供应商对账管理制度.doc_第1页
供应商对账管理制度.doc_第2页
供应商对账管理制度.doc_第3页
供应商对账管理制度.doc_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

供应商对账管理制度 供应商对账管理制度文件所属部门财务信息办文件相关部门总经办采购部行政部营运部 一、目的为了规范供应商对账，高效有序的进行财务对账工作。 二、适用范围凡与本公司发生业务关系并签订供销合同的供货商。 三、定义 1、账期账期是指从天为超市的供应商向天为超市供货后，到天为超市给供应商对账的时间称为账期；天为超市供应商的账期分为如下几种1.115天账期即从供应商开始供货的第8天起计算15天后为账期日。 1.230天账期:即从供应商开始供货的第15天起计算30天后为账期日。 1.360天账期即从供应商开始供货的第30天起计算60天后为账期日。 1.490天账期即从供应商开始供货的第45天起计算90天后为账期日。 2、对账时间从账期日开始的5个工作日内为对账时间；对账时间为供应商与天为超市就在账期供货的数量、质量、价格进行逐一单据核对的时间。 3、审核时间从对账时间结束的第二个工作日开始的5个工作日内为审核时间；审核时间是天为超市财务部对供应商单据的进一步核实过程。 4、付款时间从审核时间结束的第二个工作日开始的7个工作日内为付款时间；付款时间是天为超市向通过对账、审核的供应商进行付款的时间。 四、职责 1、财务办负责对账工作的执行与监督。 2、采购部负责供应商与财务相关问题的协调与沟通。 五、内容 1、严格按账期对账，依据采购合同规定到对账日与对账会计商定对账日期，逾期则顺延至下个合同账期。 供应商对账时应把单据找齐，送货单据超前或滞后不予对账。 2、供应商按帐期来对帐时，首先要到所属仓库查看有无退货，无退货者，仓库负责人则直接在单据上签字后到对账室对账；有退货时要第一时间把货退掉，退单打出递到对账室，并仓库负责人签字确认无退货后方能对账。 3、供应商对账提供的单据要求联次要一致，统一为客户联，客户联上必须有两人或两人以上验货人员（或所属负责人）签字，否则不予对账。 第一联则由信息部传入对账室作为对账的原始凭证予以登帐。 4、送货单与入库单上的任何数据不得涂改或添加，对于确实由于送货变动需要改动的，必须要有本公司（超市）仓库负责人及验货人（店长、当班组长）签字确认方能生效。 5、供应商需及时把退单带来冲账，当月退单当月扣除。 对于退单处理产生的相关问题确需协商解决的，须报总经理批准，否则将依据退单扣除。 6、对账会计核实数据后，应按合同规定扣除相关扣点、费用以及相关罚款等，任何人不得以任何理由或接口要求不扣或者少扣。 7、对账会计在对账过程中，如有发现对账单据有重复对账且证据确凿，财务有权收回重复对账的单据，并给予此单据金额的十倍罚款。 8、供应商对对好的单据确认无误后在对账封面上签字，带走封面复写联。 对账单据应妥善保管，若供应商将对账单据丢失，财务将不予结款。 9、新合同到账期
人人文库> 全部分类> 应用文书 > 规章制度

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论