冲的会计期间和原分录的过帐期间 反冲日记帐 创建反冲日记帐 N 日记帐 输入 B B 新日记帐 其它活动 63 创建循环 重复 分录 每个会计期重复发生的会计分录 定义成循环分录设置 定义 循环分录生成循环分录 64 循环 重复 分录的三种类型 循环 重复 分录 创建循环 重复 分录 基本类型Dr SalaryExpense NoAmountCr Salariespayable NoAmount标准类型Dr SalaryExpense ConstantAmountCr Salariespayable ConstantAmount公式类型Dr SalaryExpense VariableAmountCr Salariespayable VariableAmount 65 成批分配 创建成批分配分录 成批分配 使用公式分配一组成本中心 部门等的收入和费用 总租金 B部门租金 1 3 C部门租金 1 3 A部门租金 1 3 66 创建成批分配分录 创建 定义 成批分配分录生成成批分配分录 67 循环分录和成批分配分录 成批分配 循环分录 公式分录 货币 公式 每个分录行公式 是 是 外币 本位币 数量 本位币 数量 A B C 任何公式 每个公式多行 一个公式一行 68 练习2 建立手工分录建立反冲分录建立循环分录 69 外币分录的转换 总帐管理 70 外币分录转换流程 开始 定义外币 记帐本位币 定义转换率类型 分离公司用户 定义日常转换率 5 1 94CNDSPOT 83 输入分录 外币分录 自动转换 过帐 帐户余额 报表 结束 本位币 71 外币分录转换 定义和分配外币定义转换率类型定义日常转换率输入外币分录外币分录过帐查询外币余额 72 定义货币 Oracle应用产品已经预定义了所有ISO货币可以根据需要定义非ISO货币分配定义的货币到帐户 73 定义转换汇率类型 公司类型 Corporate 现货 Spot 用户 User N 设置 货币 汇率 类型 74 定义日常转换汇率 输入货币信息输入转换率 75 输入外币日记帐分录 相同日记帐批可录入不同币种的日记帐输入货币 转换率类型和转换率 76 外币日记帐过帐 外币日记帐过帐相同于本位币日记帐过帐外币在转换过程中可能会引起被转换的金额借方不等于贷方 Oracle的过帐程序解决这个问题的方法是把差异增加上去相同于最大的日记帐行 77 查询外币余额 使用帐户查询来查询外币帐户余额通过报表来查询外币信息 78 练习3 录入外币分录过帐查询余额 79 总帐管理 分录使用连续编号 AuditJournalEntries 80 使用连续编号概述 分类 银收采购调整编号 自动自动手工分录建立 手工自动手工开始值 128N A 1 2 3 28 29 30 4 7 23 81 使用连续编号概述 定义文档连续名分配文档连续名设置预置文件创建日记帐通过文档连续编号出报表 82 定义和分配文档连续编号名 自动连续编号手工编号 83 设置预置文件 总是使用 所有类别分录都使用部分使用 不是 所有类别分录都使用 不使用 不允许使用 84 重估余额 总帐管理 85 重估余额概述 5 17 应收帐款 10 000 外币 本位币 应收帐款 转换率0 8 8 000 5 30 应收帐款10 000 应收帐款7 500 转换率0 75 未实现汇兑损失500 86 重估余额 定义未实现的汇兑损益帐户定义重估汇率运行重估产生会计分录重估分录过帐从报表上查询重估后的余额反冲重估分录结束外币余额 87 定义未实现的汇兑损益帐户 未实现的汇兑损益帐户的作用 88 定义重估汇率和运行重估产生重估分录 为实际的和预算的余额定义期间汇率目前仅有实际的余额可以重估指定重估的参数运行重估 89 重估分录过帐 重估分录 未实现的汇兑损益帐户 相应重估帐户 本位币 过帐 90 反冲重估分录和结束外币余额 次月反冲重估分录反冲重估分录过帐继续重估循环结束外币余额汇兑损益实现 91 练习4 定义重估汇率运行重估产生会计分录重估分录过帐 92 余额转换 总帐管理 93 余额转换概述 