样本调查报告.doc

调 查 报 告（格式文本）申请委托贷款企业：委托贷款额度：委托贷款期限：反担保措施： 项目经理： 项目负责人： 报告日期： 贷审会： 齐齐哈尔XX公司向我公司提出XX万元贷款担保申请，我公司组织人员到齐齐哈尔XX公司进行了调查，现将调查结果汇报如下：一、企业基本情况1、基本情况：企业成立日期，组织形式，性质，注册资本金额，股东构成（出资额、所占比例，可制表说明），内部组织结构，现有职工人数，管理人员数，科技人员数，学历构成，职称构成，主要经营范围及产品（型号），设备技术等级，企业所处地址，占地面积，历史沿革，企业已获得的荣誉，在银行的信用等级。2、技术水平：是否建立了研发机构，开发能力，成立以来开发的产品，科技人员数量及职称构成，设备数量（台、套），国内生产（国外进口），价值 万元，科技水平（国际、国内 年代 水平），使用状况（利用率），生产（加工）能力。主要产品科技含量，获奖级别，是否是国家、省、市著名产品（商标）。3、销售市场：一是该企业所处行业的竞争程度，市场需求状况，发展前景，该企业从事本行业的年限，在当地乃至全国的知名度。二是否有销售部门，销售人员数量，是否在全国、省、市或区域建立了销售网络，有无常期固定的客户群，采用的商业信用政策，销售人员工资奖金办法。产品主要销售区域，是否打入国际市场，销售对象，主要产品品种，市场占有率，售后服务方式，用户评价，现有销售合同或协议。4、企业法人代表简历（可列表），人品、管理能力简评，并介绍其获得的荣誉称号。二、申请企业财务状况 1、基本财务数据：上年度资产、负债、所有者权益总额及构成明细，收入、费用、利润（报表与有关帐目结合着看是否相符。营业收入应与销售发票、纳税票据、应收帐款、现金帐、银行帐、银行对帐单、经营活动产生的现金流量对照）。 2、偿债能力分析：看资产负债率（应低于70%，财务状况较稳定），应结合企业盈利能力、收入的可靠性、长期性和稳定性进行分析，如果资产负债率较高，但收入稳定持久，而且并不亏损，说明企业充分发挥了财务杠杆作用，逐步归还贷款有保障。流动比率（应大于2），该比率不能低于1，否则，说明流动资产变现后不足以低偿流动负债，需要靠变卖固定资产偿还短期债务，而固定资产变现又是十分困难的。还应结合应收帐款回收情况和存货的占用状况分析，如果资产周转速度快，流动性和变现能力强，该比例稍低也可以。如果应收帐款多而且帐龄长，或存货积压，都会造成资金占用严重，资产流动性差，周转不畅，即使该比例高，企业偿债能力也弱。速动比率（应大于1），销售现金回款率（销售收入与现金流量表、应收帐款对照，分析销售实现的现金收入，是否有足够的现金流量归还贷款，有时有利润也可能无现金流），利息保障倍数（看利润能否正常支付利息以便借新还旧，减少流动性压力），销售利润率，看是否高于融资成本（包括利息率、保费率和评估登记费用率合计）。3、盈利能力分析：看毛利率和销售利润率（与连续几年的该比率对照，应逐年增长至少是持平），高于融资成本可贷（结合净资产收益率分析，该比率应大于银行贷款利息率，说明投资的收益水平高，企业盈力能力强），应看销售现金率，高则销售质量好，收现能力强，分析企业亏损原因，是否存在产品不适应市场需求而造成积压（可参看资产负债表中的存货的变化及产成品帐分析）；成本、费用增长过快或居高不下的原因，调查有无刚性增长因素（可结合成本帐、原材料帐等共同分析）。4、营运能力分析：看流动资产周转率（次数），越快，说明节约流动资产，等于扩大资产投入，增强企业盈利能力；应收帐款周转率（次数），越快，说明应收帐款平均收帐期越短，应收帐款转化为实际的现金收入的能力强。企业在应收帐款方面占用的资金越少，变现能力强，资金的运用率高，应对应收帐款进行帐龄分析（可列表），说明其流动性。存货周转率（次数），越快，存货转换为现金或应收帐款的速度越快，资金回笼快，流动性强，会有良好的现金流量和经营效率。5、现金流量分析：企业经营活动产生的现金流入量应与销售收入基本相符（现金流量表与有关帐目核对），说明销售入现金回笼快，收益品质好，收现能力强，偿还债务有了一定基础，支付能力强。净流量应常年为正，表明企业靠正常的生产经营带来充沛的现金。如为负，表明企业靠正常的生产经营产生的的现金满足不了企业生产经营活动的资金需要，企业要靠借款或出买资产维持生产经营，很难按时归还贷款。还要分析近期有无投资活动引起现金流变化，原有贷款是否可续贷，从而影响短期内还贷压力。考察现金流动负债率，大于1则说明短期现金偿还债务时效性强，财务风险小。考察净利现金比率，比率大，说明盈利质量好，小于1则说明本期净利中存在尚未实现的收入，可能发生资金短缺，偿债能力弱，支付能力一般。6、信用状况分析：企业有无欠息，欠本问题，是否存在贷款展期和倒贷现象（特别是长期如此，要结合资产负债表、现金流量表以及贷款卡调查情况分析）；企业有无不按规定用途使用贷款，用流动资金搞基本建设等现象（看固定资产帐，在建工程帐，现金流量表，银行现金帐、现场勘察）；有无资金外流（看银行现金帐，往来帐，银行对帐单，是否有向没有购销合同，或没有业务关系的企业支付大额资金的现象）；有无资产外流，特别是与关联企业之间的资产转移。以上各项分析应与前三年相应指标对照看发展趋势。三、申请企业贷款项目 1、贷款的原因，用途、贷款银行、金额，期限，还款来源、还款方式。2、经济效益预测：收入（看购销合同，结合上年销售情况看本年度市场需求预测），支出（结合上年实际、本年度市场销售预测、上年费用成本率测算），利润。还应结合上年应收帐款情况，看销售收入能否全部带来实际的货币资金，贷款到期能否有充足的现金流用于归还贷款。3、风险评估：结合上述分析，从研发力量，科技含量，行业发展前景，市场形势、财务状况、销售收入、创利水平、信用状况、管理水平等方面提出意见。四、反担保措施 1、基本情况：该企业提供的抵押（质押）物名称，有否产权归属证明，位址，面积、质量、已使用年份。 2、状况分析，是否是企业的如办工楼等核心资产（应看产权证原件，以防重复抵押或质押）。按50%抵押率，按90%质押率估计是否足值，价值是否稳定，是否容易灭失，分析办理评估、抵（质）押合同、登记及变现时是否易于操作。五、结论（试举两例）通过考察我们认为，1、该企业经营稳定，收入逐年增长，