财务工作年度总结.doc

漕河渡槽项目部08-09年度财务工作总结08-09年度，在集团公司财务处和一公司财务部的正确领导下，在项目部各级领导和部门的大力支持配合下，在漕河项目部全体财务工作人员的集体努力下，漕河渡槽项目部的财务工作开展的井然有序，管理水平和财务工作得到了各级领导的肯定和好评，为了总结经验，发扬成绩，克服不足，现将一年来的工作做如下简要回顾和总结。一财务制度的建立健全。在08-09年度的财务工作中，我们始终把建立健全财务制度摆在第一位，因为我们相信，只有规范的制度，才有规范的执行，才能强化内部控制、预算管理、风险管理，使各种具体的财务管理工作有章可循，进而保证项目部稳定健康的运行发展。1、内部控制制度：由于公司新接项目不断增加，以前年度制订的财务管理制度和流程，有些已经不能满足项目部和整个片区财务管理的需要，甚至与实际情况脱节，为了适应片区项目发展需求，财务部组织部分人员对项目部全部的财务管理制度重新进行了讨论。首先，修订了财务报销工作的流程，由原来的先付款后做凭证改为先做凭证后付款，保障了备用金的及时清理，避免了部分款项的超支情况，使付款流程更趋规范；其次，进一步深化了出差管理，制定了新的出差管理办法，制定了项目部新的差旅费报销标准，使差旅费的借支和报销更加合理规范，既保障了职工的应得利益，也为项目部节省了成本。另外，我们还推出了一系列新的财务管理内部控制制度，在此不再一一列举。 2、预算管理制度：预算管理在很多项目部都流于形式，为了使预算管理真正落到实处，漕河项目部财务部在项目经理贾志营的牵头下，由总会计师张亮与北京凯云软件开发公司合作开发出项目部协同管理系统，由各个部门内业在月底根据部门的计划录入下月的预算情况，由财务部统一汇总执行，使每月25日费用预算总结会在项目部已经深入人心。 3、风险管理制度：风险管理是一个项目部成败的关键因素，财务部优先考虑了项目部面临的资金和其他风险，提前做好防范和准备工作，如建立了库存材料盘点制度，长期应收应付款分析制度等。并合理计提坏账准备和存货跌价准备，为合理公正反映项目部当期利润提供了一个可靠的保证。项目部财务现在已具备一定的预防风险及对风险快速反应的能力。积极而稳妥的财务政策，规避了项目部很多财务和法律风险。 二财务管理工作的规范合理。1. 会计核算进一步细化，帐目更加清晰。例如根据实际需要在工程施工科目下再细分临建项目，主体工程，总价项目，水土保持工程等几个子科目，再分别进行人工，材料，机械等的核算；保证了账目的清晰明确。2. 成本控制更加具体。对于招待费的使用，我们设计制作了项目部招待费使用审批卡，招待费的使用实行先申请，填写详细审批卡后报分管领导同意，财务部审核后交项目经理签字确认再使用相关费用，使招待费的使用控制在规定的范围内。项目部财务人员严格审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证坚决拒绝报销，对于情况严重的上报项目经理处理；对项目部的小车和其他设备，我们进行分车核算，每月分别统计其油料消耗，修理费用，里程数以及各项费用，并与以前月度进行比较分析，对于不合理的突然增减，分析原因，并及时进行修正；同时项目部自己建立了一整套的成本费用统计表格，每月按时根据财务帐及时分析填列，为迎接以后的审计和项目部的成本分析提供原始依据，同时及时清理项目部的备用金，收缴外部协作单位的履约保证金。3. 做好项目部的内外部审计工作。因南水北调漕河渡槽项目属于尾工阶段，项目财务部首先对以前的财务工作进行了自查和审计，找出问题和不足，及时查缺补漏；并先后迎接了总公司财务部，集团公司财务处，业主财务部，国家审计署，以及外部的会计师事务所等大小近10次审计，财务工作得到各方审计的肯定和赞赏。4. 全程参与项目部的管理。会计主管将更多的精力参与到了项目部管理中去，而不是只埋头记帐、算帐。譬如，费用的审核，代垫付款协议的审核，材料采购的合同管理、商务谈判及协议签订的事前了解、事中监督、事后核对，应收款项的核对与催收，应付款项的核对等，这些工作的逐步开展，对防止坏帐的发生、业务活动的正常开展，在一定程度上起到了把关、监督作用。5. 新的决策系统和管理体系建立完善。为了决策层的需要，我们努力建设了新型的决策支持体系：主要体现在为管理层提供内部信息，包括资本支出的效益分析、公司财务状况和经营成果的复合分析、公司预算费用与实际费用的对比分析，等等。为了提高财务管理水平，我们正在开发使用更高效合理的网上报销系统，使项目经理通过手机和网络进行业务的审批和检查，减少因项目经理和管理人员出差造成费用不能及时归纳整理的情况，最大限度保证财务的准确性和可靠性。6. 及时报送各类财务报表。为了满足项目经理对资金的及时了解和管理分配需要，财务部专门设计制作了报项目经理资金周报，详细列示上周资金余额，本周发生的每笔具体业主的明细，本周的现金，银行存款余额。同时我们及时准确报送总公司资金周报、快报、月报、年报；以及成本分析表，期间费用统计表等各种表格。