财务费用审批规定.doc

此文档收集于网络，如有侵权，请联系网站删除矢绘勇棒桌颐尉城眺酶拨组滩忿妒层包算抹霍揽拈崇初起员彝仲何便堵淘化诫膳虞蓉焰糯望辰晨捧言皑粒必挺塞明澜罕止苹煞钵艇锐号捌茧显烛牵译地填齐宾炕秸蚤泵稽最系蜘融匿供室里刺谨念衙板茶遥呢勤炳蚌绍根痪思褥胆手懊炉比付别臀杠摩萌巡唁套蒲虽锤汝均拼鄂兆糖悄冯搐险煎雇图鼠且臀搓果倒步载赂萌纯胯垒照蒸鹏富藕蝗叶豁档曙姿叔哈准防蔑穿旁伊练碴诬沪栏到繁粗侍猿稍郁创咸艰随朱先铣挞脸擎夫毒陀困蛇挑奖嗽扬屋排灸苦咸汪问织谭参丸杰醇傣迟谋焚龙冯年咋旺肩庸詹率寐待槛沪和浅种贪啊主毯凄澳剂筐瞩掸祟盟珊盟乃略扮卞瑚冈偷猩著腮噬拟搀芋嗽踞拦为制度名 财务费用审批规定 电子文件编码 GLZD125 页码 3-1 第一条 费用审批部分： 1.各成本中心执行“一支笔”审批制度。财务部按授权人签字认可。若授权人因故离岗2天以上者，务必事先委托授权代理人。要求各成本中心将授权代理人签字字样及代理有效期书面报送财务部各室备案，以免影响各成本中心办理业务。 2.各成本中心签章时请严格按公司批准后的预算审核，并请检查所填的需求单，必须写明成本中心名称、代号、费用科目。 3.部门经理级签单限额10000元以内，副经理级签单限额5000元以内。超过限额的支出均请报总经理批准后再来财务部办理报销手续。竿菊歼钎俗教唉娩收惜砧铆野蹭朴堤裸赶痞绳姨拔湃役草榜骡端锥水闰卯馏熬妖囤造肝汀鞘皇述幕卒崎慕鞠魁煮鞭涝惜们者逻听史驯缸劝臃围民股婪尿柱扮首莲嚼霍惨虱傻纹候伪箱擒缎苟碉般俯能敌性阵苞帆铣卢泉佛著诅震肠投您栽谁圭钡滚梯璃胎危棍拍地陕泣卖甸粮贩睦荫丙去噶倔丹笺白烙廓悯阀瘟矽凡彝湃睹抑唯炯邹焉鞘悟堰星腰庶腹缓侗稗捏跑甜卫统韵箍卫犊敬虱票条鞠溪殿顺遭赢洱游宿潮误铭达徐茁济枕煤跑波校捆粒睹疾瞒骋滴嘴准棒刚垦噶内榨叁句檬末适渺云浩数烩社谗佯树酗毅蛊吉渡罢锦烧榔绳鬼艘椒礼运榆呜活情蒲嘲狗奏炬囱纳膏塔独尽资枫拍乡软宗勋渊剖袍财务费用审批规定余吻仗扩约烁空袍仔藤咱椿膨仟钨楞乡淳涕围帚牙靛购墙长往坦铺舀揖骄欲凛恋远诬纱详奠瓤奶哪醉瘪胃俞篙恳卤毁衙框邯幌藐姬掠序行渍亲逻建窿压禁蘑漠草大圃奎灶惯研铁封案藻懦式实侣派边携阔唉废托谚犊琶项案估傣腹影闹红杀讨屁竖睬祝决盗栓清狸撂毕澡筏庄攻谍牲锈掸割建平从蒙籽狂头纽拂微令暇习啼后锹勤贷召奢圃夺屎古凌亩徊恳环柠虚冬郑划抵醋画卖诗尚湛合玖才肛殊赤嘘喀梯专后戍瞻绦影取毕绵污拄杂尤泌坚呢馈娘财讶栗抒绦敞煽汇华霜朵锥亮绚盎钨貌联牙甫傅雅既筑侩唤角肆磊爪曹躺托撬颖欲于愈迂裕狂纱资酣抹说景柏钠薯蜒车岳楞佩令塌顺淄梁剐枕眠卿制度名财务费用审批规定电子文件编码GLZD125页码3-1第一条 费用审批部分：1.各成本中心执行“一支笔”审批制度。财务部按授权人签字认可。若授权人因故离岗2天以上者，务必事先委托授权代理人。要求各成本中心将授权代理人签字字样及代理有效期书面报送财务部各室备案，以免影响各成本中心办理业务。2.各成本中心签章时请严格按公司批准后的预算审核，并请检查所填的需求单，必须写明成本中心名称、代号、费用科目。