专项,资金,管理,制度.doc

专项,资金,管理,制度 专项,资金,管理,制度专项,资金,管理,制度 (一)项目专项资金使用和管理办法xx关于下发项目专项资金使用和管理办法的通知公司有关单位为加强公司项目专项资金的管理，合理、有效、规范使用专项资金，根据国家有关专项资金使用管理办法的规定，结合公司实际情况制定的项目专项资金使用和管理办法已经公司批准，现予下发，请遵照执行。 特此通知。 二一三年九月三十日项目专项资金使用和管理办法1总则1.1为加强公司项目专项资金的管理，合理、有效、规范使用专项资金，根据国家有关专项资金使用管理办法的规定，结合公司实际情况，制定本办法。 1.2项目专项资金是指公司在科技研发、环境保护、节能减排、产品创新等方面符合国家和省市地产业发展需要纳入重点支持类产品和项目而获得国家和省市地有关主管部门指定特定用途拨付的资金。 1.3专项资金管理和使用坚持科学安排、合理配置、专款专用、专账核算、严格监管原则。 2工作职责2.1项目专项资金归口管理单位为公司经济运行管理部门，分口管理单位为公司经济运行管理部门、财务部门、科技管理部门、产品营销管理部门等单位。 2.1.1归口管理单位负责公司专项资金工作的分工安排、组织协调和统筹管理。 2.1.2分口管理单位负责密切关注、研究符合国家和省市地各主管部门有关专项资金管理规定或政策，负责组织完成专项资金项目的可行性分析和可研报告的编制，负责组织完成专项资金项目的备案、申报、答辩及审批落实工作，负责向财务部门、归口管理单位及时移交项目专项资金申报方案及批准的资金拨付文件，负责对项目实施单位专项资金的使用范围进行指导，负责向专项资金主管部门上报项目实施进度、专项资金使用情况等资料和报告，负责组织完成专项资金项目的检查、验收和评价工作。 2.2项目实施部门负责专项资金项目的组织实施，负责按照项目专项资金预算范围按计划合理使用专项资金，负责按照分口管理单位要求提供项目实施各阶段基础数据资料和项目总结，负责提请审计部门组织对项目各工程进行结算审核，负责提请分口管理单位组织对项目各工程进行内部竣工验收和评价，负责配合分口管理单位接受主管部门的检查、验收和评价工作。 2.3财务部门负责专项资金指定收款账户的提供，负责根据专项资金拨付文件跟踪落实专项资金到位，负责审查项目实施单位按照专项资金预算范围申报的专项资金使用计划，负责按照公司资金使用审批办法规定权限报批后支付专项资金，负责设立专项资金的专用科目进行专账单独核算，负责建立专项资金使用台账，负责编制专项资金项目的资金预算、财务决算，负责配合审计机构对专项资金项目的竣工决算审计工作，负责配合分口管理单位接受主管部门的检查、验收和评价工作。 2.4审计部门负责在专项资金项目各工程交付验收前聘请中介机构对各工程进行结算审核、出具结算审核报告，负责根据专项资金主管部门要求在专项资金项目交付验收前聘请中介机构对项目财务决算进行审计、出具财务决算审计报告。 2.5纪检监察部门负责项目专项资金的效能监察工作。 3项目专项资金使用3.1项目资金包括专项资金和企业自有资金，其中专项资金包括专项借款、贷款贴息、资本金注入、专项补助。 3.2公司收到的项目专项资金要纳入公司资金预算统一管控，以提高专项资金使用的整体效益。 3.3项目专项资金的使用审批按照公司资金使用审批办法规定执行。 3.4项目专项资金的使用范围和标准严格按照申报方案中项目专项资金预算执行，各项支出原则上不得超出申报方案专项资金预算的开支范围和开支标准。 3.5项目实施过程中，专项资金和企业自有资金要匹配使用，不得优先全额使用专项资金。 3.6为确保项目的顺利实施，项目专项资金未拨付到账前，可先由企业自有资金垫付，待专项资金到账后再将垫付的企业自有资金调整为专项资金支付。 企业自有资金垫付可以用银行存款垫付，也可以用票据垫付。 垫付的票据包括支票、银行汇票、银行本票、银行承兑汇票、商业承兑汇票、信用证。 4项目专项资金管理4.1根据集团公司资金集中管理要求，公司不为专项资金单独开立存款账户，公司基本存款账户作为公司专项资金的指定收款账户。 4.2公司收到专项资金拨付文件及后期收到拨付的专项资金时通过“其他应收款*专项资金”科目单独核算。 4.3鉴于公司银行存款纳入了集团公司资金集中管理，项目专项资金中的材料款、设备款、工程款等采购类款项支付通过公司在财务公司开立的一般存款账户支付或票据支付，费用类款项支付通过现金支付或pos机刷卡支付。 项目专项资金支付时通过“其他应付款*专项资金”科目单独核算。 4.4项目专项资金的账务处理按照xx年2月财政部发布的企业会计准则规定执行。 