9 外汇收支情况表填表说明(表格版).xls

外外 汇汇 收收 支支 情情 况况 表表 针针对对外外方方股股东东的的权权益益填填写写 编制单位 组织机构代码 外汇登记证号码 单单位位 美美元元 资产期初数期末数负债及经常项目差额S期初数SS期末数S 一 外汇货币资金0十一 应付外汇账款0 0 1 1现金其中 应付境内账款 1 2资本金账户存款外外方方汇汇入入投投资资款款11 1货物贸易 1 3经常项目账户存款出出口口收收汇汇其中 一年期以上 1 4外债账户存款外外方方股股东东借借款款 融资租赁 1 5其他账户存款11 2服务贸易 二 应收外汇账款0 0其中 一年期以上 其中 应收境内账款11 3其他应付款 2 1货物贸易其中 一年期以上 2 2服务贸易十二 预收外汇账款 2 3其他应收款其中 一年期以上 三 预付外汇账款十三 应付外籍人员工资 四 应收外汇股利十四 应付外汇股利 其中 应收境内股利其中 一年期以上 五 境外投资国国内内企企业业到到国国外外投投资资十五 境外借款从从境境外外借借入入境境内内 其中 固定资产15 1金融机构借款 无形资产15 2关联企业借款 六 境内外汇投资 投投资资性性公公司司在在国国内内用用外外汇汇或或人人民民 币币利利润润投投资资 外外商商投投资资企企业业再再投投 资资视视同同投投资资性性公公司司填填写写 15 3其他借款 七 非外汇形式资产0 015 4发行债券 7 1人民币 外外方方股股东东以以从从其其他他企企业业获获得得的的人人 民民币币利利润润等等对对本本企企业业出出资资 本本企企业业 以以人人民民币币支支付付外外籍籍员员工工工工资资以以及及 外外方方股股东东利利润润 十六 境内外汇借款境境内内银银行行发发放放的的国国内内外外汇汇贷贷款款 7 2固定资产 外外方方股股东东以以设设备备等等出出资资 不不考考虑虑 折折旧旧 其中 境内外资金融机构借款 7 3无形资产外外方方股股东东以以无无形形资资产产出出资资十七 应付外汇利息 7 4资本对价转移 外外方方股股东东收收购购中中方方股股权权为为正正 中中 方方收收购购外外方方股股权权为为负负 其中 应付境内利息 7 5单方面资本转移外外方方豁豁免免企企业业债债务务十八 实收境外资本 实实际际收收到到的的外外方方股股东东投投资资款款 溢溢价价投投资资也也填填在在此此项项目目 7 6其他 外外方方股股东东以以本本企企业业未未分分配配利利润润 资资本本公公积积等等转转增增本本企企业业资资本本 18 1外国直接投资 外外方方股股东东投投资资 按按入入账账当当日日汇汇 率率折折算算 八 结购汇差额外外汇汇换换成成人人民民币币 人人民民币币换换成成外外汇汇 18 2外国证券投资此此项项目目一一般般无无发发生生额额 九 汇率折算差额十九 实收境内外汇资本 外外方方股股东东为为境境内内投投资资性性公公司司 对对本本企企业业以以外外汇汇或或人人民民币币投投资资 十 其他资产 误误差差与与遗遗漏漏 一一般般为为违违规规或或异异常常 资资产产 二十 经常项目差额 以以外外币币计计价价交交易易的的收收入入 费费用用 成成本本 类类似似于于未未分分配配利利润润 资产合计0 0负债和经常项目差额合计 0 0 附注 1 对外担保本年新增担保金额 美元 本年减少担保金额 美元 年末余额 美元 2 按股权或约定比例计算外方所有的未分配利润年末余额 美元 此此栏栏目目必必须须填填 亏亏损损填填负负数数 3 其他资产 占 资产合计 的 填表日期 年 月 日 编制人 会计主管 法定代表人 审核会计师事务所 注册会计师 外方股东2001年出资100万港元 全部验资 当年结汇50万港元 余50万港元存款 2001年 美元对港元汇率汇率为1 7 8003 100万港元折美元为 100 7 8003 128200美元 处理如下 外外 汇汇 收收 支支 情情 况况 表表 编编制制单单位位 2004年1月1日 组织机构代码 外汇登记证号码 单位 美元 资资产产期期初初数数期期末末数数负负债债及及经经常常项项目目差差额额S S期期初初数数S SS S期期末末数数S S 一一 外外汇汇货货币币资资金金00十十一一 应应付付外外汇汇账账款款00 1 1现金其中 应付境内账款 1 2资本金账户存款64 10011 1货物贸易 1 3经常项目账户存款其中 一年期以上 