电算化会计上机实验十二报告.doc

电算化会计实验上机实验一：系统管理及基础设置实验目的：熟悉用友财务软件的结构及一般使用程序；掌握系统管理及基础设置的内容。实验内容：1、 熟悉财务软件的模块功能；2、 系统管理的操作：（1） 打开系统管理并以系统管理员的身份注册；（2） 增加用户（学生本人）（3） 建立以学号后三位为账套号的账套（详细资料见湖新公司）（4） 以湖新公司的资料增加操作员并进行财务分工（5） 设置基础档案（系统控制台的操作）（6） 备份账套数据实验准备：1、新账套的要求：账套号：学号后三位；账套名称：资料要求；建立账套的日期：2009年1月1日；单位信息补充：法人代表：张进民，邮编：213000，联系电话：051986953311，EMAIL：学生自己的邮箱，税号：110108200711013；行业性质：股份制；账套主管：学生本人；基础信息：对存货、客户、供应商进行分类，并对外币进行核算。2、为手工资料设置科学全面的代码方案：部门、职员、客户分类、客户档案、供应商分类、供应商档案、存货分类、存货档案、结算方式、凭证类别、会计科目等。3、熟悉财务软件并制定实验操作流程。（P88 图3.9）实验操作流程指南：1、 系统管理：增加本人为用户并建立新账套；2、 增加操作员并进行财务分工；3、 进行基础设置：（1） 部门档案；（2） 职员档案；（3） 客户分类；（4） 客户档案；（5） 供应商分类；（6） 供应商档案；（7） 结算方式；（8） 凭证类别；（9） 开户银行；（10） 外币汇率；（11） 存货分类；（12） 存货档案。4、 进行账套备份。实验要求：1、 实验上机之前充分做好实验准备工作；2、 实验上机时遵守实验室的各项规章制度；3、 按照实验流程进行实验操作；4、 做好实验操作的记录和报告工作；5、 实验中发现问题及时汇报处理。附：实验记录报告在下页（封面只要一次，实验记录每次都要完成电子稿） JIANGSU TEACHERS UNIVERSITY OF TECHNOLOGY 电算化会计上机实验报告 学院名称： 商 学 院 专 业： 会 计 班 级： 08会计1班 姓 名： 范 佳 仪 指导教师姓名： 蒋 建 俊 起始日期：2011 年 4月 5 日 至 2011 年 5月 12 日实验时间2011.05.12实验机房商学院301机房座位号126实验项目 湖新纺织机械工贸有限公司之会计电算化模拟实验使用软件用友U8财务软件实 验 内 容承接第11次实验：（1）通过对湖新公司2009年6月发生的经济业务的凭证填制完毕，将该公司的6月的整体情况进行了较详细的会计记录与核算。从而对该公司的各项业务与其有来往的银行机构进行对账，来形成银行余额调节表。（此与经济业务主要以建行为主，故而只需设置建行的调节表）随着对各项内容的陆续完成，来为最后我们编制财务报表做足充分准备。（2）三张财务报表的编制：货币资金表（由于现金在此次业务中涉及不广泛，因次以货币资金表取而代之）、利润表、资产负债表。三张报表主要通过财务软件生成。结束对报表的编制，此次会计电算化模拟就算已经完成。实 验 方 案 准 备本次实验是此次会计电算化的结尾工作了，所以只有在确保前面所有的会计科目设置，期初数据录入，凭证的填制等都是准确无误的情况下，才能进行。所以，首先要做的就是对前面所有的完成情况进行仔细的复核，当然这也是每次进行实验时都需要完成的第一步，因为每次的实验是承接着上一回的，一步错后面就会跟着错，这样就会避免在做后面的发现错误时再开始对前面的内容进行错误查找，可以节省下宝贵的时间。通过第一步的复核完毕，确保正确后，在进行此次实验内容的简要分析，了解此次实验主要是进行三张报表的编制，因此我们需要了解报表是怎样填制的，在哪里进行编制。等等。当然老师会对编制进行一定的指导，但是如果我们不能充分做好准备的话，是很难跟上老师的操作速度。所以要摸清报表编制在UFO报表中进行；报表主要是通过此次的财务软件中，引入账套中的公示编辑自动生成数据的，是不需要我们自己编辑大量的公式的；我们要做的只是对一些特殊的细节进行修改即可；银行余额调节表是通过银行对账的最后平衡后输出形成的。当然，虽然实验本该是我们独立完成，可是由于我们知识不牢固，实验准备最主要的就是对老师的指导步骤进行详细的记录，记录越具体，那样我们自己做时，就能更有把握，效率与正确率就会大大提高！从而能又快又好地完成此次实验！实 验 步 骤 及 记 录（1）银行对账：A以WHL重注册，进入总账中的出纳中的银行对账，点击银行对账期初录入。对于建行进行默认确定,然后在调整前后的余额空格中都填入5230000，最后点击退出。B进入总账中的出纳中的银行对账，点击银行对账单，对于建行进行默认确定。限制日期为2009.062009.06进行确定。点击增加按钮，将业务中表格里的数据依次录入日期、转账方式、票号。等。（注意：表格中的借方数字在录入时填入贷方）C进入总账中的出纳中的银行对账，点击银行对账，日期为2009.06。自动对账，截止日期为2009.06.30，进行确定，余额调节表查询，使得调整后余额要相等。最后输出保存于F盘。（2）编制三张报表A以FJY重注册,进入UFO报表。新建报表：货币资金表。对表进行设置：7行4列，第一行合并，输入标题，设置字体行高等；第二行合并，输入公司名称，编制日期并对其进行设置；第三行依次输入货币项目、行次、期初数、期末数；第一列依次输入现金、货币资金、合计。对期初期末数进行函数设计。点击右下角红字格式、数据，关键字录入：2009.06.30生成报表，存入F盘。B新建报表：以新会计制度科目为准则，用报表模版生成利润表。点击右下角红字格式、数据，关键字录入：2009.06.30生成报表，存入F盘。C新建报表：以新会计制度科目为准则，用报表模版生成资产负债表。对存货和长期股权投资科目进行修改公式。点击右下角红字格式、数据，关键字录入：2009.06.30生成报表，存入F盘。实验问题及解决方法在本次进行实验时，遇到的最大问题就属三张报表的编制。（1）在货币资金表编制时期末余额已经输入公式，然后生成数据时发现不能得到老师所做出的答案，通过对公式的再次检查，发现期末的数据截止时间应该定格在30号那一天否则数据是无法生成的。（2）在编制资产负债表时是最头疼的问题。首先是根据老师的方法编制出来的报表的资产与负债所有者权益会计恒等式不平衡。由于公式大部分都是由财务软件自动生成的，故而主要问题还是应该出在我们编制的凭证上，最笨的方法也是最麻烦的就是重新审核我们的凭证是否有错误，最后通过对凭证的修改来进行再一次的数据调整，最终达到资产负债表时平衡的！实 验 小 结 本次实验一如既往的是在老师的亲手指导下一步一步完成的。虽然老师教的成分居多，但是我们对老师的每个详细步骤进行了较为具体的记录。对每次的实验机会