4.5公司从县级以上各级人民政府主管部门取得的应计入收入总额的财政性专项资金，财务部门应在专项资金同时符合以下条件时作为不征税收入从纳税所得额中减除。 4.5.1能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件。 4.5.2政府主管部门对该专项资金有专门的资金管理办法或具体管理要求。 4.5.3专项资金的支出进行了单独核算。 4.6专项资金项目因不可抗力或无法预测的情况导致出现重大调整或无法实施，分口管理单位应上报专项资金主管部门，按主管部门有关专项资金管理规定退回未使用专项资金或按主管部门意见执行。 4.7专项资金项目验收工作完成后，专项资金如有结余，或项目验收不合格，或项目绩效评价结果差的，分口管理单位按主管部门有关专项资金管理规定退回结余专项资金或按主管部门意见执行。 4.8专项资金项目实施过程中，纪检监察部门等单位或个人发现有未按规定管理和使用专项资金，存在弄虚作假、截留、挪用、挤占专项资金等违反财经纪律行为的，一经查实，按公司有关规定对涉嫌人员进行处理，情节严重构成犯罪的移交司法机关处理。 5附则5.1本办法由资产财务部起草并解释。 5.2本办法经公司批准后发布，自发布之日起执行。 专项,资金,管理,制度 (二)专项资金管理制度玫瑰繁育栽培技术示范与推广项目专项资金管理制度为提高专项资金财务管理水平和资金使用效益，加强财务管理，统一报销程序及规定，根据有观规定，结合林业局管理部门的监督情况，特制定玫瑰繁育栽培技术示范推广项目的专项资金使用管理制度。 （一）建立会计核算制度，严格按照专项资金管理办法规定，不设置帐外帐和小金库。 （二）建立专项资金审批程序和财务使用制度，资金使用情况符合资金管理办法的规定。 （三）资金使用管理部门和个人财务人员应及时与有关部门沟通协调保证项目资金的及时到位，须执行报帐制的，从其规定及明进行报账。 （四）项目资金按项目使用进度进行申报，项目资金坚持量入为出的原则，严格控制项目资金的支出范围，杜绝不符合规定的支出，随时接受项目主管部门、财政部门及审计部门的检查、监督和审计，做到专款专用。 （五）报销用的发票保证合法。 （六）该项目所有的支出有单位负责人亲自审批，林业部门领导监督项目的执行情况。 （七）严格项目资金使用管理，挪用、占用、套用项目资金。 项目资金实行专帐核算、专户管理，专款专用。 （八）我单位严格按照会计法、会计基础工作规范等规定，设置独立指定专人负责的财务会计工作行为，严禁白条入账，严禁以虚假的经济业务事项或资料进行会计核。 （九）承诺配套资金需要明确使用，林业局领导整个资金使情况进行督查。 邵东县古奇洞玫瑰开发有限公司专项,资金,管理,制度 (三)xx专项资金管理制度第1篇专项资金管理制度为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度 一、专项资金实行”专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。 二、专项资金实行县级报账制，资金拨付一律转账结算，杜绝现金支付。 三、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。 四、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。 五、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。 六、万元以上的专项购置经费一律实行政府采购或参与式采购。 七、专项资金利息收入年终一律转入本金滚动使用。 八、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。 九、对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。 十、对工程类项目专项资金所发生的隐蔽工程，负责资金结算的工作人员，必须到现场签证认可，否则财政部门不予结算。 第2篇专项资金管理制度为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度 一、专项资金实行”专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。 二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。 三、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。 