Oracle总帐允许把实际或预算的余额从记帐本位币转换成任何一种外币根据国际会计准则 使用不同的汇率转换不同类型的帐户期间平均汇率 收入和费用帐户期间末汇率 资产和负债帐户历史汇率 权益帐户设置CTA帐户 CumulativeTranslationAdjustment CTA帐户 国内称为差异折算帐户 94 余额转换 定义货币 CTA帐户并分配到帐套定义期间汇率定义历史汇率运行转换随机查询和通过报表查询 95 总帐管理 预算会计循环 96 预算概述 预算由预算期间 预算帐户和预算金额组成定义预算 分配预算帐户给预算组织 使用不同的方法记录预算金额 97 预算会计循环 决定预算控制的程度定义预算录人预算金额冻结预算查询和修改预算关于预算的报表 98 决定预算控制的程度 明细级别的预算控制汇总级别的预算控制拒绝类型的预算控制警告类型的预算控制指定金额的类型和边界建立预算控制组 99 决定预算控制的程度 设置帐套使用预算控制预算控制执行资金的检查和资金的保留在Oracle采购 Oracle应付帐 Oracle总帐 100 定义预算期间 创建新的预算或维护已存在的预算请求预算日记帐分配预算状态 打开 当前 冻结分配主预算自动拷贝预算新旧预算必须是相同的期间 可以不同的财政年度 101 定义预算科目 Oracle总帐使用预算组织来指定预算帐户和决定在科目范围的预算控制选项预算组织可以是部门 地区或成本中心等 102 定义预算科目范围 分配预算科目的范围指定预算录入的方法录人预算科目的货币 包括数量明细级别预算控制选择自动保留款资金检查级别选择金额的类型选择资金检查的边界 103 定义预算控制组 工资 资金检查级别无 资金检查级别拒绝 资金检查级别警告 发票 申请 允许越过1000 104 定义预算控制组 指定每个组允差的百分数 允差的金额和越过的金额分配不同的预算控制组给不同的用户 105 输入预算方法 输入预算金额输入预算分录创建预算公式创建成批预算分录转移预算金额装载预算 106 预算分录过帐 年度结转及冻结预算 预算分录的过帐相同于实际分录年度结转仅仅是PJTD余额结转到下年度YTD余额清零冻结预算是拒绝未授权的修改 107 输入预算概述 预算金额 重复分录 成批分配 过帐 定义公式 预算分录 装载预算 输入金额 1 1 1 2 2 2 3 3 4 输入分录 过帐 转移预算金额 转移预算金额 3 4 建立预算 装载 生成金额 1 2 3 4 生成分录 过帐分录 2 3 4 5 108 装载预算 从试算表中装载预算 PC试算表 SQL Loader GL BUDGET INTERFACE Oracle总帐预算 109 练习5 建立预算录入预算金额 使用不同的录入方法 110 总帐管理 保留款会计循环 111 保留款概述 可用资金 预算 实际 保留款 112 保留款的循环 设置保留款会计输入保留款分录查询分录明细保留款分录过帐查询可用资金取消相应的保留款保留款的报表年度的处理 113 设置保留款会计 必须实行预算控制输入保留款会计科目打开保留款年度定义保留款类型 114 输入保留款 四种方式手工输入保留款分录使用成批分配生成保留款分录使用分录引入来引入非Oracle系统的保留款事务接收来自oracle子系统的保留款事务 115 手工录入保留款分录 保留款分录的手工录入和实际分录的录入很相似缺省的货币是记帐本位币不能录入外币保留款分录批Oracle总帐验证分录行如果借方不等于贷方 Oracle总帐用保留款帐户建立平衡的分录如果没有过帐可以直接删除保留款批和分录 116 保留款过帐 当保留款分录过帐以后才能成功保留资金 117 可用资金 预算 实际 保留款 查询可用资金 指定金额类型指定保留款类型指定会计科目 118 取消保留款 在保留款分录中打上反冲标记生成反冲保留款分录反冲保留款分录过帐Oracle应付款和oracle采购自动建立反冲分录 119 年度的处理 Oracle总帐提供四种方法 FY94 End预算 5000保留款 1500实际 800 可用资金 2700 预算 4000保留款 0实际 0 可用资金 