担保项目调查报告.doc

安徽万朗磁塑集团有限公司(含关联公司)担保项目调查报告安徽万朗磁塑集团有限公司(含关联公司)担保项目调查报告一、客户基本情况（一）基本信息客户名称安徽万朗磁塑集团有限公司简称万朗磁塑注册地址合肥经济开发区汤口路北（民营科技经济园内）成立时间1999-10-27办公地址合肥经济开发区汤口路北(民营科技经济园内)法定代表人时乾中所属行业C30307工商登记号340107000022461员工人数1600注册资本2272.7272万元代码证号71395563-2传真实收资本2272.7272万元贷款卡号3401040000083390邮箱负责人时乾中职务总经理联系电资代表廖治平职务财务经理联系电营范围家电零部件的研发、加工、制造、销售；模具、设备和原辅料的研发、加工、制造、销售及进出口贸易 。资质等编号质量管理体系认证证书（证书编号：00109Q211563R0M/3400）（2） 与我公司合作情况 1、委贷业务合作情况 单位：万元序号主债务人贷款金额放款日到期日还款情况贷款余额1万朗磁塑10002011.3.242011.6.242011.5.42万朗磁塑10002011.9.62012.1.61000合计10001000 2、担保业务合作情况 单位：万元序号主债务人主债权人担保金额担保期间解除日期在保余额1万朗磁塑徽行屯溪路2502008.6.23-2009.6.232009.6.232万朗磁塑徽行屯溪路2502008.6.26-2009.7.312009.7.303万朗磁塑徽行屯溪路3502008.10.21-2009.11.212009.11.14万朗磁塑徽行屯溪路1502008.10.22-2009.11.302009.11.35万朗磁塑兴泰信托5002009.1.20-2011.1.202011.1.206万朗磁塑中信马鞍山路4002009.2.27-2010.3.312010.3.177万朗磁塑中信马鞍山路6002009.3.23-2010.3.232010.3.178万朗磁塑徽行屯溪路3502009.7.30-2010.7.302010.7.299万朗磁塑徽行屯溪路1502009.7.30-2010.8.302010.8.1110万朗磁塑徽行屯溪路2002009.11.2-2010.11.22010.10.911万朗磁塑徽行屯溪路1502009.11.10-2010.11.102010.10.912万朗磁塑徽行屯溪路1502009.11.4-2010.12.42010.10.913鸿迈塑料工行宿州路7002009.11.10-2010.11.102010.11.914鸿迈塑料工行宿州路3002010.1.4-2010.12.312010.12.3015万朗磁塑中信马鞍山路10002010.3.19-2011.4.302011.4.3016万朗磁塑徽行合作化路5002010.8.11-2011.8.112011.8.1117万朗磁塑徽行合作化路5002010.10.15-2011.10.152011.10.1518鸿迈塑料工行宿州路7002010.11.16-2011.11.1670019鸿迈塑料工行宿州路3002011.1.5-2012.1.530020万朗磁塑工行宿州路10002011.1.28-2012.1.28100021万朗磁塑中信马鞍山路4002011.3.10-2012.3.1040022万朗磁塑中信马鞍山路6002011.3.10-2012.3.1060023鸿迈塑料工行宿州路5002011.3.28-2012.3.2850026万朗磁塑徽行合作化路5002011.8.23-2012.8.2350027万朗磁塑徽行合作化路5002011.10.25-2012.10.25500合计4500（三）目前股权结构和股东简介1、股权结构 