7做好与其他部门的沟通配合工作。积极配合商务部，每月按时报送成本分析资料，做好每月的成本分析工作；与机电物资部门每月及时做好材料的收发存对账和库存盘点工作；与综合办公室每月核算项目部的食堂费用情况和小车队的相关费用。8. 出纳工作规范严谨。出纳认真执行现金管理制度，根据财务会计审核签字的收付款凭证办理款项收付，收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”“付讫”，并在登记后将收付款凭证返回会计。建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。严格支票管理制度，编制支票使用档案，对于财务章分开保管，会计一枚，出纳一枚， 每日进行现金盘点。积极做好对帐、报帐工作。确保账账相符，账证相符，账表相符，账实相符。三财会团队建设 。事情是靠人做出来的，因此要保证财务工作的高效规范运行，高素质的财会团队必不可少，因此，天津片区财务部一直注重财会人员的选拔和培养工作。 1、通过定期召开会议，制定培训计划，邀请财务专业人员授课等方式全面提高财务人员的素质和管理水平，甚至通过讲一个哲理小故事，做一个简单的培训游戏，讲解一个工作小技巧，内容包括“财务核算原则”、“物料管理”、“财务分析”、“财务软件操作”、“新会计准则影响”、“新税法知识”等，通过实施增加员工解决问题的能力，增进财务人员工作沟通的氛围和员工之间的感情。2、通过让财务人员报考职称获取书本知识，通过相互交流学习实践经验，通过部门会议学习规章制度等等。激发员工不断提高自身素质和专业水平，形成一个积极向上的学习型团队。3、项目部的发展扩张更注重的是长远目标，因此，财务队伍的梯队建设问题也引起我们的足够重视。为了选拔优秀人才，造就新一代财务骨干，我们建立了一套切实可行的财务后备人才选拔培养方案，有计划、有目的地对思想素质好、综合能力强的员工进行重点培养，以增强财务人员的竞争实力。4、彼此间相互尊重是团队成员合作的基础。只有团队成员彼此尊重对方的意见和观点、尊重对方的知识与能力，尊重个体的差异与需求，欣赏对方的才华与贡献，团队才能得以和谐的运转。因此，我们着重塑造团队内彼此尊重的作风。财务分管领导和部门负责人虚心听取下属的合理化意见和建议。当员工通过踏实肯干取得成绩时，积极激励其再接再厉；当员工由于思想麻痹犯了错误时，给予适时的引导。让部门职工树立信心，不断修正自己的行为，做好工作，达到要求。5、加强团队沟通，公布正面、快乐的消息沟通是团队精神的直接表现形式，是发挥团队合力的基本方法和技巧。财务工作的特点往往使员工之间沟通受限，因此天津片区财务非常重视下属的思想状况和职业发展，多次沟通谈心，让部门职工感觉到领导确实在为下属的未来费心，让他们觉得工作虽累，但在成长进步，同事间相处很好，很开心。通过聊天、娱乐等非正式沟通渠道来进行信息交流。充分发挥各种沟通方式的独特功能，做到上情下达，下情上报，增强了团队成员之间的理解与信任，最终把工作做好。6、快乐的工作生活。快乐是一种资源，并且是一种循环往复生生不息的资源。快乐的人用积极的心态去面对和解决问题，并在解决问题的过程中不断获得新的快乐；不快乐的人却总是会消极地面对甚至于回避问题，并把这种情绪延伸到他所接触的人，从而产生更多的问题，并带来更多沮丧的感觉。因此我们以感情为基础来建立团队中人际互动关系的快乐管理。工作中，我们极力把团队内正面、快乐的消息公布出来，比如通过发文通报的方式号召全体员工向先进个人先进事迹学习；通过会议表彰的形式让成功员工介绍经验；向员工发出倡议书，倡导员工共同创建“五好部室”；通过投稿方式在公司办公平台进行部门工作动态宣传等等，及时地为团队成员取得的成果进行欢呼并宣传。如果碰上部门员工的生日，我们会买来蛋糕与水果，在休息时间共同庆贺，部门内员工亲如兄弟、情同姊妹。 四外围关系的建立及维护。俗话说“在家靠父母，出门靠朋友”，财务部一直把对外关系摆在重要位置，积极建立与业主，税务，银行等相关系统良好的合作关系，保证项目部正常运行，最大限度的节省成本，提高资金使用效率。1. 针对南水北调的资金监管，我们积极与业主方联系，最大限度争取资金的使用审批权限，申请开通网上银行，保证了项目部资金运行和顺畅；2. 重视与税务系统各个环节、各个相关单位的联络，策略的维护与这些人员的长期关系，积极与税务相关部门沟通，妥善处理与具体经办人员的关系，能在具体事宜的办理上得到专管人员的支持，合理避税，事情能够办得顺畅快捷，使相关部门及施工工作得以顺利进行及开展，不使公司领导和项目经理分心。3. 积极建立与银行方面的互利合作关系，最大限度的方便资金使用，对于周末突然需用的现金，银行给予最大程度的满足，甚至出现银行为我项目部代垫资金的情况，保障了项目部各项工作顺畅运行。五工作中的问题和不足。一年中，项目财务部尚有应做而未做、应做好而未做好的工作，比如在资产实物性管理的建章建卡方面，在规范财务核算程序、统一财务管理表格方面，财务工作中我们也发现项目部的一些基础管理