应收人员工作流程.doc

应收人员工作流程：第一步：帐单传递：日审 应收会计 收帐员 转协议单位一、 应收会计跟据日审审核完后的各营业点每日发生的挂帐帐单及时进行接收并于交接本上签字确认，以负责各笔金额的接收。二、 应收会计，按当日消费挂帐金额与营业收入报表挂帐数据进行核对，如有差异地方则要查询并找出原因，同时做调帐处理。三、 应收会计根据核对完的挂帐明细表，进行明细帐登计，并且每日及月底都要进行核对手工帐与电脑报表，做到手工帐与电脑报表一致。四、 收帐员应每天及时把应收会计核对无误的帐单进行接收，同时在打印出来的每日挂帐明细表与汇总报表上签字确认，以视帐单收到且负责。五、 收帐员跟据当月从应收会计处接收到的帐单按协议单位归类放好，并于下月初与应收会计核对至上月为止的各帐户期未余额。六、 收帐员依据与应收会计核对后的正确余额，联系各协议单位交清至上月为止的清费帐款，并将消费单据交给客户收回款项。第二步：收回款项传递：收回帐款 出纳 开收据 应收会计一、 收帐员每天将从协议单位收回的款项当天交给出纳。（至下班时出纳不在办公室应将帐款交于前厅处保险箱内。）二、 出纳在收到收帐员收回的帐款应及时开出收款收据。三、 在收据上注明收回款项的单位及内容栏里写上由收帐员报出的此收回款项属该单位的哪一时段客户消费的帐单，便于将来核查，并由收帐员与出纳在收据上的收款和复核处各自签名确认。四、 收帐员将出纳开出的收款收据客户联转至应收会计，应收会计对交回的收据客户联（若没有客户联的则以收据记帐联复印。）保管好并在帐簿上登记收回金额，月底结出各帐簿的帐户余额同时月未与出纳核对当月应收款收回的总金额。 工作职责：一、 应收会计跟据当月发生及收回的协议单位帐款及时登记入帐。二、 应收会计根据收款收据进行填制凭证，在填制的记帐凭帐审核无误后。下月初应收会计对上月的应收帐发生及回收情况作出每月应收帐报告上交给财务总监进行审核。三、全部帐单由收帐员进行保管与分类存放，每天根据应收会计电脑打印出来 的明细报表与汇总表进行查询及核对无误后放好。四、收帐员每天应主动联系未收回消费帐款的单位，跟崔客户结清至上月止的帐款，并对自已的当天工作在记录簿上作出记录作为上级对该岗位人员的考评。五、 若出现某种原因需要停止某协议单位的挂帐权，应及时通知该协议单位的 有效签单人，并发文至各营业点。六、 收帐员在收帐中出现的事项或客户建议的问题应及时记录好回来向上级反映。七、 工作中因收帐员没有妥善保管好帐单造成丢失，而无法向协议单位收回帐款以至成为呆帐的，由当事人负责。 其他工作事项：一、 收帐员应按照各自分配好的协议单位进行跟崔收帐，使得资金及时回笼，回收金额与各自应回收金额的比例超出回收率60%以上的部分（不包含抵扣款项：如：工程款、供货商帐款，等）以5的抽成率对个人进行奖励。二、在工作期间若其他收帐员外出收帐的出现有协议单位至电来要求去结帐， 而此单位不属自已份内的，不能推辞，应主动配合客户将帐款收回。二、 工程款与供应商进行以消费帐单抵销货款时，应收会计在电脑中给予设定限额，超过设定限额则自动停止挂帐。并通知收帐员把至上月止的消费款帐单转至出纳。三、 出纳进行抵扣应付帐款，应及时通知收帐员开出收款收据。四、 已办理签单挂帐协议的单位，每月消费金额只有几百元，而收帐人员通知客人在规定时间内付款，超出规定时间仍未付清帐款的，向上级反映在遵得领导同意后将停止挂帐权。五、 团队帐或内部管理人员担保帐款未及时收回的，收帐员应知汇团队确认人或担保人跟崔帐款的收回。六、 对于收帐有困难的单位，应及时把信息反馈给上级与销售部，进行协助帮忙收回帐款。每月底必须提供一份有关挂帐协议单位信誉好及信誉差的报告给销售部，对于信誉较差的挂帐协议单位将考虑给予停止挂帐权。七、 由于客户原因，需要先对帐，（客户要求把帐单先留下）待其把帐目弄清楚后付款的，收帐员一定要把帐单列出明细要求客户签收帐单，以证明帐单先转给客户，而暂未收回帐款的字