单位：万元出资人名称出资金额占比%出资方式备注时乾中160070.4货币欧阳瑞群40017.6货币重庆东吴创业投资有限公司272.727212货币合计2272.72721002、股东简介时乾中，1976年生，汉族，安徽阜阳人，大学学历：1997年就职于广东顺德科龙冰箱的配套门封厂家，任车间主任;1998年成功开拓了伊莱克斯（湖南）公司的市场，并于12月在湖南株洲开设分公司，任总经理一职;1999年成功开拓了合肥美菱的市场，并于10月份成立了合肥安和公司，任总经理;2000年因业务拓展需要,成立湖南长沙分公司，与株洲公司同时为伊莱克斯（湖南）公司供货,成为伊莱克斯独家供应商;2001年成立了南京富安公司，先后为伊莱克斯，北美、科龙、海信做配套厂商;2001年在杭州成立了杭州富安，为杭州伊莱克斯空调公司作生产配套;2003年11月成立广州华一公司，为广州华凌做门封生产配套;2003年底2004年初先后成立了泰州金诚、泰州邦瑞公司同时为泰州LG作门封的生产配套, 成为LG中国冰箱门封条独家供应商; 2004年3月份在浙江成立杭州华凯公司，为杭州科龙的门封生产配套;2004年6月份将合肥安和的生产基地转到经济技术开发区，同时将磁条、粒料的生产设备同时也转过来；2004年末开发了苏州三星客户，并在苏州开发区设立工厂，为其供应门封;2005年7月正式与海尔进行合作,在武汉设立分公司为武汉海单点供货; 2006年4月组建成立安徽万朗磁塑集团有限公司，并担任集团公司董事长至今；2006年在扬州设立工厂为扬州海信进行单点供货;2007年末在广东中山设立工厂为中山奥马进行配套;2008年设立绵阳、成都工厂为长虹美菱、成都海信供货；2009年设立荆州及湖州工厂为荆州小天鹅及海信-惠尔普供货；2010年设立青岛工厂为青岛海尔本部供货，重庆工厂为重庆海尔供货。2011年设立广州工厂为万宝冰箱供货。欧阳瑞群为万朗磁塑前身的大股东，现已移民澳大利亚，平时不参与公司经营。重庆东吴创业投资有限公司注册资本2亿元，住所位于重庆市江北区洋河路2号第6层，法定代表人邬云飞。 （四）历史沿革 万朗磁塑成立于1999年10月，原名为合肥安和磁塑制品有限公司，2004年7月公司名称变更为安徽华凯磁塑制品有限公司，2004年8月公司将原材料生产车间及合肥安和磁塑制品有限公司搬迁至合肥经济技术开发区民营科技园，后于2006年4月公司名称变更为安徽万朗磁塑集团有限公司。经过近几年的迅猛发展，公司已发展成为注册资本2000万元，并在全国主要冰箱产地拥有关联公司、工厂等18个、员工约1600人的企业集团。2011年4月万朗磁塑注册资本增加到2272.7272万元，新增的272.7272万元注册资本由新股东重庆东吴创业投资有限公司(以下称东吴创投)拥有，东吴创投实际向万朗磁塑投资6000万元，溢价5727.2728万元作为公司新增资本公积。（5） 管理者简介 曹明才，制造总监，1963年出生，大学学历，机械制造专业工程师，曾任江苏春兰集团车间主任；韩国LG冰箱工厂制造部长，河南冰熊冷藏车厂总经理；2009年加入安徽万朗集团，现任公司制造部长；在制冷行业有着丰富的管理经验。时勃，技术总监，1972年出生，硕士研究生学历，毕业于大连理工大学，主修化工、工艺课程，毕业后曾在深圳华为公司任培训部部门经理一职，熟悉ISO9000QMM14000等国际认证企业管理体系，为人谦虚谨慎， 2004年任职于安徽万朗生产部长后，将管理体系、现场管理、化工生产工艺等专业知识作用到现时生产中，对于公司内部素质提升起到了显著的功效。徐之元，总工程师，1963年出生，华南理工大学学士学位，北京大学工商管理（MBA）研究生进修班；有机高分子系橡胶制品专业，曾任安徽省淮南市橡胶管带厂副总工程师，厦门正新橡胶工业有限公司（台资企业）内胎制造部经理， 2009年加入安徽万朗集团，任技术中心总工程师。 王春雷，行政总监，1968年出生，中山大学法律专业，本科学历，曾任职于深圳市富士康科技集团MSEG产品事业处管理部课长, 武汉扬恒机电设备安装工程有限公司人力资源总监，通晓企业教育训练的落实与推动,企业文化活动规划,人力资源预测与分析, 员工绩效考核,员工薪资作业与检讨,总务管理。2010年12月加入安徽万朗集团，任行政总监。