我国担保行业现状分析ppt课件.ppt

我国担保行业现状分析 1 担保的基本概念2 我国担保行业概况3 担保行业政策法律法规分析4 担保业风险防范 一 担保的基本概念 1 担保概念2 担保性质3 担保方式 1 担保的概念 定义 担保是指法律为确保特定的债权人实现债权 以债务人或第三人的信用或者特定财产来督促债务人履行债务的制度 我国的立法上并未对此下一明确的定义 从我国担保法的内容看 债的担保应当说是指以当事人的一定财产为基础的 能够用以督促债务人履行债务 保障债权实现的方法 担保法上的担保 又称债权担保 债的担保 债务担保 是个总括的概念 内涵丰富 外延极广 债权担保的重要作用 债权的担保所具有的社会经济作用 既能促进资金融通和商品流通 保障债权的实现 又能通过担保借贷关系的安全实现来推动借贷关系的蓬勃展开 对促进资金融通直到了不容忽视的积极作用 债权人角度 鼓励债权人放心大胆地贷放手中的资金 从而加快贷币循环过程 在全社会范围内促进资金的融通 债务人角度 通过设立债权担保 债务人不但如愿取得贷款 而且仍旧可以处分或用益担保物 担保分为 口头担保书面担保 2 担保的性质 1 平等性2 自愿性 选择性 3 从属性 附属性 3 担保方式 根据法律规定 担保有五种方式 即保证 抵押 质押 留置 定金 保证 保证 指保证人和债权人约定 当债务人不履行债务时 保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为 担保法 保证人资格第七条具有代为清偿债务能力的法人 其他组织或者公民 可以作保证人 第八条国家机关不得为保证人 但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外 第九条学校 幼儿园 医院等以公益为目的的事业单位 社会团体不得为保证人 第十条企业法人的分支机构 职能部门不得为保证人 企业法人的分支机构有法人书面授权的 可以在授权范围内提供保证 第十二条同一债务有两个以上保证人的 保证人应当按照保证合同约定的保证份额 承担保证责任 没有约定保证份额的 保证人承担连带责任 债权人可以要求任何一个保证人承担全部保证责任 保证人都负有担保全部债权实现的义务 已经承担保证责任的保证人 有权向债务人追偿 或者要求承担连带责任的其他保证人清偿其应当承担的份额 例子 第一种情况A向B借款100万 C和D给A做担保 其中保证合同约定 C的保证份额为40 D的保证份额为60 若到期A未偿还借款 B应如何实现其债权 第二种情况A向B借款100万 C和D给A做担保 但并未约定保证份额 若到期A未偿还债务 则B既可以要求C承担全部保证责任 也可以要求D承担全部保证责任 若C已承担全部保证责任 则C既可以向债务人追偿 也可以要求D清偿其应当承担的部分 保证分为一般保证和连带责任保证当事人在保证合同中约定 债务人不能履行债务时 由保证人承担保证责任的 为一般保证 当事人在保证合同中约定保证人与债务人对债务承担连带责任的 为连带责任保证 一般保证与连带责任保证的区别 担保法 规定 一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁 并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前 对债权人可以拒绝承担保证责任 连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的 债权人可以要求债务人履行债务 也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任 担保法 第十九条当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的 按照连带责任保证承担保证责任 抵押 抵押 指债务人或者第三人不转移对本法第三十四条所列财产的占有 将该财产作为债权的担保 债务人不履行债务时 债权人有权依照本法规定以该财产折价或者以拍卖 变卖该财产的价款优先受偿 担保法 前款规定的债务人或者第三人为抵押人 债权人为抵押权人 提供担保的财产为抵押物 担保法 第三十七条规定下列财产不得抵押 土地所有权 耕地 宅基地 自留地 自留山等集体所有的土地使用权 但本法第三十四条第 五 项 第三十六条第三款规定的除外 学校 幼儿园 医院等以公益为目的的事业单位 社会团体的教育设施 医疗卫生设施和其他社会公益设施 所有权 使用权不明或者有争议的财产 