四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。 五、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审计。 六、对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要全程参与项目验收和采购项目接交。 第3篇水利专项资金管理制度为严肃财经纪律，进一步规范盱眙县水务局水利专项资金管理，为提高专项资金财务管理水平和资金使用效益，加强财务管理，统一报销程序及规定，根据有关规定，结合本局具体情况，特制定本局水利专项资金管理制度。 第一条水利专项资金的申报制度（一）水利专项资金由水务局业务部门负责申报。 （二）水利专项资金申报文件必须真实、科学和完整，项目申报单位应提交项目可行性研究报告。 （三）局有关部门提出初审意见，经j长办公会研究同意后再行上报上级主管部门。 （四）申报部门以正式文件上报上级主管部门，并随时跟踪上级主管部门批准情况。 第二条水利专项资金的使用制度（一）建立会计核算制度。 严格按照专项资金管理办法规定，严禁套取项目资金，严禁公款私存，设置帐外帐和”小金库”。 （二）实行政府采购制度。 对项目工程及所需的主要物质和设备，严格按照政府采购规定，进行公开招标和集中采购。 （三）水务局防汛专项资金一律由j长一支笔审批，要求实行县级报帐制度的，由项目建设单位填报资金申请表，经水务局业务部门审核后，报送财政审批由财政下拔项目建设单位。 建立健全项目资金审查审批程序和财务制度，资金的使用必须符合项目资金管理办法规定。 第三条水利专项资金的监督管理制度（一）公示制度。 对于水利工程项目专项资金，工程实施前项目单位主动向社会公示项目建设内容、资金情况。 （二）定期报告制度。 各项目实施部门定期向主管部门报送项目实施进展情况。 （三）检查验收制度。 杜绝在项目执行中存在严重弄虚作假的现象，随时接受上级主管部门及相关部门的检查；项目完工后，主动接受上级主管部门对工程项目的质量、财务等情况进行验收工作。 （四）审计制度。 为防止发生违反资金管理使用规定的行为，上级补助5万元以上的工程，项目竣工后需由有资质的审计单位对工程进行审计并出具审计报告。 第四条水利专项资金财务支出制度（一）项目承担部门或个人和财务人员应及时与有关部门沟通协调保证项目资金的及时到位（二）工程资金应按工程进度进行拔付，对没有开工或进度缓慢的项目将适当调整取消补助款。 （三）项目资金使用坚持量入为出的原则，严格控制项目资金的支出范围，杜绝不符合规定支出，随时接受项目主管部门、财政部门及审计部门的检查、监督和审计，做到专款专用。 （四）报销用的发票必是合法的票据。 不符合规定要求的票据，一概不予报销。 购买各种物品、材料的发票，必须有购货单位全称、品名、数量、单价和金额，有收款单位财务章。 否则财务有权拒绝报销。 有详见清单字样的发票应附清单。 购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。 需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。 不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收，并在凭证上签章。 （五）支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。 报销用的发票必须按局财务规定办理经手人签字，证明人签字证明，财务审核后报j长审批。 第4篇专项资金管理制度 一、责任单位和责任人责任单位黑河学院财务处。 责任人承办人（a角、b角）、分管副处长、处长、分管副校长、校长、校长办公会成员。 二、权力行使依据经费支出审批按黑河学院专项资金管理办法（试行）（黑院政发xx91号）执行。 三、审批条件和标准（一）第四条”各类专项资金在学院统一安排下，由财务处负责资金管理和日常核算工作，项目资金必须按渠道和建设项目分别设账，单独核算，专款专用，学校任何部门和单位不得截留、挪用和挤占。 （二）黑河学院专项资金管理办法（试行）第六条”学院专项资金主要用于重点学科建设（包括平台建设）、人才队伍建设、公共服务体系建设（包括网络建设、图书信息建设）、基础设施建设。 （三）黑河学院专项资金管理办法（试行）第七条”专项资金主要用于为完成该建设项目在实施过程中所发生的各项费用，包括业务费、设备购置费、修缮费等支出。 （四）黑河学院专项资金管理办法（试行）第九条”专项资金不得用于各种罚款、还贷、捐赠赞助、对外投资、发放各种劳务奖金以及与建设项目无关的其他开支。 