二、经营情况（一）业务品种 公司主要从事冰箱磁性门封、磁条、粒料的加工、销售，产品供应给国内大部分知名冰箱厂家和冰箱配套厂家。2011年公司新上冰箱硬型材（门立柱）、粉末等产品，具体业务将视市场情况而定。（二）业务模式 1、公司主要为国内知名冰箱厂家配套，其中美菱、荣事达、合肥华凌、广州华凌、小天鹅、海信、海尔等结算方式为开票3个月后付承兑汇票；苏州三星结算方式为开票2个月后付美元及部分承兑汇票；泰州LG 、中山奥马结算方式为开票2个月后付承兑汇票；总体来说货款结算主要为承兑汇票，若需冰箱厂改为转账方式付款，公司则需承担相应的财务费用。 2、公司的生产材料主要有粒料和磁条，粒料供应商中合肥振源（上海氯碱）、全椒阳光为月结，上海立成（台塑）、淄博八方源为批结；磁条供应商中北矿磁材为月结，威海金泓高分子为批结。（三）经营业绩 20052010年集团分别实现含税销售收入5955万元、8445万元、10709万元、12207万元、16317万元和24859万元。（四）经营规划公司预计2011年销售收入将超过3亿元，分别为门封条2.6亿元，吸塑件0.4亿元。公司2010年新购土地23亩，新建厂房、办公楼、宿舍等约15000平米（证未办），今年5月已用于吸塑件生产及办公。三、财务状况合并范围为安徽万朗磁塑集团有限公司（合肥本部）、广州鸿迈门封制品有限公司、苏州邦瑞冰箱配件有限公司、南京乾伦磁塑制品有限公司、泰州市海陵区钜坤磁塑制品有限公司、合肥豪恩塑料制品有限公司、荆州万朗磁塑制品有限公司、绵阳万朗塑料制品有限公司、中山万朗磁塑制品有限公司、安徽邦瑞工贸有限公司、青岛万朗磁塑制品有限公司、长兴万朗磁塑制品有限公司、安徽万朗磁塑集团有限公司武汉分公司、安徽万朗磁塑集团有限公司扬州分公司、成都工厂、重庆工厂。 （一）资产负债情况 单位：万元项目2009年12月2010年12月2011年9月资产总计968612422256491、流动资产合计6037702015147货币资金180512465应收票据214550670应收账款358733846256预付款项41其他应收款78811524450存货123413503223其他流动资产3173842、非流动资产合计3650540210502固定资产322335877063在建工程606931389无形资产209648648长期投资1534731310长期待摊费用591负债和股东权益总计968612422256491、流动负债合计4459650712163短期借款280046006587应付票据700500应付账款8158144796应付职工薪酬102180182应交税费3811076其他应付款330222一年内到期的非流动负债5002、非流动负债合计880113600长期借款500长期应付款380113600负债合计5339662012763股本200020002273资本公积5515516278盈余公积666未分配利润179132454329股东权益合计4347580212886附注：2011年9月末主要科目说明如下： 1、货币资金465万元，分布在合肥及外地各公司账上，其中万朗磁塑合肥本部402万。 2、应收账款6256万元，金额较大的有：客户名称金额（万元）海信容声（扬州）电器有限公司 733合肥美的荣事达电冰箱有限公司657中国雪柜实业有限公司508小天鹅（荆州）电器有限公司（荆州）377海信（成都）冰箱有限公司353小天鹅（荆州）电器有限公司344苏州三星电子有限公司315泰州乐金（LG）电子冷机有限公司287合肥美菱股份有限公司(安徽万朗供)279合肥海尔物流有限公司263青岛海尔零配件采购有限公司229海信（惠尔浦）浙江电器有限公司214合肥华凌股份有限公司（冰箱）205海信（南京）电器有限公司197合肥华凌股份有限公司（冷柜）171海信容声（广东）冷柜有限公司150合肥美菱股份有限公司（绵阳美菱）145 广东奥马电器股份有限公司133格力电器（合肥）有限公司128重庆海尔物流有限公司116合 