大财务变革领域补充VPPT课件.pptx

核算与会计报表 财务共享中心平台 财务战略与管控模式 财务治理领域 基础财务领域 财务组织与财务职能 资金结算 会计基础规范 财务政策与制度 全面风险管理 审计与监督 全面预算管理 投资与资本管理 融资与资金管理 税务管理与筹划 兼并重组会计管理 成本管理与控制 大数据商务智能分析 绩效管理 管理增值及决策支撑领域 业务财务一体化ERP系统 主数据管理平台 数据平台 财务转型方案总体领域框架 财务转型方案设计思路 未来发展预测 财务管理总体框架 外部环境要求 根据财务战略 变革领域框架 从大财务管理工作内容出发 左图 考虑外部环境 财务战略 未来发展等因素 按变革领域框架 右图 逐一分析确定财务管理转型的要点及难点 提出财务转型解决方案 财务职能优化方向 财务职能的转变财务对战略管理与业务经营形成更全面紧密的支撑 财务组织裂变为四类财务角色有效高效运作 战略管理财务 专家服务平台 共享服务平台 财务转型前 财务转型中 财务转型后 各经营单位的业务伙伴财务 People 需要什么投入职能管理信息系统人力资源配套体系 评估借鉴要点 评估实现风险 评估关键措施 评估问题溯因 目标是什么领先实践 应解决什么公司需求 有什么投入资源能力 财务转型的规划方法论 财务转型的项目路径 形成改善课题 规划财务信息化框架 T01 启动 T02 了解集团财务及下属板块业务流程现状 T03 了解集团财务业务愿景 T04 了解集团财务及下属板块财务管理现状 T05 行业领先实践及成熟案例 T06 形成改善课题 T07 制定未来财务管理框架 T08 制定未来财务信息化框架 T09 组织及流程的梳理及优化 T10 项目定义及项目概要方案 T11 项目的时间计划及项目概算 T12 确定及完成财务信息化建设 例 推导大数据平台涵盖的数据范围 数据格式 数据来源 数据标准及要求等 例 推导大数据平台建设过程中涉及的组织及流程的梳理机优化 例 推导财务治理和运转的优化及改进需求 系统落地实施 示例 基于管控模式 围绕财务组织职能 财务系统架构功能 明确未来目标方案与实现路径 并以财务共享中心建设作为核心方案进行考量和落地 业务流程变革 组织架构变革 制度变革管理 信息系统支撑 数据治理加强 工作方式变革 人员配备调整 集团 子公司 分公司 其他方 基础会计领域 资金收付核心变革点和难点举例资金中心的定位和职能 与财务中心的之间的关系 资金管理仅处于资金收付结算 对其他资金工作关注不够资金集中管理业务流程打通建立新的流程制度和标准信息系统多样 异构 信息孤岛 加强信息系统支撑力度 打通资金管理系统和业务系统的关联资金平台的运用 方便资金管理资金集中管理的程度 财务转型关键变革 基础会计领域 核算业务变革点和难点举例会计日常核算职能的分工 如有共享中心 纳入共享核算的内容不合理新财务组织的设立和职能问题新的流程制度和标准没有固化到系统控制人员培训不到位 不能适应新工作流程信息系统支撑力度不够 有些环节人工操作量大机构层级关系和岗位职责划分不清变革仅限于财务组织 基础会计领域含核算和资金收付 将重复的 有规律的 有规则的会计核算工作和资金业务通过共享流程进行变革 业务流程变革 组织架构变革 制度变革管理 信息系统支撑 数据治理加强 工作方式变革 人员配备调整 集团 子公司 分公司 其他方 管理支持和决策支撑领域 预算核心变革点举例预算组织架构变革和职能调整建立新的预算流程和制度加强信息系统支撑力度 固化预算控制点预算编制方法的变革 财务转型关键变革 管理支持和决策支撑领域 投融资变革点举例投融资渠道管理变革数据支撑力度投融资风险管理变革与评估投融资计划与业务系统 预算系统是否打通 管理增值和管控支撑以全面预算为核心的战略绩效管理 加强资金风险控制和合理资本运作为核心 通过IT系统支撑 辅以数据分析 加强其他领域管理变革 例如成本控制 纳税管理 绩效管理 税务变革点举例纳入共享税务管理的内容不合理信息系统支撑力度不够 纳税数据不准确缺乏统一税务筹划的规划机构层级关系和岗位职责划分不清 业务流程变革 组织架构变革 制度变革管理 信息系统支撑 数据治理加强 工作方式变革 人员配备调整 集团 子公司 分公司 其他方 财务治理领域 审计及内控核心变革点举例财务变革带来新的内控流程 需要重新梳理新的内控点大量的电子单据带来的对传统审计方式的变革远程审计更为便