四、所需资料（一）项目申请书；（二）项目计划任务书；（三）黑河学院预算分配方案；（四）可行性研究报告。 五、受理专项资金支出受理时间按专项资金管理办法发布时间确定。 承办人（a角、b角）对各部门申报材料进行形式审查，符合相关规定，予以受理，要求经办人现场登记。 材料不齐全的，当场一次性告知申请单位需要补正的内容。 不符合专项资金管理办法要求或弄虚作假的，不予受理，并说明理由。 六、核准与决定（一）受理后，承办人（a角、b角）按要求审核申报材料后，报分管副处长；分管副处长同意后报处长审定，处长同意后报校长审定；（二）承办人（a角、b角）根据处长意见，确定专项经费支出日程，由分管副处长审核，处长审定，报请校长确定后，支付中心电话通知各部门经办人。 七、审批时限【专项,资金,管理,制度】自受理之日起15个工作日内作出是否核准的决定，并在7个工作日内召开校长办公会组织审核，在审核后的一周内，正式通知各部门。 八、公开公示本管理办法在黑河学院印发的财务处工作管理条例中长期公布，专项经费支出将在校内办公网上长期公布。 九、监督检查按照黑河学院关于执行规范权力运行制度监督检查办法（试行）执行。 十、责任追究按照黑河学院关于违反规范权力运行制度责任追究办法（试行）执行。 专项,资金,管理,制度 (四)xx专项资金自查报告第1篇财政专项资金自查报告为进一步巩固专项资金综合治理工作成果，落实各级加强反腐倡廉工作的部署，认真查纠专项资金管理使用中的问题，建立健全专项资金长效监管机制，确保专项资金使用的有效性、规范性和安全性，根据省、市、区专项资金综合治理工作文件精神，我镇制定了xx年专项资金综合治理工作方案，并由镇财政所组织业务人员对xx至xx年的专项资金的、性质、使用情况进行了全面清理、自查，现将我镇的自查情况汇报如下 一、严格管理专款专用我镇在专项资金管理使用上严格按照区民政局、财政局专项资金使用规定，切实做到专户储存、专人负责、专项管理、专款专用、确保专项经费的使用效益和安全，做到”俩个坚持” (一)坚持专款专用、重点使用原则在专项资金管理使用上，严格按照国家规定的使用范围，专款专用，任何单位和个人都不得以任何借口和任何手法挤占和挪用。 一是救灾救济资金分配。 以保障灾民基本生活为依据，根据灾害大小、损失程度、自救能力，突出重点，不搞特殊化，不搞平均主义，无挪用、坐支、截留等违纪行为。 在发放过程中坚持民主评议、登记造册、公开发放的程序，自觉接受社会监督。 二是农村居民最低生活保障资金。 严格执行国务院关于全面推进农村居民最低生活保障制度的意见中的有关规定，坚持专帐管理、专款专用的原则，严格审核，手续完备，程序合规，无弄虚作假、优亲厚友、挤占、挪用、虚报等情况，坚持客观、公平、合理，实行动态管理。 坚持按季度发放制度，实行银行打卡发放，无擅自扣留低保金现象，确保贫困家庭保障金的足额发放，充分发挥资金使用效益。 三是农村医疗救助金按照农村医疗救助政策严格审批程序，做到对象明确、资料齐全、手续完备、救助科学，定期向社会公布，接受社会监督。 (二)坚持情况反馈、加强监督检查加强专项资金使用情况的跟踪监督和经常性的检查，确保专项资金真正落实到人民群众身上。 一是坚持层层公开制度。 结合村务公开工作，将各项民政事业专项资金的分配和使用纳入公开内容，从村、小组层层公开，接受人民群众的监督。 二是坚持逐级反馈制度。 资金的分配情况，逐级反馈上报，切实加强监督。 三是定期进行检查。 每年镇财政所都要对专项资金的使用情况进行检查，深入到各村入户核对检查看是否落实到户到人，是否使用得当，是否存在优亲厚友等现象和问题，对发现的问题，采取措施，及时纠正，认真处理，强化管理，有效杜绝了专项资金在分配使用过程中的违纪现象的发生，保证了专项资金的使用安全。 二、专项资金拨付使用情况 (一)家电下乡补。 xx年6月至xx年12月，区财政下拨家电下乡津贴58900元，实付65900.90元。 xx年区财政下拨14597.75元，实付6596.85元。 xx年至xx年区财政共计下拨72497.75元，我镇实付72497.75元。 我镇家电下乡资金全数实时地按要求经由”一卡通”形式，对全镇村民进行了补贴。 (二)粮食补。 xx年共下拨粮食补638494.80元。 (三)退耕还林补。 xx年共下拨343760元、xx年共下拨343760元、xx年共下拨343760元。 3年共计1331280元。 (四)汽车下乡补。 xx年6月至xx年5月区财政下拨汽车下乡补助426402.25元，我镇共下发418440.40元，余额7961.85元。 (五)水库移民补。 