计58023、其他应收款4450万元，其中安徽省钜坤投资有限公司1488万元（该公司为万朗股东在阜阳投资建立的纺织城，占地约210亩，建成厂房约52000平米，总投入约3000万元，目前对外出租，按协议今年5月开始收取租金，预计年租金收入200-300万元，该科目下的原余额为374万元，本期余额较以往增加1100多万元主要是原投入到合肥万奇制冷科技有限公司的经营款转让，万奇制冷主要生产制冰机，为万朗磁塑做上市辅导的劵商建议将其剥离）、佛山市顺德区邦瑞服装有限公司（万朗股东投资，已转让）129万元、安徽粤信网络公司332万元（主要为公司弱电工程、控制系统等方面支付的款项）、合肥锐投机电制造有限公司558万元（主要为投入的经营款，具体见关联公司介绍），合肥华翔制冷科技有限公司1643万元（投入的经营款及购买设备款，公司2011年1-9月报税销售收入为2900万元）等。4、存货3223万元，其中原材料1092万元， 产成品2131万元（门封条1130万元，磁条316万元，粒料685万元）。5、固定资产原值8444万元，原值分别为：厂房建筑物1691万元（面积13317平米，其中万朗磁塑厂房2652平米、办公房812平米，安徽邦瑞工贸厂房7560平米、办公房等2293平米），生产设备5662万元，办公设备362万元，运输工具348万元，其他381万元。6、在建工程1389万元，为公司在建的2栋钢构厂房（面积约9500平米）、办公楼、宿舍楼各1栋（面积约6000平米）已付工程款。7、无形资产648万元，为土地使用权未摊销价，其中万朗磁塑名下土地约40亩、安徽邦瑞工贸名下土地50亩。无形资产入账价值为实际购买价。8、长期投资1310万元，其中北矿磁材（阜阳）有限公司480万元，北矿磁材（阜阳）有限公司于2010年11月成立，注册资金1200万人民币，股东为北矿磁材科技股份有限公司占60% ，万朗磁塑占40%，公司主要从事磁性材料的研发和生产。公司位于阜阳市，已购地40亩计240万元，现已进行试生产。Higasket Plastics Group(Thailand) Co.,Ltd.830万元，为万朗磁塑在泰国投资的公司，总投资额为280万美元，已于今年9月进行试生产，主要为海尔（含三洋）在泰国的冰箱生产厂配套，未来还将为三星等厂家供货。9、短期借款6587万元，明细如下：借款银行金额（万元）期限备注中信银行马鞍山路支行6002011.3.10-2012.3.10创新担保中信银行马鞍山路支行4002011.3.10-2012.3.10创新担保交行繁华支行10002011.6.20-2011.12.15应收账款保理交行繁华支行1272011.2.21-2012.2.21担保集团担保交行繁华支行5602011.2.21-2012.2.21担保集团担保徽行合作化路支行5002011.8.23-2012.8.23创新担保徽行合作化路支行6002011.9.13-2012.9.12土地抵押徽行合作化路支行5002011.10.25-2012.10.25创新担保徽行花园街（委贷）10002011.9.6-2012.1.6我公司委贷民生银行3002011.1.3-2012.1.3应收账款保理工行宿州路10002011.1.28-2012.1.29创新担保合计658710、应付票据500万元，为交行繁华支行的银承敞口，2011年12月4日到期，为应收账款保理。11、应付账款4796万元，主要有：供应商名称金额（万元）合肥鸿迈塑料制品有限公司4544北矿磁材科技股份有限公司190威海金泓高分子有限公司35淄博鼎盛化工有限公司29东营市安顿化工有限责任公司15东阳华晨电子有限公司-75河津霸菱磁粉有限公司-16罗田县精彩磁性材料有限公司-15合计470712、长期应付款600万元，为江苏金融租赁有限公司3年期（2011年1月1日至2013年12月31日）设备融资租赁款余额，月还款额约为26万元。13、资本公积6278万元，其中重庆东吴创业投资公司对万朗磁塑投资溢价新增资本公积5727万元。