依法被查封 扣押 监管的财产 依法不得抵押的其他财产 抵押权的实现 担保法 第五十三条规定债务履行期届满抵押权人未受清偿的 可以与抵押人协议以抵押物折价或者以拍卖 变卖该抵押物所得的价款受偿 协议不成的 抵押权人可以向人民法院提起诉讼 抵押物折价或者拍卖 变卖后 其价款超过债权数额的部分归抵押人所有 不足部分由债务人清偿 抵押物的清偿顺序 担保法 第五十四条规定同一财产向两个以上债权人抵押的 拍卖 变卖抵押物所得的价款按照以下规定清偿 抵押合同已登记生效的 按照抵押物登记的先后顺序清偿 顺序相同的 按照债权比例清偿 抵押合同自签订之日起生效的 该抵押物已登记的 按照本条第 一 项规定清偿 未登记的 按照合同生效时间的先后顺序清偿 顺序相同的 按照债权比例清偿 抵押物已登记的先于未登记的受偿 质押 质押 分为动产质押和权利质押 留置 留置 指依照本法第八十四条的规定 债权人按照合同约定占有债务人的动产 债务人不按照合同约定的期限履行债务的 债权人有权依照本法规定留置该财产 以该财产折价或者以拍卖 变卖该财产的价款优先受偿 第八十四条因保管合同 运输合同 加工承揽合同发生的债权 债务人不履行债务的 债权人有留置权 留置权的实现 担保法 第八十七条规定债权人与债务人应当在合同中约定 债权人留置财产后 债务人应当在不少于两个月的期限内履行债务 债权人与债务人在合同中未约定的 债权人留置债务人财产后 应当确定两个月以上的期限 通知债务人在该期限内履行债务 债务人逾期仍不履行的 债权人可以与债务人协议以留置物折价 也可以依法拍卖 变卖留置物 例子 A为货运公司 其与B签定了一份运输合同 合同规定货到付款 运费为2万元 当A把货运到合同规定的地点后 B未付款 这时A就有权留置该批货物 假设留置权实现 货物变卖价款共10万元 则A可以自己留下2万元 剩余8万元归还给B 定金 定金 第八十九条当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保 债务人履行债务后 定金应当抵作价款或者收回 给付定金的一方不履行约定的债务的 无权要求返还定金 收受定金的一方不履行约定的债务的 应当双倍返还定金 担保法 例子一 A向B购买一批货物 货款共计10万元 合同中约定预付定金2万元 且A已把2万元交付给B 交货日时 若1 A由于资金缺乏 不能购买这批货物 则定金应该如何处理 2 B由于某原因 不能卖这批货物 则定金应该如何处理 答案 1 A无权要求B返还2万元定金2 B应双倍返还定金给A 共计4万元 例子二 A向B购买一批货物 货款共计5万元 合同中约定预付定金2万元 且A已把2万元交付给B 交货日时 若B由于某原因 不能卖这批货物 则B应返还A多少钱 A 2万元B 3万元C 4万元D 5万元 答案 B 担保法 第九十一条规定定金的数额由当事人约定 但不得超过主合同标的额的百分之二十 二 我国担保行业概况 一 我国担保行业发展历程 二 担保业在社会经济体系中定位 三 担保行业整体概述 一 我国担保行业发展历程 1 我国信用担保行业的产生与发展现代意义上的专业担保机构 1840年出现在瑞士 21世纪 信用担保业发展成熟于美国 中国市场经济起步较晚 在尚不健全的金融体制和环境下 为满足因为市场交易主体在信息 利益 诚信及相关的权利义务不对称 市场交易不畅通所产生的巨大的信用担保需求 担保行业在政府推动和市场需求的共同推动下应运而生 因此 中国担保行业在其产品和市场格局 以及发展路径等方面和海外成熟的市场有所不同 但是经过十几年的发展 中国的担保业快速增长 正日益成为一个充满活力的朝阳产业 中国政府于1999年6月正式启动以扶持中小企业发展为宗旨的中小企业信用担保体系的建设 目的是希望通过外部第三方机构的介入分散贷款风险 以促进银行对中小企业的信贷支持 随后 我国政府陆续出台了一些法律和管理文件 促使了中国担保行业出现爆炸式的增长 我国担保行业发展的三个阶段 1 1993 1997年 担保业的起步和探索2 1998 2002年 以中小企业信用担保为契机 担保行业迅速增长3 2003年以后 其他担保品种的开展和担保业发展的新格局 1 1993 1997年 担保业的起步和探索1993年11月中国第一家全国性专业信用担保机构 中国经济技术投资担保有限公司的诞生标志着中国担保业起步和探索的开始 1995年前后 国内一些地区开始陆续出现专门的信用担保机构 在这一阶段 担保业主要是服务于高新科技成果的转化 为企业提供贷款信用担保等 担保机构全部由中央或者地方政府设立 