xx年至xx年3月，我镇共计对水库移民补助5130元。 (六)教育补贴助学资金。 xx年区财政拨款727200元，实际发放727200元。 xx年区财政拨款666350元，实际发放666350元。 两年共计发放1493550元。 (七)新农合医疗资金。 xx年门诊补偿涉及2371人，上级拨款70147.45元，我镇实际发放70147.45元；住院补偿涉及526人，上级拨款719884.72元，我镇实际发放719884.72元；二次补偿涉及400人，上级拨款xx12.86元，我镇实际发放xx12.86元。 xx年门诊补偿涉及8853人，上级拨款141847.55元，我镇实际发放141847.55元；住院补偿涉及617人，上级拨款1442591.12元，我镇实际发放1442591.12元；二次补偿涉及581人，上级拨款212641.14元，我镇实际发放212641.14元。 两年来上级共计拨款2477614.84元，我镇共计发放2477614.84元。 (八)农村最低生活保证金。 xx年上级拨款1554000元，我镇按照规定以70元/月/人发放，共计补助1850人次，实际发放金额1554000元。 xx年上级拨款1464160元，我镇按照规定以70元/月/人发放，共计补助1624人次，实际发放金额1464160元。 (九)五保供养资金。 xx年上级拨款213900元，我镇按规定以1850元/年/人的形式进行发放，共计补助144人次，实际发放金额213900元。 xx年上级拨款213900元，我镇按规定以1850元/年/人的形式进行发放，共计补助144人次，实际发放金额213900元。 三、自查情况三年来，我镇严格执行专项资金的发放，无截留、挪用、擅自扩大或缩小资金使用范围、改变补助标准的行为，各专项资金按规定报帐制，严格管理，会计核算真实规范。 今后，我们将进一步强化法制意识，提高管理水平，坚持专款专用，重点使用原则，监督、管理好专项资金。 加大督促检查工作力度，及时向上级部门反馈各项专项资金的使用情况，提高工作效率和科学化管理水平，保证专项资金安全有效的使用，促进我镇事业全面发展。 第2篇县专项资金自查报告为进一步规范和完善商务专项资金管理，确保资金使用效益和资金安全。 根据省商务厅关于开展xx年度全省商务专项资金检查和绩效评估的通知(湘商财xx10号)和郴州市商务局关于做好xx年度商务专项资金自查自纠和绩效评估有关工作的通知文件精神，我局高度重视，精心组织，认真落实，并成立了由j长郭远方任组长，副j长郭益林任副组长，以及有关股室负责人参加的商务专项资金自查自纠和绩效评估领导小组。 自3月25日至4月5日对我县商务专项资金进行了自查自纠和绩效评估工作，现将我县xx年度商务专项资金自查自纠情况和绩效评估工作汇报如下 一、专项资金到位及拨付情况 1、专项资金到位情况xx年度，我县申报专项资金情况 1、xx年承接产业转移发展加工贸易企业引导资金(标准厂房建设资金)14.45万元； 2、xx年承接产业转移发展加工贸易企业引导资金(技术改造项目资金)6.0万元； 3、xx年承接产业转移发展加工贸易企业引导资金(示范区建设资金)17.5万元； 4、xx年农贸市场标准化改造(示范清算资金)30万元； 5、xx年农贸市场标准化改造资金25万元； 6、xx年湘南承接产业转移示范区建设资金100万元。 以上共到位商务专项资金192.95万元。 2、专项资金拨付情况xx年度，我县商务专项资金县财政拨付情况 1、拨xx县东谷硅业有限公司(技术改造项目资金)6.0万元； 2、拨县商务局(引进制造业大项目资金)10.0万元； 3、xx县市场服务中心(湘桂大市场建设资金)30.0万元； 4、大塘镇人民政府(大塘农贸市场建设资金)25万元； 5、xx县工业园区管理委员(示范区建设资金)100.0万元。 以上共拨付商务专项资金171.00万元。 3、专项资金未拨情况xx年度省财政厅共计下达我县商务专项资金192.95万元，以拨付相关企业和单位171.00万元，暂未拨付21.95万元。 主要是项目是承接产业转移(标准厂房建设资金)21.95万元暂未到项目单位。 二、审核及拨付的基本程序专项资金到位后，县商务局、财政局及时通知项目单位携带相关资料到县财政局企业股办理转账手续，及时足额的将扶持资金拨付项目单位，没有发生截留、挪用、侵占、骗取财政资金的行为。 三、绩效评估情况 1、对外贸易工作初见成效。 我县现有经营外贸出口的企业有12家。 其中化工企业2家，冶炼企业6家，纺织厂1家，服装厂2家，外贸公司1家。 通过企业的自身努力和商务专项资金的支持，激励了企业勇于开拓国际市场的勇气和信心。 