14、公司2008年及以前的利润主要通过利润分配的方式投资新厂（鸿迈公司及中山万朗等）及阜阳纺织城项目。（二）损益情况 单位：万元项目2009年2010年2011年1-9月一、营业收入163172485920687减：营业成本115841852014537营业税金及附加6801079808销售费用569822826管理费用144420031849财务费用4427931040二、营业利润159816411628 加：营业外收入22130039 减：营业外支出57175三、利润总额181419351491 减：所得税费用72480407四、净利润174214541084（三）经营性现金流入情况 单位：万元月份2009年2010年2011年1月779200913282月24612484583月98190420984月57616359805月1577187424446月1105195125467月1140161723628月1390154928069月11201942201910月894163411月1403224312月9912081合计122022068717041月均101717241893 注：因外地公司有日常支出，导致公司回款较销售收入小。（四）纳税情况 单位：万元项目2009年2010年2011年1-9月报税收入103771714618117增值税6051096250营业税所得税67468230其他14231083纳税合计81418745632011年1-9月仅列示了万朗磁塑在合肥本部的纳税情况。（五）主要财务指标财务指标2008年12月2009年12月2010年12月2011年9月偿债能力资产负债率52.39%55.12%53.29%49.76%流动比率1.411.351.081.25速动比率1.191.080.870.98盈利能力毛利率31.65%29%25.50%29.73%利润率9.71%11.12%7.78%7.21%营运能力应收账款次数5.035.397.133.31存货周转次数9.4916.3319.246.42四、关联方情况由于公司的产品不宜长途运输，为了配合冰箱厂家的生产，公司需在整机生产厂附近布点生产，这些厂虽然分别以公司、分公司或工厂的形式出现，但其实际控制者为万朗磁塑，下面将其中部分关联公司介绍如下，其中关联方一所列的公司财务情况已合并在万朗磁塑中，不再列示。（一）关联方一：1、安徽邦瑞工贸有限公司：2005年11月成立，注册资本600万元，为万朗磁塑全资子公司，地址：阜阳市经济技术开发区经二路与纬五路交叉口（工贸学校对面），主要从事磁条加工业务，为青岛海尔、合肥海尔、合肥荣事达、成都海信、集团内客户及其他零售客户提供门封磁条。2、南京乾伦磁塑制品有限公司：2001年12月成立，注册资本50万元，为万朗磁塑全资子公司，地址：南京市栖霞区燕子矶街道下庙村上坊一组109号，主要为海信(南京）电器有限公司配套生产门封条。3、广州鸿迈门封制品有限公司：2004年1月成立，注册资本100万元，为万朗磁塑全资子公司，地址：广州市白云区同和北路198号（自编）8号同和实业公司大院内，主要为广州华凌股份有限公司配套生产门封条。4、苏州邦瑞冰箱配件有限公司：2005年7月成立，注册资本100万元，为万朗磁塑全资子公司，地址：苏州工业园区娄葑镇新泽路85号，主要为苏州三星电子有限公司配套生产门封条。5、泰州市海陵区钜坤磁塑制品有限公司：2004年4月成立，注册资本50万元，为万朗磁塑全资子公司，地址：泰州市海陵区苏陈镇夏棋村15组，主要为泰州乐金（LG）电子冷机有限公司配套生产门封条。 6、绵阳万朗磁塑制品有限公司：2008年7月成立，注册资本50万元，为万朗磁塑全资子公司，地址：绵阳市高新区火炬西路南段12号平武茶厂内，主要为绵阳美菱冰箱有限公司配套生产门封条。以上公司原均为两个股东，除万朗磁塑或其关联公司作为法人股东外，另一股东均为万朗磁塑股东或其高管个人挂名出资，实际均为万朗磁塑出资，出于上市考虑，公司已将以上公司的股权变更为万朗磁塑，相应的工商登记变更手续已完成。