工程款支付制度 (2).doc

工程款支付制度 (2) 苏地字xx()号地华集团建设工程工程款支付制度第一章总则第1条为规范集团建设工程财务行为，加强工程款支付管理，提高建设资金的使用效益，有效规避资金和工程风险，特制定本制度。 第2条本制度适用于地华集团所有建厂、养殖工程项目，包括对新建、改建、扩建等项目。 第3条承包商、建设单位、监理公司必须严格遵照本制度执行工程进度款的申请、审核、拨付工作。 第二章工作程序第4条工程款支付管理方式 1、新建、改建和扩建工程资金实行计划管理，无预算、无合同、无用款计划的各类工程项目，各分（子）公司财务部对其款项一律不得支付。 2、新开工工程，支付首笔进度款前，项目部应向各分（子）公司财务部提交有关项目造价的资料和有关合同，并负责监督施工单位及时上报该工程项目预算，从而保证各建设公司财务部做好事前管理。 第5条工程进度款支付程序 1、承包商签署承包合同后，在图纸下发后20日内编制预算书，并按合同规定编制形象进度、月度资金使用计划及进度报告表，并报送项目监理公司、建设单位审核确认，如不报送相关资料则该形象进度、月度不考虑其进度款拨付；合同规定日报送本月进度款的支付申请及附表并提出下一月资金使用计划及附表。 2、承包商每月根据实际完成工程量向工程部提出进度款支付申请，并附该月工程完成量（含工程变更完成量）和该月形象进度表，承包商应如实报告该月工程完成量、价，不得虚报重报，如超过经建设单位审核并经承包商认可价的10%时，建设单位有权暂扣该月进度款。 3、项目部负责监督工程项目各阶段（月、形象进度）资金使用计划，定期检查、汇报工程实际进展情况，审核承包商进度报表及付款申请，并提出具体审核意见及建议。 4、项目部在项目实施过程中监督承包商工程项目实施情况，每月进行投资计划值与实际值作比较，制作各类投资控制表。 对进度滞后的工程项目分析原因，并采取适当有效措施。 5、项目人员做好现场的技术经济签证工作(详公司签证制度或流程)，对各种现场签证的真实性负责。 未经现场工程师审查同意而实施的工程变更，工程量不予计量；未经现场工程师核实的签证，有关工程量不予认可，并不得计入工程结算。 6、项目人员部必须熟悉、理解合同条款，制定可行的进度款支付办法，熟悉工程量计算原则，作为现场核实工程量依据，如合同条款变更，应及时作相应调整。 7、项目工程人员必须依据合同条款及工程定额严格审核工程量价款。 并在现场工程师(监理和建设单位代表)签署质量及形象进度意见后，才进行工程计算，严防重报虚报。 8、分公司预算处人员对承包商进度款支付申请必须按合同条款审核，核实工程量价款，签署支付意见，再报送分公司总经理签署拨付款意见书、集团总部相关部门签署拨付款意见书，最后送财务部作为拨付工程进度款的依据。 9、为明确进度款支付各环节的责任及利于进度款支付控制，进度款支付管理应以文档等流转的形式进行。 10、进度款支付申请过程中，工程完成质量及形象进度、进度款支付情况均由项目部统一负责解释；现场签署工程量需由项目部与分公司预算处共同计量，并初步确认，图纸完成量、价均由预算处人员负责解释。 11、分管总裁具有工程进度款的最终审批权限。 审批实行逐级审批，流程另详 12、施工单位将开具的当期有效发票、农民工工资共管帐户和当期工程款余额（当期审批进度款扣除人工工资后的余额）进帐银行帐户和财务要求的其他有效工程资料，提交项目部工程款支付经办人员。 13、项目部经办人员将经过审批的工程结算书和工程款支付申请表、工程款支付证书、报验申请表（外部监理项目还须有集团工程结算中心工程款批复表），会同上述施工单位提交的有关资料，到其项目所属分（子）公司财务部领款。 14、各分（子）公司财务科在核实无误，且将已发生的水电费、罚款和索赔款等应扣款必须以现金形式收取后方可付款。 15、支付工程进度款在工程竣工结算尚未进行审计前，不得超过合同约定的比例（金额）。 第6条工程结算款支付程序 1、工程竣工且按照地华集团工程验收制度进行验收后，施工单位必须在合同约定的时间内,依据集团董事局下发的地华集团工程结算制度将工程结算书及相关资料送交各分（子）公司项目部，按照集团要求办理工程结算事宜，直至出具最终审计报告。 3、各分（子）公司项目部接到最终审计报告后，通知施工单位办理工程结算款手续。 各分（子）公司财务部应按合同约定预留工程质量保证金，并待项目质保期满且无质量问题后方可支付。 4、施工单位每次结算的工程款必须开具税务专用发票，做到见票付款。 5、各分（子）公司财务部应参与工程竣工的验收检查工作。 财务人员还应不定期到施工现场查看实际工程进度，加强监督管理。 第7条工程结算款支付流程 1、根据项目付款情况，建厂项目进度款支付目前分为软件平台支付及纸质报表形式支付两种路径，付款额度在合同价的80%以内的在软件平台上申请支付，付款额度超过合同价80%以外的用纸质报表形式支付，其具体流程见流程表 一、二。 2、软件平台付款流程说明2. 