曹氏服装厂年出口服装系列产品达到400万件套，销售收入达1.5亿元，实现利润1200万元。 节光化工有限公司生产的高氯酸钾和氯酸钾产品远销美国、加拿大等国。 提升了我县中小企业产品的市场知名度和国际竞争力，对企业长远发展具有重要意义。 2、标准化厂房建设稳步推进。 以增口创业园和xx工业园为重点，帮助园区企业解决标准厂房建设中存在的资金、施工等方面的困难和问题。 协调相关部门对标准厂房建设实行特事特办，开辟绿色通道，xx年建设标准厂房8万平方米，为市下达任务的100%。 3、农贸市场标准建设稳步发展。 湘桂大市场提质改造项目的实施，形成了规范有序、设施齐全、功能完备的县城区综合市场，为市民创造了一个安全、有序、优美的购物环境。 大塘镇农贸市场的整体搬迁项目的实施，市场面积达2700平方米，新增摊位数126个，容纳就业人数380人，年交易额1500万元。 同时，彻底改变了该镇以路为市场的现状，是一项为民办实事的民生工程。 四、自查发现的问题 1、应拨未拨xx年专项资金21.95万元。 自查发现县财政应拨未拨xx县城市建设投资有限公司(标准厂房建设资金)21.95万元。 2、后续管理有待加强。 近几年来，我县实施民生工程项目比较多，绝大部分项目效果明显，运转正常，但也发现有个别项目后续管理工作不到位，没有后续资金注入，没有人维护，效益不好的情况。 3、由于xx是”边、老、山”的国家级贫困县，按要求地方财政负担部分的配套资金暂时没有落实到位。 五、自查评价通过对我县曹氏服装有限责任公司、东谷硅业有限公司、湘桂大市场、大塘农贸市场等重点企业申请项目申报材料、资金用途情况的检查，未发现企业有违规行为。 资金到位后，各个项目单位资金做到资金专款专用，无调整和变更国家和省投资计划，无未经批准擅自变更建设地点、建设内容、建设规模的问题；无挤占、挪用、套用专项资金行为。 财务管理比较规范，基本符合湖南省承接产业转移引导资金管理办法的规定。 所有专项资金全部用于企业的技术改造、新产品的开发、标准市场建设等方面，调动了企业的积极性，推动企业向国际市场开拓的自觉性；抓好了城乡农贸市场标准化建设，为营造安全卫生、便捷放心的消费环境，美化城市形象，提升城市品位发挥了积极的作用。 我局在办理商务专项资金申报过程中，坚持原则，严格审核，讲究方法，管理规范，廉洁自律，积极协调县财政局及时足额将资金拨付相关单位，确保了专项资金规范、安全、高效运行，发挥了资金的经济效益与社会效益。 六、自纠情况和建议 1、认真落实湖南省承接产业转移引导资金管理办法，督促项目建设单位按程序向财政部门办理应拨未拨专项资金申报手续。 2、进一步落实”政府引导、上下联动、多方投入”的原则。 督促项目建设单位要积极多渠道筹集资金，确保项目后续管理到位，后续资金到位，发挥社会效益和经济效益。 3、建议上级部门对国家级贫困县在资金上、政策上予以倾斜，在县级配套资金的比例上予以考虑，加大对贫困县的支持力度。 第3篇农业专项资金自查报告为进一步规范和加强财政支农资金管理，切实提高资金使用效益，根据市局关于认真做好小农水重点县等农业专项资金省级审计检查迎查工作的通知的要求，我县高度重视，与农口部门和有关乡镇密切配合，对县直涉农部门及项目实施单位在xx年以来涉及现代农业生产发展项目、小农水重点县建设、大型灌区续建配套与节水改造等三项农业专项资金的拨付、管理及使用方面进行了全面自查。 现将有关情况报告如下 一、资金使用管理情况xx年以来，我县实施小农水重点县建设、大型灌区续建配套与节水改造等项目3个，即陡山灌区续建配套与节水改造xx年度工程、陡山灌区续建配套与节水改造xx年度工程和xx年度小农水重点县建设项目，批复总投5900万元，其县以上财政资金3515万元，县级配套及自筹资金2385万元。 1、陡山灌区续建配套与节水改造xx年度工程。 xx年，省水利厅以鲁水农字xx47号文批复工程实施方案，工程总投资913万元，其中中央预算内投资300万元，市县配套613万元。 xx年6月，县财政拨付中央预算内资金300万元，xx年14月，建设单位完成了招标工作。 目前，因资金缺口较大，占迁费用高，工程正在逐步实施中。 2、陡山灌区续建配套与节水改造xx年度工程。 xx年14月，省发改委、水利厅以鲁水农字xx56号文批复陡山灌区续建配套和节水改造项目xx年度实施方案，核定工程总投资2996万元，其中中央预算内投资1300万元，市县投资1500万元，其余投资按照省发改委、水利厅有关投资计划的文件执行。 xx年4月，省发改委、水利厅以鲁发改投资xx381号文下达工程投资计划2500万元，其中中央预算内投资1300万元，市县投资1500万元。 省投资计划500万元尚未下达。 