机构数量和业务品种都很少 从严格意义上来说还不能算是一个行业 但是在 担保法 的指导下 中国的担保市场和担保业逐步地 健康地发展起来 2 1998 2002年 以中小企业信用担保为契机 担保行业迅速增长从1998年开始 江苏镇江 山东济南 安徽铜陵等地探索采取设立担保资金和组建独立担保机构的方式 帮助中小企业解决融资难特别是贷款难的问题 并开始试点 以此为契机 中国的担保行业迅速发展 这一阶段也是担保业监管发生重大转变的时期 1999年1月 根据中共中央办公厅 国务院办公厅发布的 中央党政机关金融类企业脱钩的总体处理意见和具体实施方案 的精神 中国经济技术投资担保公司不再作为非银行金融机构管理 而转由中央大企业工委管理 以此为标志 中国的担保机构不再是接受人民银行有关部门监督管理的金融机构 从而大大降低了其后成立的大批担保机构的准入门槛 3 2003年以后 其他担保品种的开展和担保业发展的新格局随着市场经济的发展 社会经济在其他方面对担保业的需求逐渐增大 同时随着担保业和国外同行交流的增多 中国担保行业自身也在不断学习和进步 引进了一些新的业务品种和业务技术 如工程担保 住房置业担保 个人信用担保 下岗职工小额担保等 这些担保业务在中国起步比较晚 大多随市场需求应运而生 但却构成了担保公司业务经营的重要一部分 这些新兴的业务和创新促进了中国担保业的新发展 也深刻改变着中国担保业的理念和发展格局 2 我国中小企业信用担保体系建设的沿革与现状众所周知 融资难 担保难是制约中小企业发展的世界性难题 为此 建立完善的中小企业信用担保体系已成为各国扶持中小企业发展的通行做法 实践证明 随着中小企业信用担保体系建设的不断拓展与深入 其作为缓解中小企业间接融资难有效途径的作用日益明显 1998年7月 国家经过大量调研发现 融资难尤其是担保难是制约中小企业发展的 瓶颈 为缓解这一难题 同年底召开的全国经济工作会议特别是经贸工作会议 均将建立中小企业信用担保体系作为推动中小企业发展的突破口 自1998年试点以来 我国中小企业信用担保体系建设大体经历了三个阶段 试点探索阶段政策推进阶段依法实施阶段 3 我国信用担保机构出现的社会经济背景 1 信用缺失促使人们重视信用规则 2 中小企业快速发展促生信用担保机构 1 信用缺失促使人们重视信用规则计划经济是制度经济 市场经济是信用经济 市场经济使信用成为一种资产 资源 经济信用成为信用资产 即可以成为扩大经营规模和赢取利润的手段 而信用缺失也可能形成侵害他人权益的行为 信用的作用如同一把双刃剑 遵守信用则会促进社会经济发展 不遵守信用则会阻碍信用的发展 所以社会主义市场经济要充分利用信用资源 实现信用经济与社会发展的目的 完善信用制度 信用缺失体现在各个领域1 商业信用领域2 金融领域3 消费领域 2 中小企业快速发展促生信用担保机构1978年 党的十一届三中全会前后 全国乡以上工业企业为34 8万户 到1994年中小工业企业达到999 67万户 如此之快的发展速度 带动了经济社会的发展 这时人们逐步认识到中小企业在社会活动中的重要地位作用 这正是中小企业信用担保机构的产生发展起点在1998年的基本背景 二 担保业在经济体系中定位 这里把担保行业在社会经济体系中的定位是 金融体系内 行业部门外 如此定位的原因 从宏观的社会经济体系角度来看 担保本身作为一种经济活动 与筹资 融资一样不能限制在 行业 这一狭窄的范畴内 但考虑其在信用链条中所发挥的作用 以及对信贷分配所起到的 润滑 功能 将其划为金融体系的一部分尚具有一定的合理性 所以 我们可以认为担保行业在社会经济体系中的定位是 金融体系内 行业部门外 金融体系内 快速 便捷连接金融行业与中小企业的桥梁担保业联系着国家的各个产业 但是担保作为一种经济活动 体现的是一种经济功能 不从属任何一个行业 与投资 融资一样 担保作为金融体系中不可或缺的功能 紧密地联系着融资与保证 在各个环节上起到了信用增强的功能 所以在金融体系内 我们可以将担保定位为 快速 便捷的联系起金融行业与中小企业的桥梁 三 担保行业整体概述 我国注册资本在3000万元以上的担保公司共155家 我国大型担保公司平均代偿率为0 53 平均收益率为4 59 三 担保行业政策法律法规分析 1 政策分析2 法律分析 担保法 物权法 1 政策分析 下面是2009年以来 我国信用担保领域出台政策一览 还有一些国家给予的鼓励帮助 2009年2月3日 国务院办公厅出台了 关于进一步明确融资性担保业务监管职责的通知 通知 要求 各省 自治区 