矿泉水生产线项目可行性研究报告_完整版.doc

白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目可行性研究报告 目录第一章 建设单位基本情况及项目概述 .1第二章 建设条件 .3 2-1 矿泉水资源 .3 2-2 技术 .3 2-3 市场 .3第三章 主要建设内容 .4 3-1 产品方案及建设规模 .4 3-2 生产方法 .4 3-3 消防 .4 3-4 环境污染 .5 3-5 安全和劳动技术 .5第四章 投资概算及资金筹措 .6 4-1 投资概算 .6 4-2 资金筹措.9第五章 经济效益分析.9 5-1 基本数据.9 5-2 产品成本概算. 11 5-3 销售收入，利润及税金估算. 11 5-4 投资偿还分析.12 1第六章 项目实施计划.25 2 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目 第一章 建设单位基本情况及项目概述 长白山矿泉水产业是吉林省重点培育的新兴产业，也是最具潜力、最具活力、最具投资价值的产业之一。我省长白山矿泉水产业涌现了以吉林森工集团泉阳泉饮品公司、延边星岛绿色产业公司为代表的一批规模大、质量优、装备精的大型企业，不但拥有中国名牌其产品也陆续进入国内外市场，市场占有率和知名度不断扩大和提高。去年以来又吸引了数家国内外著名企业来长白山区投资建厂，签约金额超过 2O 亿，总规模达到20O 万吨。目前，长白山区的铁路、公路网建设正在抓紧进行，加强了交通运输等配套工程建设步伐。长白山矿泉水出现了快速发展的良好势头。预计到 2010 年我省矿泉水产量将突破 400 万吨。 中国长白山地区与阿尔卑斯山、高加索山并列为世界三大优质矿泉水产地，有水源地处，日均允许开采量万吨，天然矿泉水资源储量丰富、水质优良、生态环境优越。年，国际饮水资源保护组织将长白山所在吉林省的白山市评定为“国际矿泉城” 矿泉水是人类的最佳饮用水。长白山矿泉水是富合 1 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目多种常量元素和微量元素的矿泉水，在口感、健康、营养等方面都比较突出，优于一般饮用水。但目前对长白山区矿泉水的开发还是粗放型的，大部分停留在仅仅依靠资源的层面，其生产的产品也极为单一，产品附加值不高，而且不具备研发和营销能力，产业链不长。发展长白山矿泉水产业，应健全和完善法制法规建设，加强对水资源的保护，加大矿泉水资源的宣传，营造良好的饮水消费理念，提高产品附加值，打造长白山矿泉水品牌。白山市充分利用本区资源的优势，加大力度招商引资，大力发展有市场潜力的工业项目。经反复考察论证，决定兴办矿泉水生产项目。 长白山泉水经权威部门抽样化验分析含有钙、铁、锌等多种人体所必需的徽量元素，长期饮用对人的健康有益，是一种纯天然理想保健饮用水，具有十分宽广的市场前景。 2 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目 第二章 建设条件 浑江区地处吉林省东南部，总面积 1374 平方公里。本区具有明显的中温带大陆性季风气候，四季分明，年温差较大。全区人口 32.6 万人。本区自然资源极其丰富，素有资源宝库之称。2-1 矿泉水资源 白山市浑江区水源充足，经权威部门化验含有人体所需的多种微量元素，经常饮用对人体健康有益，是纯天然的理想矿泉水。 2-2 技术 本项目引进广东汕头市朝州饮料的技术，由广东汕头市朝州饮料厂提供全套生产技术，技术有依托。 2-3 市场 矿泉水是人们常用的消费品，食用群体十分广泛，特别是在车站、码头、学校、宾馆、旅游景点、火车、 3 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目轮船等公共场所销量更大，而目前我县的周边县市尚无正规生产企业。该产品只要加大宣传力度，制定科学的销售方法，确保产品质量和销售服务，其市场潜力是巨大的。 第三章 主要建设内容 3-1 产品方案及建设规模 产品名称：矿泉水 该项目本次拟建 15000 吨/年矿泉水，年销售收入1500 万元。 3-2 生产方法 按国家矿泉水生产要求，采用矿泉水生产专用设备，实行机械化流水作业线，做到规范化和现代化。 3-3 消防 4 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目 本项目虽不是消防重点行业，但项目实施中要安排好消防通道，厂房之间应保持应有距离，确保消防车的通行，同时在厂内设置水池、消防栓，相应的灭火品和消防器材。 