财务月底操作手册(存货核算).doc

南京奥特电气操作手册 存货核算存货核算操 作 手 册目 录一、日常工作311采购发票填制与审核，付款单据填制与审核312销售发票填制与审核，收款单据填制与审核313日常凭证填制3二、期末处理421 采购管理结帐422 销售管理结帐423 库存管理结帐524 应收款管理结帐525 应付款管理结帐726 存货核算业务处理7261 结算成本处理7262 正常单据记帐（采购入库及原材料类业务）8263 期末处理（原材料类）12264半成品成本计算与处理13265 产成品成本计算与处理16266 生成凭证16267 当期业务全部完成，可以进行期开结帐处理18一、日常工作11采购发票填制与审核，付款单据填制与审核采购发票在采购管理中填制，操作方法见采购管理操作手册，采购发票审核在应付款管理应付单据审核中处理，操作方法见应收款管理操作手册。付款单据填制与审核，操作方法见应收款管理操作手册。12销售发票填制与审核，收款单据填制与审核销售发票在销售管理中填制，操作方法见销售管理操作手册，销售发票审核在应收款管理应收单据审核中处理，操作方法见应收款管理操作手册。收款单据填制与审核，操作方法见应收款管理操作手册。13日常凭证填制日常凭证除应收款管理与应付款管理中根据发票及收付款单生成的凭证以及存货核算系统生成的凭证外，其他凭证在总帐系统中填制。二、期末处理21 采购管理结帐 当期采购业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：双击，使其成为“是”，点击结帐22 销售管理结帐当期销售业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：双击，使其成为“是”，点击结帐23 库存管理结帐当期库存业务全部完成后，期末进行结帐处理，操作方法如下：双击，使其成为“是”，点击结帐24 应收款管理结帐当期销售管理结账后，应收管理业务全部完成后，期末进行结帐处理，双击此处，结月份帐双击后变成变成Y，再点击下一步。如下图点击此处完成结帐25 应付款管理结帐当期采购管理结账后，应付业务全部完成后，期末进行结帐处理， 结账同应收款管理操作。26 存货核算业务处理当期所有出入库业务全部完成后，期末进行处理，操作方法如下：261 结算成本处理 功能路径： 存货核算记账结算成本处理 “全选”， “确定”。然后如下图： 勾选最上面的选择框“全选” ，然后点菜单栏“结算处理”，完成后有系统提示，然后关闭退出。262 正常单据记帐（采购入库及原材料类业务） 功能路径：功能路径： 存货核算记账正常单据记帐然后点查询，如下图单据类型，选择采购入库单，点确定，如下图：再点确定勾选最上面的选择框“全选” ，然后点菜单栏“记账”，完成后有系统提示， 然后再点查询，弹出如下对话框，如下：点仓库，选择原料仓、代管仓、塑料粒子仓、 不良品仓、代管不合格品仓、退货拆机不合格品仓、车间现场仓（说明：原料类仓库），然后点确定，勾选最上面的选择框“全选” ，然后点菜单栏“记账”，完成后有系统提示， 263 期末处理（原材料类） 功能路径： 存货核算记账期末处理原料仓、代管仓、塑料粒子仓、 不良品仓、代管不合格品仓、退货拆机不合格品仓、车间现场仓（说明：原料类仓库）注意：此处的两处要勾选中。点击处理，如下图：点击上图中的确定，则完成期末处理。注意：如果平均单价为空或者为负，系统会给出提示，这时需要手工录入价格，找不到单价的情况下可输入0，系统自动生成出库调整单界面，需要手工输入“收发类别”资料，输入完成后确定。264半成品成本计算与处理根据已记账成功的原材料库成本数据，手工计算出半成品成本，然后在“产成品成本分配”中，录入半成品成本数据，如下:功能路径：存货核算记账产成品成本分配点“产成品成本分配”，然后点查询，选择半成品仓库，点确定如下：在此处录入金额注意：是单个产品的总金额，而不是单价。单价是根据金额/数量算出来的录入完成后，点菜单栏的分配，系统将根据金额/数量算出来的单价回写到产成品入库单中。分配完成后，对半成品库的出入库记账，点“正常单据记账”，选择半成品库，如下：点确定，如下：勾选最上面的选择框“全选” ，然后点菜单栏“记账”，完成后有系统提示， 然后进行期末处理，操作同原材料库，选择仓库时选择“半成品库”265 产成品成本计算与处理产成品的操作同半成品，在做业务操作时选择产成品库就可。266 生成凭证功能路径： 存货核算凭证处理生成凭证 点击“生成凭证”，在跳出的界面中，点击菜单栏的选单，然后在弹出的界面中选择“单据类型”，如下图：根据实际业务需要选择要生单的单据（一般选择的顺序为采购入库单（暂估记账）1采购入库单（报销记账）（红字回冲单）蓝字回冲单（暂估）1蓝字回冲单（报销）11材料出库单10产成品入库单其他入库单其他出库单出库调整单销售专用发票销售普通发票）。每次选择后，点确定，系统弹出如下界面：首先点全选。然后点确定，系统弹出如下界面：点击“合并制单”就可，生成的凭证可以修改摘要等内容，如果不需要修改，则直接点凭证上的保存就可。注意：所有凭证生成完成，最好在选单界面再全选一下所有的单据，再点确定，看有没有漏