直辖市人民政府结合本地实际制定促进本地区融资性担保业务健康发展 缓解中小企业贷款难担保难的政策措施 负责制定本地区融资性担保机构风险防范和处置的具体办法并组织实施 负责协调处置融资性担保机构发生的风险 负责做好融资性担保机构重组和市场退出工作 督促融资性担保业务监管部门严格履行职责 依法加强监管 引导融资性担保机构探索建立符合国家产业政策和市场规律的商业模式 并完善运行机制和风险控制体系 2009年3月9日 为缓解中小企业融资难问题 鼓励担保机构积极开展中小企业贷款担保业务 中央财政下达10亿元中小企业信用担保业务补助资金 以资助330家符合条件的信用担保机构 2009年3月23日 中国人民银行 中国银监会发出 关于进一步加强信贷结构调整促进国民经济平稳较快发展的指导意见 和 国发 2009 36号 一行三会 关于做好中小企业金融服务工作的意见 对担保机构都做了一些相关的规定 2010年5月 财政部 工业和信息化部出台的 中小企业信用担保资金管理暂行办法 对担保企业进行业务补助 保费补助 资本金支持等支持方式 具体规定有 1 业务补助 鼓励担保机构和再担保机构为中小企业特别是小企业提供融资担保 再担保 服务 对符合条件的担保机构开展的中小企业融资担保业务 按照不超过年担保额的2 给予补助 对符合条件的再担保机构开展的中小企业融资再担保业务 按照不超过年再担保额的0 5 给予补助2 资本金投入 鼓励担保机构扩大资本规模 提高信用水平 增强业务能力 特殊情况下 对符合条件的担保机构 再担保机构 按照不超过新增出资额的30 给予注资支持 2 法律分析 物权法 1 被担保的债权既有物的担保又有人的担保的的清偿顺序 2 同一动产上已设立抵押权或者质权 该动产又被留置的 该动产受偿权的先后顺序 1 被担保的债权既有物的担保又有人的担保的清偿顺序 物权法 第一百七十六条被担保的债权既有物的担保又有人的担保的 债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现担保物权的情形 债权人应当按照约定实现债权 没有约定或者约定不明确 债务人自己提供物的担保的 债权人应当先就该物的担保实现债权 第三人提供物的担保的 债权人可以就物的担保实现债权 也可以要求保证人承担保证责任 提供担保的第三人承担担保责任后 有权向债务人追偿 2 同一动产上已设立抵押权或者质权 该动产又被留置的 该动产受偿权的先后顺序 物权法 第二百三十九条同一动产上已设立抵押权或者质权 该动产又被留置的 留置权人优先受偿 例子 A与B签定一份运输合同 由A运输B的一台机械设备 运费2万元 该设备在此之前已抵押给C 用于借款10万元的担保 若到时留置权与抵押权同时实现 问该设备处置之后所得价款该如何分配 假设该设备变卖价款为10万 答案 10万元A优先受偿2万元 剩余8万元给C C还可就其剩余的2万元债务向B追偿 四 担保业风险防范 1 担保公司的主要风险是什么 2 具体的风险防范措施 担保公司的主要风险是什么 担保风险 担保风险又可分为系统风险和随机性风险两类 1 系统风险 是由整个社会的信用环境 法律环境和政策环境的变化而产生的风险 这种风险靠担保机构自身的力量是无法解决的 2 随机性风险是担保机构和担保业务自身的风险 通过风险管理可以有效地防范和化解这种风险 减少不必要的风险损失 2 具体的风险防范措施 1 建立再担保机构 2 建立反担保机制 3 建立或完善担保机构的资金补偿机制 4 规定合理的风险控制指标 5 正确处理担保公司与银行的关系 6 建立信用担保征信制度 1 建立再担保机构再担保是对担保的担保 即再担保机构对担保机构已承担的担保风险按照一定的比例再次进行担保或强制再担保 以分散和转移已担保的风险 再担保机制是担保体系中分散和转移己担保风险的重要保障方式 2 建立反担保机制根据 中华人民共和国担保法 第四条规定 第三人为债务人向债权人提供担保时 可以要求债务人提供反担保 反担保是指依照保证人与债务人事先的约定 如果债务人不履行债务时 保证人可以不经过诉讼或仲裁程序 就可以直接从债务人事先提供的反担保措施中获得履行或得到经济上的补偿 从而把信用风险的一部分分散给债务人 降低担保机构的风险系数 3 建立或完善担保机构的资金补偿机制例如担保公司可以每年从利润中拿出一定比例的金额作为风险准备金 当出现代偿情况时 就可以拿此风险准备金予以补偿 这就大大增加了担保公司抗风险的能力 降低了担保公司资金周转不通的风险 4 规定合理的风险控制指标1 控制资金放大倍数2 控制代偿