1 4外债账户存款 融资租赁 1 5其他账户存款11 2服务贸易 二二 应应收收外外汇汇账账款款00其中 一年期以上 其中 应收境内账款11 3其他应付款 2 1货物贸易其中 一年期以上 2 2服务贸易十十二二 预预收收外外汇汇账账款款 2 3其他应收款其中 一年期以上 三三 预预付付外外汇汇账账款款十十三三 应应付付外外籍籍人人员员工工资资 四四 应应收收外外汇汇股股利利十十四四 应应付付外外汇汇股股利利 其中 应收境内股利其中 一年期以上 五五 境境外外投投资资十十五五 境境外外借借款款00 其中 固定资产15 1金融机构借款 无形资产15 2关联企业借款 六六 境境内内外外汇汇投投资资15 3其他借款 七七 非非外外汇汇形形式式资资产产0015 4发行债券 7 1人民币十十六六 境境内内外外汇汇借借款款 7 2固定资产其中 境内外资金融机构借款 7 3无形资产十十七七 应应付付外外汇汇利利息息 7 4资本对价转移其中 应付境内利息 7 5单方面资本转移十十八八 实实收收境境外外资资本本00 7 6其他18 1外国直接投资128 200 八八 结结购购汇汇差差额额64 10064 10018 2外国证券投资 九九 汇汇率率折折算算差差额额十十九九 实实收收境境内内外外汇汇资资本本 十十 其其他他资资产产 0 00 0 二二十十 经经常常项项目目差差额额 资产合计0 128 200 负债和经常项目差额合计0 128 200 附注 1 对外担保本年新增担保金额 美元 本年减少担保金额 美元 年末余额 美 元 2 按股权或约定比例计算外方所有的未分配利润年末余额 美元 3 其他资产 占 资产合计 的 填表日期 年 月 日 编制人 会计主管 法定代表人 审核会计师事务所 注册会计师 2005年 案例1企业外方股东以500万元人民币本企业利润对本企业增资 2005年 美元兑人民币汇率为1 8 2765 500万人民币折604120美元 同时 2005年该 企业将余下的50万港元结汇为人民币使用 2005年12月31日 港元对美元汇率1 7 7529 50万元港元应折64492美元 与2001年汇率相比 50万港元多折392美元 处理如下 按照相关规定 只有实收境外资本 实收境内资本适用当年汇率 其余全部适用当年12月31日汇率 此处应指发生额 外外 汇汇 收收 支支 情情 况况 表表 编编制制单单位位 2004年1月1日 组织机构代码 外汇登记证号码 单位 美元 资资产产期期初初数数期期末末数数负负债债及及经经常常项项目目差差额额S S期期初初数数S SS S期期末末数数S S 一一 外外汇汇货货币币资资金金00十十一一 应应付付外外汇汇账账款款00 1 1现金其中 应付境内账款 1 2资本金账户存款64 10011 1货物贸易 1 3经常项目账户存款其中 一年期以上 1 4外债账户存款 融资租赁 1 5其他账户存款11 2服务贸易 二二 应应收收外外汇汇账账款款00其中 一年期以上 其中 应收境内账款11 3其他应付款 2 1货物贸易其中 一年期以上 2 2服务贸易十十二二 预预收收外外汇汇账账款款 2 3其他应收款其中 一年期以上 三三 预预付付外外汇汇账账款款十十三三 应应付付外外籍籍人人员员工工资资 四四 应应收收外外汇汇股股利利十十四四 应应付付外外汇汇股股利利 其中 应收境内股利其中 一年期以上 五五 境境外外投投资资十十五五 境境外外借借款款00 其中 固定资产15 1金融机构借款 无形资产15 2关联企业借款 六六 境境内内外外汇汇投投资资15 3其他借款 七七 非非外外汇汇形形式式资资产产0015 4发行债券 7 1人民币十十六六 境境内内外外汇汇借借款款 7 2固定资产其中 境内外资金融机构借款 7 3无形资产十十七七 应应付付外外汇汇利利息息 7 4资本对价转移其中 应付境内利息 7 5单方面资本转移十十八八 实实收收境境外外资资本本00 7 6其他604 12018 1外国直接投资128 200732 320 八八 结结购购汇汇差差额额64 10064 100128 592128 59218 2外国证券投资 九九 汇汇率率折折算算差差额额 392 392十十九九 实实收收境境内内外外汇汇资资本本 十十 其其他他资资产产 0 00 0 二二十十 经经常常项项目目差差额额 