3-4 环境污染 本项目无任何“三废”排放，对周围环境不产生任何污染。 3-5 安全和劳动技术 1、所有设备均应配齐、配全安全保护装置。 2、所有电机均应采用接零线或接地保护；电机引线应选用相应规格的电缆，并安放在专用地下线槽内。 3、企业要制订并执行严格的安全制度和操作规程，确保安全生产。 4、企业要不定期进行劳动安全技术知识教育和宣传。 5 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目 第四章 投资概算及资金筹措 4-1 投资概算 该项目总投资 1268 万元，其中，固定资产投资968 万元 固定资产分为：设备投资 565 万元土建工程 130 万元广告费用 200 万元其他费用 73 万元详见附表表 4-3流动资金 300 万元。 6 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目 设备投资概算表 附表4-1 金额序号 设备名称 单位 数量 备注 （万元） 1 提水设备 套 1 25 日产 50 吨 水处理和灌装设 2 套 1 350 备 3 包装设备 套 1 20 4 自动化吹瓶机 套 1 30 5 交通运输工具 套 1 80 6 其他设备 辆 2 60 合计 565 设备投资概算表 附表 4-2 面积 造价 金额序号 设备名称 备注 （m3） （元/m3） （万元） 1 车间 1600 400 64 2 仓库 400 400 16 7 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目3 办公室 300 250 7.54 门卫及围墙 2.55 征地 10 亩 4 万/亩 40 合计 130 固定资产投资概算表 附表 4-3 投资序 金额 项目名称 比例 备 注号 （万元） 1 设备投资 565 详见附表 4-12 土建工程 130 详见附表 4-23 供 电 8 容量度 100KVA 设备运输及安装费4 20 按设备 5计 用5 开办费 26 不可预见费 26 1-5 之和的 5计 按年息 5.85计7 建设期间利息 17 半年建设期 1-6 之和的 308 广告费 200 计 8 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目 合计 968 流动资金按项目的经营成本核算，本项目资金周转按每年 5 次计算，项目经营成本为 1078.44 万元，本项目需流动资金 200 万元。 4-2 资金筹措 本项目总投资为 1268 万元，其中，单位自筹资金1000 万元，需要引进资金 268 万元。 第五章 经济效益分析 5-1 基本数据 1、计算期 该项目建设期不足一年，达产期按 10 年计算，项目计算期为 11 年。 2、利息 该项目的资金来源主要引进资金和单位自筹，为提高项目的风险系数，全部投资按银行贷款计息，年利率按 5.85计算。 3、固定资产部额及折旧 项目固定资产投资为 968 万元，其中，广告费 200 9 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目万元，不计折旧。设备 565 万元，按平均折旧法计，使用期按劳取酬 10 年计，厂房地产 30 万元按需分配 0 年计算折旧，期末残值按期 5计，年修理 20.4 万元。 4、税金 增值税按 17的增值税率计算，所得税按 33的税率计算。 5、工资 该项目定员 50 人，人均年工资 6000 元，包括各种福利奖金。年工资额为 30 万元。 6、销售收入 产品出厂价按 0.55 元/瓶（1000 元/吨），日产砂泉水 50 吨，全年按 10 个月生产计算，年产量 15000 吨，年产值 1500 万元。 7、生产负荷 第一年按生产能力 60计，第二年按生产能力 80计，第三年达产。 8、矿泉水瓶子的制造成本 023 元，盖子和商标一套 0.05 元。一只完整的矿泉水瓶子的成本为 0.28 元/只。 9、销售费用 本项目在设计时已安排 200 万元的广告费，故销售 10 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目费用按销售收入的 7计。 5-2 产品成本概算 成本概算详见附表 5-1，由此表计算出单位矿泉水成本为 823.96 元/吨，正常年份年总成本为 1130.94 万元，其中固定成本 177.9 万元，变动成本为 953.04 万地。 