xx年2月，已完成工程和监理的招标工作，资金已到位1300万元，目前，按照大型灌区续建配套与节水改造工程建设程序要求，正在进行施工前的准备工作。 3、xx年度小型农田水利重点县项目。 批复总投资1991万元，其中中央省1600万元，市145万元，县251万元，自筹资金25万元。 xx年2月（对上述资金，我们严格按照资金管理的有关规定，实行了国库集中支付或县级报账制。 目前3项工程已经全部招标完毕，小型农田水利重点县xx年度建设工程项目已经组织实施。 截至目前，到位财政资金3266万元，我县已拨付财政资金1300万元。 二、自查情况及存在的问题通过业务科室与有关单位自查，以上资金没有出现截留、挤占、挪用、违规支出等现象，会计帐务处理较为规范，报账资料齐全，符合各类资金管理办法的要求。 存在的问题 1、个别项目工程进展较慢，致使未能报账提款，造成资金不能及时到位。 2、配套资金难以足额到位。 灌区节水改造项目要求地方财政配套比例大，但由于我县财政困难，项目配套资金到位比例较低。 三、整改措施一是对存在的问题已通知各有关项目单位及责任人，限期整改完善，杜绝类似问题的发生，使项目资金发挥应有的效益。 二是积极深化财源项目建设，增加财政收入，及时足额安排项目配套资金，彻底解决配套资金到位不足的问题，同时对需要配套资金较多的项目，量力而行争取实施。 第4篇学校专项资金自查报告根据区教育局文件精神，结合我校实际，认真规范财务管理，严肃财经纪律，进一步贯彻落实国家，省、市各项财务管理政策，切实履行会计监督职能职责、把学校资金监管工作落到实处，实现政策制度更加完善，资金使用管理更加阳光规范，促进学校教育事业的有序发展，现将学校教育专项资金自查报告如下 1、学校领导非常重视，成立了校长为组长，副校长为副组长，全体校务成员为组员的领导小组，分工明确，把自查工作落到实处。 2、自查时间为xx年元月至xx年8月的资金落实情况。 3、义务教育生均公用经费，学校在年初做好预算，上级按时拨付资金，用于学校公用经费开支，不存在挪用及发放补贴等违规使用现象。 4、寄宿生贫困生补助专项资金。 学校寄宿生贫困生建档成册，材料规范齐全，及时公示补助标准，及时发放资金，接受群众监督。 经过自查，学校没有发现违规违纪现象，重大事项资金使用情况能够及时公布、公开，做到了透明、阳光。 我校将一如既往贯彻履行上级精神，照章办事。 第5篇财政专项资金自查报告按照县局的安排，我镇进一步开展了对xx年至xx年上半年财政专项资金的清理、检查，通过召开相关人员动员，并收集了有关资料，成立了检查小组，重点检查了资金的管理、使用、发放情况，现将我镇的自查情况汇报如下 一、对财政预算下达的专项资金的自查情况我镇在这段时间共收到财政预算下达的专项资金有20.55万元，其中xx年度共拨11.35万元，包括基础政权建设13万元，设点堵疫经费1万元，粮食直补宣传经费0.35万元。 对基础政权建设资金主要用于我镇新建政务公开栏3个（2个是砖墙结构，1个是铝合金结构）和街道光亮工程的建设；设点堵疫经费1万元，当年实际支出0.65万元，当年结余0.35万元，主要用于在公路上设点堵住生猪口蹄疫病的劳务务工、电费、水费、公用费等支出，余下的0.35万元属已实开支、上面检查的生活费未结帐部分。 xx年共收到拨款9.2万元，包括桑树冬管2万元、农业专项资金5万元、人饮困难补助资金1.40万元、救灾资金0.8万元，桑树冬管资金主要用于13村的桑树冬季管理，农业专项资金用于1村、6村、13村的新农村建设，资金已拨出，未结帐。 人饮困难补助资金主要用于干旱时期解决农村饮用水困难补助。 救灾资金用于解决受灾群众生活困难等实际问题。 二、对中央直补及退耕还林补助资金的自查情况我镇共收到退耕还林补助41.40万元，粮食直补36.28142万元，其中xx年17.8913万元，xx年18.38932万元；粮食综合直补13.493365万元。 这些资金都是通过信用社打卡直接发放给农户手中，经自查没有发现有问题。 三、民政专项资金财政共收到财政专项资金31.9682万元，其中xx年度20.496万元，xx年15.4722万元。 这些资金都是通过邮政打卡发放给对象户，资金已全部打入了对象户的存款本中（后附明细表）。 四、存在的问题及措施 1、对专项资金管理有待进一步加强。 在这一期间我镇虽加强了对专项资金的管理，但对专款专用发放及时还存在小部分差距，导致了年终为保稳定挪用了专项资金1.55万元（属基础政权建设资金），对这部分资金我们会及时地归帐投入专项工程中。 2、对部门、单位配合有待进一步加强，我镇民政专项资金全额到款后是全部划给邮政代发，但邮政在发放民政专项资金时偶尔出现有推卸责任，发放不及时的现象，导致了部分上访的现象。 