资产合计 128 200128 200732 320 负债和经常项目差额合计 128 200732 320 附注 1 对外担保本年新增担保金额 美元 本年减少担保金额 美元 年末余额 美元 2 按股权或约定比例计算外方所有的未分配利润年末余额 美元 3 其他资产 占 资产合计 的 填表日期 年 月 日 编制人 会计主管 法定代表人 审核会计师事务所 注册会计师 128200 604120 2006年企业向外籍员工支付人民币工资20万元人民币 2006年12月31日美元兑人 民币汇率1 7 8087 20万元人民币折美元25612 46 处理如下 外外 汇汇 收收 支支 情情 况况 表表 编编制制单单位位 2004年1月1日 组织机构代码 外汇登记证号码 单位 美元 资资产产期期初初数数期期末末数数负负债债及及经经常常项项目目差差额额S S期期初初数数S SS S期期末末数数S S 一一 外外汇汇货货币币资资金金00十十一一 应应付付外外汇汇账账款款00 1 1现金其中 应付境内账款 1 2资本金账户存款11 1货物贸易 1 3经常项目账户存款其中 一年期以上 1 4外债账户存款 融资租赁 1 5其他账户存款11 2服务贸易 二二 应应收收外外汇汇账账款款00其中 一年期以上 其中 应收境内账款11 3其他应付款 2 1货物贸易其中 一年期以上 2 2服务贸易十十二二 预预收收外外汇汇账账款款 2 3其他应收款其中 一年期以上 三三 预预付付外外汇汇账账款款十十三三 应应付付外外籍籍人人员员工工资资 四四 应应收收外外汇汇股股利利十十四四 应应付付外外汇汇股股利利 其中 应收境内股利其中 一年期以上 五五 境境外外投投资资十十五五 境境外外借借款款00 其中 固定资产15 1金融机构借款 无形资产15 2关联企业借款 六六 境境内内外外汇汇投投资资15 3其他借款 七七 非非外外汇汇形形式式资资产产0015 4发行债券 7 1人民币 25 612十十六六 境境内内外外汇汇借借款款 7 2固定资产其中 境内外资金融机构借款 7 3无形资产十十七七 应应付付外外汇汇利利息息 7 4资本对价转移其中 应付境内利息 7 5单方面资本转移十十八八 实实收收境境外外资资本本00 7 6其他604 120604 12018 1外国直接投资732 320732 320 八八 结结购购汇汇差差额额128 592128 592128 592128 59218 2外国证券投资 九九 汇汇率率折折算算差差额额 392 392 392 392十十九九 实实收收境境内内外外汇汇资资本本 十十 其其他他资资产产 0 00 0 二二十十 经经常常项项目目差差额额 25 612 资产合计 732 320 706 708负债和经常项目差额合计 732 320 706 708 附注 1 对外担保本年新增担保金额 美元 本年减少担保金额 美元 年末余额 美元 2 按股权或约定比例计算外方所有的未分配利润年末余额 美元 3 其他资产 占 资产合计 的 填表日期 年 月 日 编制人 会计主管 法定代表人 审核会计师事务所 注册会计师 2007年 该企业以人民币购汇20万美元支付进口货款 处理如下 外外 汇汇 收收 支支 情情 况况 表表 编编制制单单位位 2004年1月1日 组织机构代码 外汇登记证号码 单位 美元 资资产产期期初初数数期期末末数数负负债债及及经经常常项项目目差差额额S S期期初初数数S SS S期期末末数数S S 一一 外外汇汇货货币币资资金金00十十一一 应应付付外外汇汇账账款款00 1 1现金其中 应付境内账款 1 2资本金账户存款11 1货物贸易 1 3经常项目账户存款其中 一年期以上 1 4外债账户存款 融资租赁 1 5其他账户存款11 2服务贸易 二二 应应收收外外汇汇账账款款00其中 一年期以上 其中 应收境内账款11 3其他应付款 2 1货物贸易其中 一年期以上 2 2服务贸易十十二二 预预收收外外汇汇账账款款 2 3其他应收款其中 一年期以上 三三 预预付付外外汇汇账账款款十十三三 应应付付外外籍籍人人员员工工资资 四四 应应收收外外汇汇股股利利十十四四 应应付付外外汇汇股股利利 其中 应收境内股利其中 一年期以上 五五 境境外外投投资资十十五五 境境外外借借款款00 其中 固定资产15 1金融机构借