第九章 商业银行 货币银行学.ppt

第九章商业银行 第一节商业银行的起源与发展 第二节商业银行的性质 职能与作用 第三节商业银行的业务 第四节商业银行的管理 一 商业银行的产生 货币交换业务货币保管业务货币支付和兑换发放高利贷存贷款业务采取部分准备金措施早期银行 第一节商业银行的起源与发展 沿用旧习惯称 商业银行 英国 存款银行 日本 城市银行 美国 国民银行 二 现代商业银行的发展现代银行起源于意大利 比较具有近代意义的银行是1587年的威尼斯银行 而1694年的英格兰银行标志着现代银行业的产生 1845年的丽如银行是中国的第一家现代银行 1897年的中国通商银行是我国自办的第一家现代银行 三 商业银行的形成途径1 从高利贷转变而来2 以股份公司组建 英格兰银行 第二节商业银行的性质 职能与作用 一 商业银行的性质商业银行是以多种金融负债筹集资金 以多种金融资产为经营对象 能利用负债进行信用创造 并向客户提供多功能 综合性服务的金融企业 商业银行的性质1 商业银行独立核算 自负盈亏 以盈利为目的 2 商业银行经营货币资金 提供金融服务 3 商业银行不同于中央银行和其他金融机构 二 商业银行的职能1 信用中介商业银行通过负债业务把社会各种闲散资金集中到银行 通过资产业务把它投向需要资金的各部门 充当资金短缺者和资金盈余者的中介人 实现资金的融通 作用 1 使闲散货币转化为资本2 使闲置资本得到充分利用3 续短为长 满足社会对长期资本的需要 2 支付中介商业银行为客户保管 出纳和代理支付货币的功能 支付中介功能与信用中介功能的关系作用 1 使商业银行持续获得拥有比较稳定的廉价资本来源2 可节约社会流通费用 增加生产资本投入 3 信用创造商业银行通过吸收活期存款 在吸收活期存款的基础上通过贷款业务 投资业务 商业银行派生出数倍于原始存款的存款 影响信用创造的因素 原始存款的数量 贷款需求 存款准备金 公众的流动性偏好 市场利率预期等 作用 通过创造流通工具和支付工具 可以节约现金使用 节约流通费用 而又能满足社会经济发展对流通和支付手段的需要 4 金融服务财务咨询 代理融通 信托 租赁 计算机服务 现金管理等作用 1 使银行扩大了社会联系面和市场份额2 为银行取得不少费用收入 三 商业银行的类型1 按资本所有划分 股份制银行 国有制银行2 按经营模式划分 职能分工型银行 全能型银行 职能分工型银行指法律限定金融机构必须分门别类 各有专司 只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款 典型的美国 英国和日本 全能型银行又称综合型商业银行 可以经营一切银行业务 包括各种期限和种类的存款与贷款以及全面的证券业务等 典型的德国 瑞士和奥地利 分业模式 优势 有效地防止金融危机的传染 安全性高 劣势 金融体系的效率受到了制约 信息封闭 部门之间无法共享资源 全能型模式 优势最大的优势是实现资源共享 通过多样化业务的开展 可以深入了解客户情况 提高服务效率 借助于提供各种服务 有利于吸引更多的客户 增强银行竞争地位调剂银行各项业务盈亏 减少乃至避免风险 有助于经营稳定 劣势风险传染 利益冲突 系统风险放大 产融结合带来的风险 四 商业银行的组织制度 1 单元制是指银行业务只有一个独立的银行机构经营而不设立分支机构的银行制度 以美国为代表优点 不易产生垄断 可以提高服务质量经营成本较低可以更好地为当地经济服务缺点 不利于银行的发展 不利于其利用最新的手段和管理工具银行实力较弱 难以抵抗风险单一制银行与经济的外向发展存在矛盾 会人为地造成资本的迂回流动 削弱银行的竞争力 单一银行组织形式 2 总分行制 在总行之下 可在本地或外地设有若干分支机构的银行制度 世界各国一般都采用这一银行制度 其中尤以英国 德国 日本等为典型 3 银行持股公司制 又称集团银行制 是指由某一集团成立股权公司 再由该公司控制或收购若干银行而建立的一种银行制度 到20世纪90年代 美国的银行控股公司控制着8700家银行 掌握着美国银行业总资产的90 