4000 FY95 Beginning 年末清零 120 FY94 End预算 5000保留款 1500实际 800 可用资金 2700 预算 4000保留款 1500实际 0 可用资金 2500 FY95 Beginning 年度的处理 仅保留款 121 FY94 End预算 5000保留款 1500实际 800 可用资金 2700 预算 5500保留款 1500实际 0 可用资金 4000 FY95 Beginning 年度的处理 保留款和预算 122 FY94 End预算 5000保留款 1500实际 800 可用资金 2700 预算 6700保留款 0实际 0 可用资金 6700 FY95 Beginning 年度的处理 可用资金 123 总帐管理 合并帐套 124 合并帐套概述 多公司多帐套的合并 子帐套1 子帐套2 子帐套3 母帐套 公司A B 公司C 公司D E F 运行合并 公司A B C D E F 125 合并帐套概述 多公司一帐套的合并 公司A B C D E F 帐套 126 合并帐套概述 校验子公司帐套校验母公司帐套定义合并运行合并删除合并的明细过帐合并批运行合并报表 127 定义合并 在多个帐套之间不同的货币 日历或会计科目结构的合并指定相应的帐套选择合并的方法选择合并的货币 128 定义合并 定义合并的规则会计科目合并规则编码段合并规则若二种规则有冲突 会计科目编码规则优先于编码段合并规则 129 定义会计科目规则 子公司的科目范围 01 100 1000到01 800 1998 会计科目规则 01 199 1999 999 母公司的科目 130 定义编码段合并规则 子公司科目 01 300 4000到4500 01 120 4999 500 拷贝值 单一值 单一值 累积值域 131 运行合并 子帐套 运行日记帐引入 JE合并分录 母帐套 过帐合并的分录批 132 删除合并审计明细 在查询完合并审计报告以后 从CONSOLIDATION AUDITTable中删除不需要的会计数据 133 合并分录批过帐和运行报表 运行完合并和分录引入以后 合并分录批过帐到母公司帐套打开的会计期内运行标准表报查看合并的详细信息例如 合并分录报表 134 合并处理 合并处理的13个步骤 1 定义子公司和母公司的帐套2 打开帐套的会计期间3 选择最好的合并方法4 定义合并5 在子公司帐套中记帐6 关闭子公司帐套的会计期间7 假如有外币余额 则转换该余额至母公司的本位币8 运行合并9 分录引入10 申请并合并报表 选项 11 审核合并 选项 12 在母公司帐套中过帐13 定义和打印合并财务报表 135 总帐管理 月末报表 136 使用FSG建立客户化报表 定义行集定义列集定义内容集定义行序列定义显示集自动拷贝报表组成定义报表定义报表集运行报表 137 建立报表元件查询报表内容可按成本中心 部门等定义报表 用户定义的财务报表 使用FSG建立客户化报表 138 BalanceSheet Company1 Cash Investments Receivables LAST YEAR THIS YEAR 100 80 600 400 980 700 列集 内容集 行集 Sales SalesReturn NetSales 1000 6200 20 100 980 6100 IncomeStatement Company1 IncomeStatement Company2 BalanceSheet Company2 MTD YTD Company3 IncomeStatement 报表 报表 报表集 使用FSG建立客户化报表 139 定义帐户定义计算公式定义报表格式 行和汇总描述 建立报表 行集 使用FSG建立客户化报表 140 建立报表 行集 使用FSG建立客户化报表 N 报表 定义 行集 141 建立报表格式 列内容定义列标题和列长度定义计算公式 包括汇总 差异等 建立报表 列集 使用FSG建立客户化报表 142 PTD QTD YTDVarianceRollingMonthlyCon