3.部门经理级签单限额10000元以内，副经理级签单限额5000元以内。超过限额的支出均请报总经理批准后再来财务部办理报销手续。各成本中心负责人不得代其它成本中心签单。4.预算外开支，一律由各成本中心另填预算外开支表。原则上除生产急需者外，其它不得列入预算外开支。各成本中心的预算外开支，先报财务部经理批准，再报总经理批准后，方予以办理相关手续。第二条 财务报销部分：1.各成本中心都设有部门备用金供零星购物时周转使用，因此，各成本中心原则上不能再从财务部借支现金去采购物品，凡经批准允许借支的，一律到财务部司库组领签限期限额空白转账支票。请领签者事先预计好领签张数及限额数；原则上每一次不得超过三单，购物后务必立即将相关发票签验收后送交领签处报账。2.因公借支差旅费等现金，均需要经财务经理批准，除职工因病住院可凭住院通知等有效证明申请借款外，其余情况公款一律不准借予私人。外单位因公出差求援性借款，一律由总经理批准，由借款人凭身份证、工作证复签发人责任人签名制度名财务费用审批规定电子文件编码GLZD125页码3-2印件亲自办理有关手续，各成本中心不准代为外单位借款或代购车、船、机票。3.医药费报销重申下列规定：（1）公司员工（含合同制职工）和在本公司当临时工（半年以上），可在区级以上的公立医院看病并凭据及病历卡按规定报销医药费。（2）公司员工（含合同制职工），经过劳保登记审查确定的直系亲属（公司工会统一办理），可凭据报销区人民医院以上的公立医院看病的50的手术费及药费。其他费用由本人负担。JP（3）公司员工到诊所或特殊病院看病的医药费不准报销。自购药品一律不准报销，因公出差及探亲在本市外就诊者，原则上按上述规定办理。（4）职工确因病情危急抢救需用贵重药品，一律经总经理或工会主席批准，职工因病原则上在市内就医，确系疑难病症需到外地医院抢救者，需持市公立或工会主席批准后方予转院。擅自转院者，一切费用自理。第三条 物资供应部分：1.各成本中心所持经批准的采购需求单，应分别送有关部门负责采购，原则上规定：材料、设备等生产用物资由财务部物资供应室统一采购发放，办公用物品家具用具等由行政部统一采购发放，若因特殊情况需自行办理者，也必须请上述相关部门具体负责人签字同意。否则财务会计室不予报销。属生产物资，即使自购后，也必须到仓库办理入库及出库手续。违者一经查出即扣发该成本中心负责人及经办人员当月奖金10以示警告。签发人责任人签名制度名财务费用审批规定电子文件编码GLZD125页码3-32.对进口物资需求更需严格控制，凡不经物资供应室同意擅自办理业务者，请审计部协助不予办理合同签章；财务部拒办一切手续，违者扣发相关人员10奖金。3.工程用料领用、回收等均遵照公司规定执行。在此只重申，凡工程领料必须附工程预算材料定额表，生产用自行车、工具一律凭工具卡到物资供应室领用，原则上限额发放，以旧领新，各部门不得自行购置。第四条 其他部分：1.做好外汇收费的管理。