非银行性持股公司和银行性持股公司作用 一是规避跨州设立分支机构的法律限制 二是通过设立子公司来实现业务多元化 三是服务设施集中 可以节约费用开支 银行持股公司缺点是 易于形成垄断 不利于竞争 4 连锁银行制 是指由一个人或一个集团控制两家或者两家以上的银行 但又不以股权公司的形式出现的一种银行制度 连锁银行制的作用和集团银行制一样 都是为了在连锁的范围内发挥分行的作用 弥补单一银行制的不足 规避法律对设置分支机构的限制 连锁银行制没有股权公司的存在形式 无需成立控股公司 内部组织形式 股东大会 董事会 监事会 各种委员会 行长或总经理 总稽核 各级分支行 信存投信国会计人培发贷款资托际计统事训展部部部部部部部部部部 第三节商业银行的业务 一 负债业务 负债业务框架 现金 贷款 其它资产 投资 二 资产业务 资产业务框架 商业银行资产负债表 三 中间业务与表外业务 中间业务是银行受客户委托 为客户提供各种服务 收取佣金 手续费 管理费等费用的一种业务 表外业务是指所有不在银行资产负债表内直接反映的业务 中间业务与表外业务有哪些区别呢 中间业务 表外业务 一 商业银行的经营原则1 流动性银行具有随时以适当的价格取得可用资金 随时满足存款人提取存款和满足客户合理贷款需求的能力 2 安全性银行具有控制风险 弥补损失 保证银行稳健经营的能力 3 盈利性银行在稳健经营的前提下 尽可能提高银行的盈利能力 力求获取最大利润 第四节商业银行管理 二 商业银行的资产负债管理 资产管理 负债管理 资产负债综合管理 资产负债表内表外统一管理 1 资产管理 1 商业性贷款理论 真实票据论 为应付存款提取的需要 银行资产必须具有较大的流动性 银行只适宜发放短期的与商品周转相联系的商业贷款 2 资产可转换理论银行能够保持流动性 关键在于银行持有的资产能否转让变现 银行资产就不必非限于短期商业贷款不可 3 预期收入理论银行资产能否到期偿还或转让变现 归根到底是以借款人有未来预期收入为基础 2 负债管理负债管理理论的核心思想就是主张以借入资金的办法来保持银行流动性 从而增加资产业务 增加银行收益 负债管理开创了由单靠吸收存款的被动型负债方式 发展成拓展筹资渠道的主动型负债方式 3 资产负债综合管理20世纪70年代末80年代初 实践中的人们日益认识到 无论是资产管理还是负债管理 都只是侧重一个方面来对待银行的盈利性 流动性 安全性 不全面 资产负债综合管理理论的基本思想是将资产和负债两个方面加以对照并作对应分析 通过调整资产和负债双方达到合理搭配 4 资产负债表内表外统一管理对银行资产和表外业务按其信贷风险的大小规定权数和相应的资本充足率 巴塞尔协议 是西方商业银行资产负债管理和风险管理完善与统一的标志 商业银行的风险管理 一 风险的定义及分类1 认为是损失发生的可能性 或可能发生的损失 2 在现代投资风险分析中 被定义为风险因素变化的波动性 在这一定义下 风险既包含未来收益低于预期收益的下侧风险 也包含未来收益高于预期收益的上侧风险 风险既是损失的可能性 有时盈利的来运 现代银行的风险开始重视风险积极的一面 二 风险的分类巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险 市场风险 操作风险 流动性风险 国家风险 声誉风险 法律风险 战略风险八大类 三 风险管理金融风险管理是金融机构针对面临的各种风险暴露而制定的一系列政策和采取的程序和措施的总和 包括风险识别 风险衡量 风险决策与实施和风险监控 一 派生存款创造机制在实行部分准备金制度下 商业银行体系可通过放款活动创造出数倍于原始存款的派生存款 第五节商业银行的派生存款创造 原始存款 原始存款 派生存款 商业放款 原始存款是银行客户以现金形式存入银行的直接存款 派生存款是由银行贷款 贴现和投资而引起的存款 注 原始存款只改变货币的存在形式CD 不改变货币总量 派生存款的创造意味着货币总量M1增加 存款准备金是商业银行在吸收存款后 以库存现金或在中央银行存款形式保留的 用于应付存款人随时提现的部分流动资产储备 它是银行所吸收的存款