1、由监理工程师发起，附件需提交报验申请表、支付申请表、审核意见单（附进度照片）、预算书或核量单，其支付证书由软件自动生成。 2. 2、工程签量子目少的直接在报验表填，子目较多的另列表格签，需注明“仅供进度付款用，以结算审核量为准”。 3、纸质需由监理签发支付证书，其他资料报送同软件平台报送 4、软件平台上生成的支付证书及纸质付款文件由文员登记台帐，传真，打印，按专业分发给专业工程师审核，送至经理、总裁签字，文员存档支付证书，流程结束。 第三章附则第8条本制度与法律冲突之处依法律为准。 第9条本制度解释权归地华集团财务部、工程管理中心，监督执行权归集团总经办。 第10条本制度自颁布之日起试行三个月，前期相关制度自行废止，未尽事宜将另行补充。 第四章附表附表一走软件平台支付进度款支付流程表一合同付款会签发起由监理工程师发起，附件为同意项目经理会签根据进度情况，按合同约定签署意见(是否满足付款结点，质量是否符合要求等)，审核累计付款，项目部初核工程量同意同意拒绝建设处总经理会签根据项目经理意见及现场情况宏观(进度、质量、安全等)控制同意同意同意同意完成会签由文员打印传至项目部，并登记付款台账、存档支付证书质量报验申请表、进度付款申请表（能体现累计付款）、支付签收表、批复表、核量单或预算书、进度照片等分管总裁会签宏观控制，解决疑难分公司预算工程师会签按合同约定核价，对量、价进行把关（特别是费率合同要注意）总经理会签宏观控制，解决疑难合同预算部会签按合同约定控制量、价，解决专业疑难附表二走纸质支付进度款支付流程表二由监理工程师签发支付证书，附件为质量报验分公司预算工程师按合同约定核价，对量、价进行把关，在审核意见书上写出简单计算审核过程申请表、工程款支付申请表、付款申请书、支付签收表、批复表、核量单或预算书、进度照片等。 项目经理会签根据进度情况，按合同约定签署意见(是否满足付款结点，质量是否符合要求等)，审核累计付款，项目部初核工程量分管总裁会签宏观控制，解决疑难建设处总经理根据项目经理意见及现场情况(进度、质量、安全等)宏观控制总经理会签宏观控制，解决疑难合同预算部会签按合同约定控制量、价，解决专业疑难完成会签由文员传至项目部，并登记付款台账财务总监审核已付款情况附表三报验申请表工程名称编号注所签工程量为暂定量，以结算审核量为准致我单位已完成了工作，现报上该工程报验申请表；请予以审查和验收。 附件 一、工程进展情况描述 二、是否符合合同付款要求承包单位（章）项目经理（签字）日期已完工程内容及工程量核实结果（此处如实填写工程量，子目多的可以做预算附表）质量验收情况如实填写项目监理项目负责人日期附表四工程款支付申请表工程名称编号致（建设单位名称）我单位已完成了工作，符合合同约定的页码要求，按合同的条规定，建设方应在年月日前支付该项目工程款共计人民币（大写）（小写）。 具体如下1.本工程投标总价款为2.本工程合同总价款为其中总人工费为3.本次申请支付款为其中人工费为4.截止目前累计已支付工程款为其中人工费累计已支付我单位承诺不论建设单位最终批复额为多少，我单位在收到的本次工程款中均已包含本次支付节点工期内的全部人工费，我单位将首先确保农民工工资的足额发放。 如果发生民工工资纠纷等事件，由我单位负全责，且每发生一次，我单位自愿在最终结算总价的基础上再下浮2%。 施工单位（章）项目经理（签字）申请日期（承包人在申请工程款支付时，必须按此表格填写）附表五有限公司工程项目工程进度款支付批复表单位工程施工单位工程款支付情况（万元）合同总价累计已支付工程款（不含本次批复）本次施工方申请额本次建设方审核额本次结算中心批复额施工进度描述（在本栏内插入能够反映施工进度的工程图片，并写明进度情况、拍摄时间和拍摄部位）总体进度合同对应条款付款方式验收意见驻现场监理工程师送审时间分公司预算处批复意见审批工程师审核时间结算中心审核时间附表六工程款支付签收表工程名称编号（承包人在签收工程款时，必须按此表格填写）致支付工程款共计人民币（大写）（小写元）其中1.承包单位申报款为其中人工费为2.经审核承包单位应得款为其中应得人工费为3.本期应扣款为4.本期应付款为5.本工程总价款为6.截止目前累计已支付工程款（不含本次批复额）7.截止目前累计已支付人工费（不含本次批复额）我单位承诺我单位在收到的本次工程款已可以足额支付所有应付的民工工资，收款后我单位将首先确保农民工工资的足额发放。 如果发生民工工资纠纷等事件，由我单位负全责，且每发生一次，我单位自愿在最终结算总价的基础上再下浮2%。 施工单位（章）项目经理（签字）签收日期附表七工程款支付证书工程名称编号根据施工合同的规定，经审核承包单位的付款申请和报表，并扣除有关款项，同意本期支付工程款共计人民币（大写）（小写元）其中1.承包单位申报款为其中人工费为2.经审核承包单位应得款为其中应得人工费为3.本期应扣款为4.本期应付款为5.本工程总价款为6.截止目前累计已支付工程款（不含本次批复额）7.截止目前累计已支付人工费（不含本次批复额）附件项目监理项目经理项目财务分公司预算处分公司建