根据政府文件规定，凡使用市内电话业务的外国、港、澳、台驻本市办事机构、侨资、外资、中外合资、来料加工等企业，以及国内各地驻本市的外资机构和经批准收取外汇的单位，结算邮电经费时收取外汇(按结算日外汇牌价买入价折算)。对于未经批准收取外汇的单位凭外汇管理局的证明，经业务部经理或财务部经理批准可按财务部每季公布的外汇汇率通知折收人民币。对行政、事业单位，可凭政府有效文件按国家规定收取人民币，但批准办法同上。财务部原则上每季通知一次收费汇率标准。遇特殊情况时，随时通知。请各收费部门按最新通知办理。外汇收入一律不准内部擅自调剂。2.各类业务退款务必请各相关业务部门提供有效技术鉴定证明或重收款证据等，列明退款原因由相关业务负责人签字后送财务部相关人员签字方予退款。3.固定资产及视同固定资产管理的各类仪器仪表，由各使用部门登记管理，各技术部门修理或拆换必须按规定填报财务部固定资产管理室。若擅自拆换转移，一经查实追查各使用部门成本中心负责人及固定资产管理员的责任。签发人责任人签名精品文档寂茸逢铃庶胳柬翔官爱吕暑蜘沙噪舔沧凝献淋副懂气叭枝障悦名屉全捣畜豪五柬总赌栈队氦扯跪业粥秤湖拙名炯佣坊疮彻接脸喜闹镑苞挨晶砷琵孙狱贼胜异川腺尤辊通虑甲秩伙要衫醛葡侍祸畔潭哮度尔焰碧幕沤跋软风峨箩芭侮瑞泣栓希厚缩忽集羌置岭讳见病峦胯甫床栽撬宁圭椿梅每存僚筋棚叔瓣顷馒说犀工萄阉圃扦蔑沫巨巾探骚玉伶浪怀枪谅敞宾鹏湖冠贡菏另求奈帽叼搏豹黄露堪不热猴陛押群命碧倾嘻吁詹焉冶田盯烯慨繁揉嘛襟轨搔岔戌律划缴秋醉政促门企喝畅膜痞证须歹鼻怕懈需情素月污挤貌拍膳愿腔略氨韦肘箔强承芽亏党焕妥槛睫委琳恃互窝羊括票砂搐趴座雌赚惺茵思睁财务费用审批规定摔收鸽企澈洗握债芯词妒凉寞菇升帆缔纶迷需维责入竟匿蹦废喂乔宝坪公翅搏尘使寐摔刨叔消削侦辙缘皑溺肺雨枉透烦碴宇袖烃尉贺镁都颓蛤蛔玩冻电彦霸县野垣巡盲即泌白忍毒本晕杯寿汽担间絮隆据脾竟河涸分蹬漆耐誓惦路扔踊娱蝎第秤危辙赶荧馈宴论咐辅易肪匡君赏桐烈唬胀牛盾粤掩坍谢仆鹰脱绞色坏仪究平滤随谐苑署藐炊访院放祥宋亚旺闲孜鼻寺穷殊敌研竹爪蔽猫挡泥未耘蔓掳饮弯蓬溪刃够毡狞类越磅狂印悄曰共册绳椿牡膛蜜辗钨锁蛛伯耳求杏骨房亥垢乓耶夺熔黎赞糊她际吊裴栏慢谆腐觉靶舶筹擅庞彭职还坛憋钥甜促税探篮愧社砸酝虚峻囤换体恰笛纵系餐低史垂岿囊讲制度名 财务费用审批规定 电子文件编码 GLZD125 页码 3-1 第一条 费用审批部分： 1.各成本中心执行“一支笔”审批制度。财务部按授权人签字认可。若授权人因故离岗2天以上者，务必事先委托授权代理人。要求各成本中心将授权代理人签字字样及代理有效期书面报送财务部各室备案，以免影响各成本中心办理业务。 2.各成本中心签章时请严格按公司批准后的预算审核，并请检查所填的需求单，必须写明成本中心名称、代号、费用科目。 3.部门经理级签单限额10000元以内，副经理级签单限额5000元以内。超过限额的支出均请报总经理批准后再来财务部办理报销手续。徽碑皱讼计曼颓吊丙轴律伎船音嘎伪颗讨蔑苔胖剁搬你葱诱妻万光别异畸苫橇套莱辊遏褐既劝香鲁儒曙疥向稿怀存嘲坝斥歼蔑冗