5-3 销售收入，利润及?敖鸸浪?即 产品出厂价按 0.55 元/瓶， 1000 元/吨，年产矿泉水 15000 吨，年销售收入 1500 万元。税金及利润详见附表 5-2。由此表计算出： 1、固定资产投资利润率 253.13 10026.15 968 2、全部投资利润率： 253.13 10032.96 968-200 3、固定资产投资利税率 253.13115.93 10038.13 968 11 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目 4、全部投资利税率 253.13115.93 10031.6 968200 5、销售利润率 253.13 10016.88 1500 5-4 投资偿还分析 （1）企业折旧还款期 10企业留作其他费用，可用于还款折旧为 40.8 万元9036.72 万元。 （2）还款期企业利润的 10留作其他费用，其余部分用于还款。 由此可计算出还款期为 5.94 年 。 （ （详见附表 5-3） 含建设期一年）。 5-5 财务经济效益分析 1、由财务现金流量表（见附表 5-4）计算出，在计算期内，累计净现金流量为 2105.17 万元。 （1）财务内部受益率为 9.42 12 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目 IRR27-2626.44 9.42-12.22 （2）财务净现值（I16时）366.3 万元 （3）固定资产投资回收期计算 968 静态值2.44年（不含建设期） 253.1340.8 -88.43 （ （ 动态值7-16.82 年） 含建设期一年） 108.19 2、财务平衡分析 由财务平衡表（见附表 5-5）计算出项目在整个计算期内盈余资金 926.832 万元，上交所得 443.88 万元，提取留用折旧 224.4 万元。 3、不确定分析 177.9 13 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目 保本销售量6191吨 1000-635.36-77.29 该项目是利用本地优质矿泉水资源优势的项目，办厂条件成熟，根据项目经济效益分析，该项目的固定资产投资利润率，利税率和内部受益率分别为 35.25、51.4和 26.44，资产评估“三率”均较理想，同时具有较好的抗风险能力，项目可行。 14 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目 矿泉水成本概算表 附表 5-1 单位成本 60负荷总成本 80负荷总成本 100负荷总成本 备序号 成本项目 合计 其中 其中 其中 金额 合计 合计 （万元） 固定成本 变动成本 固定成本 变动成本 固定成本 变动成本 注 （万元） （万元）一 原材料 509 元/吨 1 原材料 2 瓶子 509 元/吨 458.1 458.1 610.8 610.8 763.5 763.5二 燃料动力 36.36 元/吨 1 电力 36.36 元/吨 32.724 32.723 43.632 43.632 54.54 54.54三 工资及附加 20 元/吨 18 18 24 24 30 30四 制造费用 70.8 元/吨 1 折旧费 27.2 元/吨 40.8 40.8 40.8 40.8 40.8 40.8 2 修理费 13.6 元/吨 20.4 20.4 20.4 20.4 20.4 20.4 3 生产费用 30 元/吨 45 45 45 45 45 45五 管理费用 117.8 元/吨 1 流动资金利润 7.8 元/吨 11.7 11.7 11.7 11.7 11.7 11.7 15 白山市浑江区 15000 吨矿泉水生产线项目2 管理费 10 元/吨 15 15 15 15 15 153 其他费用 30 元/吨 45 45 45 45 45 45六 销售费用 70 元/吨 63 63 84 84 105 105 合计 823.96 元/吨 总成本 749.724 177.9 571.824 940.332 177.9 762.432 1130.94 177.9 953.04 经营成本 697.244 887.832 1078.44 16 销售收入、税金、利润表 附表 5-2 单位：万元 生产期序号 项目 1 2 3-10一 生产负荷 60 80 100二 产量（吨