（二）关联方二：合肥锐投机电制造有限公司（以下称锐投机电）锐投机电成立于2009年9月15日，注册资本300万元，法定代表人魏海燕，股权为万朗磁塑占51%，周荣林占49%，公司住所在合肥市高新区柏堰科技园铭传路217号，公司经营范围为机械、钣金、模具、电器配件、塑胶件研发、制造、销售，公司主要为合肥荣事达洗衣设备制造有限公司、合肥美的荣事达电冰箱有限公司、合肥华菱股份有限公司等配套，主产品为钣金件。截止到2011年9月30日公司总资产1321万元，其中流动资产829万元(货币资金19万元，应收票据17万元，应收账款252万元，预付账款17万元，存货519万元)，固定资产483万元。流动负债792万元（应付账款134万元，应付工资12万元，应交税金-35万元，其他应付款681万元），所有者权益529万元。公司2011年1-9月公司销售收入1601万元，主营业务利润254万元，净利润170万元。（三）关联方三：合肥鸿迈塑料制品有限公司（以下称鸿迈公司）鸿迈公司成立于2007年4月，注册资本500万元，原法定代表人张芳芳，股东为张芳芳（出资420万元）和刘和平（出资80万元），鸿迈公司实际出资和控制人为万朗磁塑，公司目前法定代表人已变更为许斌，股东已变更为万朗磁塑。公司住所：合肥市肥西经济技术开发区桃花工业园，经营范围：家电磁性门封、PVC粒料的生产加工、销售。鸿迈公司2008年初正式投产，主要为集团生产PVC粒料，2008年含税销售收入4240万元，2009年含税销售收入7349万元,2010年含税销售收入为11384万元。鸿迈公司的财务情况如下： 单位：万元项 目2008.122009.122010.122011.9一、资产总额15942623326174351、流动资产合计782105313575370货币资金543146125应收帐款1845114014545其他应收款118281853预付帐款2271282820存货199367577673待摊费用152052、固定资产合计595135716901832固定资产原价58895418432094累计折旧1772153263固定资产净值57188316901832在建工程244753、无形及其他资产合计217213213213无形资产217213213213 4、递延税项20 递延税款借项20二、负债总额5311071126552341、流动负债合计531107112655234短期借款2007007003500应付票据1000应付帐款272322298463应付工资38282649其他应付款2121241222三、所有者权益10631553199622011、实收资本5005005005002、未分配利润5631053149617012008年2009年2010年2011年1-9月一、产品销售收入424073491138411855二、产品销售成本340062901031911087三、产品销售利润84010591065768四、营业费用9153612五、税金及附加207267130115六、管理费用3082119114七、财务费、营业利润581553526237九、利润总额586530517248十、净利润5634904432132011年9月末报表有关项目说明：1、货币资金125万元，主要为银行存款。2、应收账款4545万元，其中应收万朗磁塑货款4544万元。3、预付账款20万元，主要为合肥布勒自动化设备有限公司15万元。4、存货673万元，主要包括原材料512万元、产成品161万元。5、固定资产原值2094万元，主要包括：厂房（面积17074平米）1165万元、宿舍楼140万元（面积2646平米）、机器设备472万元、电气设备101万元、办公设备38万元、运输设备58万元等。6、无形资产213万元，为公司名下31.66亩土地使用权（未摊销），其入账价值为实际购买价。 