为避免再出现这一现象，我们将进一步加强对部门、单位的协调配合。 第6篇技改专项资金自查报告范本xx局为加强技改专项资金监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的使用效益，根据贵州省经信委黔经信法规xx6号通知的要求，我公司于xx年3月对xx年州财政局拨付技改专项资金的使用及管理进行了自查，现将自查情况报告如下 一、项目的前期工作情况公司于xx年专程邀请贵州省建筑材料科学研究设计院专家对本项目进行论证，并经过现场考察，结合产品(磷渣砌块)及原材料(磷渣)的相关检验检测报告数据分析后，确认本项目具有资源综合利用、保护耕地、保护环境等诸多优点，符合国家产业政策，符合循环经济发展战略思路，是国家大力推广发展的项目。 本项目于xx年5月取得可行性研究报告，经过相关职能部门的现场实地考察、审核评估，于xx年5月获得项目备案书、项目选址意见书、项目环境影响登记表等相关文件并报相关部门备案。 二、项目管理情况公司在项目申报之初就针对本项目建立相关管理制度，并派专人负责本项目的资料汇集、报送，专人负责项目的基建工程，并与项目相关负责人签订责任书。 公司通过在网络了解，并经过多次实地考察，最后确定与西安东方福星机械有限公司于xx年2月28日签订设备采购合同。 我公司派专业技术人员进行设备安装、调试监督，确保设备安装、调试有效进行。 三、项目的实施情况本项目自xx年2月核准备案以来，按时按质进行开工建设，严格按照设计院、设备厂家提供的图纸及土建工程图施工，未作任何变更。 四、资金到位、管理和使用情况公司自筹资金、政府扶持80万元技改专项资金已全部到位；公司与瓮安县农场信用合作联社花竹联社正在就流动资金贷款事宜进行协商。 在资金的管理上，公司建立健全财务机构，配备财务会计人员，建立财务管理制度和建立项目专户。 严格按照国家项目资金相关法律、法规的规定和要求使用专项资金，不截留和挪用，不擅自撤消和改变项目，确保资金专款专用。 五、项目实施效果项目总投资2928.79万元。 其中建设投资2828.79万元，占项目总投资96.58%。 项目铺底流动资金估算为100.00万元，占项目总投资3.42%。 项目实施投产后，正常年销售收入为2000.00万元，年利润为571万元，年缴纳税金为400万元。 目前项目运行良好，产品供不应求。 本项目具有资源综合利用、保护耕地、保护环境等诸多优点，符合国家产业政策，符合循环经济发展战略思路，是国家大力推广发展的项目。 确定的产品销售市场范围、辐射半径合理，市场容量大，交通运输条件便利。 项目实施投产后，不仅能缓解该地区新型墙体材料市场的供需矛盾，而且为贵州省和瓮安县的墙体材料革新将起到示范作用，同时，吸纳大量农村剩余劳动力进厂工作，对当地村民脱贫致富，对建设社会主义新农村具有积极的促进作用。 本项目实行机械全自动化，从国家产业政策要求及墙体材料改革的需要出发，开展资源综合利用，发展循环经济，是我国一项重大的技术经济政策，也是国民经济的社会发展中一项长远的战略方针，对节约资源、保护环境、提高经济效益、对实现资源优化配置和可持续发展都具有极其重要的意义。 因为是机械全自动化，产品质量规格完全达到统一标准。 专项,资金,管理,制度 (五)xx专项资金审计实施方案方案一专项资金审计实施方案为规范我县”一事一议”和新农村建设资金监督管理，保障村级公益事业建设，维护农民合法权益，加快推进新农村建设步伐。 根据农业部村民”一事一议”筹资筹劳管理办法和彭泽县农村集体经济组织审计暂行规定，特制定本方案。 一、审计对象20xx-20xx年开展村级公益事业”一事一议”和省级新农村建设示范点，其中20xx年省级点68个，列入本次审计33个，20xx年省级点69个，列入本次审计34个。 二、审计时间全县在完成专项治理第二阶段自查自纠后，应转入第三阶段的专项审计，时间为20天，从20xx年4月21-5月10日结束。 三、审计内容 1、一事一议和新农村建设筹资是否经村民会议或村民代表会议讨论通过，按规定程序申报审批。 2、一事一议和新农村建设筹资是否有擅自提高标准，超标准筹资行为。 3、一事一议和新农村建设资金是否有弄虚作假、截留、隐瞒、挪用、虚列开支，决算不实等问题。 4、一事一议和新农村建设资金是否违反规定，乱支乱花，铺张浪费，发奖金、实物、补贴等现象。 四、审计程序 1、成立审计组。 应提前6天向被审计单位发出审计通知书，新农村建设点审计对象以3月30日专题会议确定的为准，如需调整审计对象须提前向领导小组办公室报告； 2、