7、短期借款3500万元，明细如下:借款银行金额（万元）期限备注工行宿州路7002010.11.16-2011.11.16创新担保工行宿州路3002011.1.5-2012.1.5创新担保工行宿州路5002011.3.28-2012.3.28创新担保肥西农商行20002011.4.22-2012.4.22鸿迈房产土地抵押合计35008、应付票据1000万元，肥西农商行银票敞口，210万元到期日2011年12月6日,215万元到期日2012年1月5日，250万元到期日2012年1月20日，325万元到期日2012年2月9日，由万朗磁塑提供反担保。9、应付账款463万元，主要为欠原材料款，其中波林化工（常州）有限公司114万元，苏州仁仁化工有限公司69万元，全椒县阳光塑料助剂有限公司64万元，合肥振源化工有限公司49万元，南京茂业化工有限公司45万元，合肥山水塑染有限公司32万元，淄博市临淄八方源化工有限公司19万元，苏州尚凯贸易有限公司19万元，昊华宇航化工有限责任公司-11万元，合肥高达膜结构有限公司-13万元等。10、其他应付款222万元，主要为肥西县北张建筑安装有限公司189万元（工程款）。五、合并财务状况（一）合并范围万朗磁塑、鸿迈公司。因鸿迈公司主要为万朗磁塑提供粒料，公司的业务主要为关联公司内部买卖关系，产品价格为企业内部定价，故合并的损益表中的收入仅计万朗磁塑的收入。另外，鸿迈公司的股权虽已变更到万朗磁塑的名下，为保持报表的延续性，本次仍采用公司的原报表口径。 （二）合并资产负债情况 单位：万元项目2009年12月2010年12月2011年9月资产总计1179915282285391、流动资产合计6579797615973货币资金183658590应收票据214550670应收账款358733846257预付款项1322920其他应收款81613374452存货160119273896其他流动资产4693882、非流动资产合计5220730512566固定资产410652778895在建工程5356931389无形资产422861861长期投资1534731310长期待摊费用等5111负债和股东权益总计1179915282285391、流动负债合计5018737112852短期借款3500530010087应付票据7001500应付账款626711714应付职工薪酬130206231应交税费42110106其他应付款24543214一年内到期的非流动负债5002、非流动负债合计880113600长期借款500长期应付款等380113600负债合计5898748413452股本250025002773资本公积5515516278盈余公积666未分配利润284447416030股东权益合计5901779815087（3） 合并损益情况 单位：万元项目2009年2010年2011年1-9月一、营业收入163172485920687减：营业成本105251745513769营业税金及附加9471209196销售费用584858838管理费用152621221963财务费用58410471337二、营业利润215121671865 加：营业外收入24430858 减：营业外支出524184三、利润总额234424521526 减：所得税费用112554442四、净利润223218971297（四）纳税情况 单位：万元项目2009年2010年2011年1-9月报税收入166212687627095增值税7311311432营业税所得税109585329其他174356124纳税合计10142252885附注：报税收入为万朗磁塑合肥本部及鸿迈公司合计数。（五）主要财务指标财务指标2009年12月2010年12月2011年9月偿债能力资产负债率49.99%48.97%47.14%流动比率1.311.081.24速动比率0.990.820.94盈利能力毛利率35.50%29.78%33.44%利润率14.37%9.86%7.38%营运能力应收账款次数4.557.133.31存货周转次数10.1914.095.31附注：公司产品销售价格一般在年初确定。2010年、2011年利润率下降的主要原因是原材料价格的上涨。六、资金用途和还款来源（一）资金