全国2009年4月高等教育自学考试金融理论与实务预测试题(一)及答案.doc

高等教育自学考试2009年4月考前预测试题（一）金融理论与实务试题(课程代码：0150)一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。1.金本位制下汇价决定的基本依据是( )A.货币的对内价值 B.物价水平C.铸币平价 D.货币政策2在商品购销双方之间发生的，信用金额、还款期限、使用方向及相应的利息补偿可由双方直接协商确定的信用行为是（ ）A银行信用B商业信用C国家信用D民间信用3在直接融资方式中， 是核心机构。（ ）A商业银行B中国人民银行C股份制银行D证券公司4采用无偿增资形式发行股票，其目的在于（ ）A调整资本结构B筹集资金C促进资金缴纳D理顺产权关系5债券市场上最活跃的投资对象是（ ）A股票B国债C公司债券D金融债券6掉期交易的基本功能是（ ）A增加收益B提高流动性C防范风险D发现公正价格7.西方商业银行最早的资产管理理论是( )A.资产转移理论 B.预期收入理论C.信用贷款理论 D.商业贷款理论8.贷款五级分类法是( )A.正常、关注、次级、呆账、损失B.正常、次级、关注、呆账、损失C.正常、关注、次级、可疑、损失D.正常、关注、可疑、呆账、损失9.狭义的现金资产是指( )A.银行库存现金 B.现金和准现金C.在中央银行的准备金 D.外汇现钞10.信托财产是( )A.受益人的财产 B.信托公司的财产C.不独立的他人财产 D.独立的他人财产11最典型的资金信托业务是（ ）A服务性资金信托B融资性资金信托C投资性资金信托D基金性资金信托12再保险的可保利益，按 确定。（ ）A保险人已接受的风险责任额B标的物实际价值C保险金额D被保险人未来可能承担的潜在责任额13最基本的人寿保险是（ ）A生存保险和死亡保险B意外伤害保险和健康保险C生存保险和健康保险D意外伤害保险和死亡保险14在股票发行中，大多数国家的公司法都严格限制的是（ ）A溢价发行B平价发行C折价发行DB和C15凯恩斯认为交易动机和预防动机决定的货币需求取决于（ ）A利率水平B价格水平C收入水平D预期水平16（ ）属于清算国际债权债务关系而引起的国际间的货币收付。A物资援助B易货交易C侨汇D资本输出17我国国际收支平衡表的记账单位是（ ）A人民币B欧元C美元D日元18能够全面反映通货膨胀程度的指标是（ ）A批发物价指数B国民生产总值平减指数C消费物价指数D零售物价指数19如果货币供总量不变而出现通货紧缩，则表明货币流通速度（ ）A加快B减慢C不变D难以确定20一般情况下，代表国家实施货币政策的机构是（ ）A财政部B政府C中央银行D商业银行二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)在每小题列出的五个备选项中有二至五个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21.消费信用的方式有( )A.分期付款 B.债券发行C.按揭贷款 D.住房抵押贷款E.信用卡透支22.中央银行是银行的银行，这一职能具体体现为( )A.集中存款准备 B.组织全国清算C.从事外汇买卖 D.充当最终贷款人E.代理国债发行23.与一般企业相比，商业银行的特殊性体现在（ ）A.经营对象不同 B.经营目标不同C.经营规模不同 D.经营期限不同E.社会经济影响不同24.资金信托与银行存款业务的差异是（ ）A.目的不同 B.存续期不同C.法律关系不同 D.经营规模不同E.业务处理不同25.按承保方式的不同可将保险分为（ ）A.总括保险 B.全额保险C.重复保险 D.流动保险E.逐笔保险26.金融市场运行中的核心机构是（ ）A.银行 B.保险公司C.证券公司 D.租赁公司E.信托投资公司27.持续信息公开制度的基本要求是（ ）A.真实 B.准确C.完整 D.固定E.灵活28需求拉动型的通货膨胀可以从 进行介绍。（ ）A工人工资B结构失调C原材料价格D投资膨胀E消费膨胀29我国货币政策的中介目标有（ ）A货币发行指标B贷款规模C基础货币D利率E货币供应量30以下项目属于资本和金融帐户的有（ ）A国际金融服务B证券投资C直接投资D债务减免E外汇会务三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）31某甲在银行办理了10 000元的定期存单，存期为5年，年利率为3%。每年计息一次，用单利和复利计算存单到期日某甲的本利和。32. .某银行以年利率3%吸收了一笔100万元的存款。若银行发放和管理贷款的经营成本为1%，可能发生的违约风险损失为1%，银行预期利润水平为1.5%，根据成本加成贷款定价法，该银行把这笔资金贷放出去时的最低贷款利率应该是多少？四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）33简述商业信用的优点及其局限性。34简述信托行为形成的条件。35如何理解自愿、有偿、诚信信用的原则？36我国货币政策的目标是什么？37简述我国商业信用票据化的意义。38.简述国际收支平衡表的特点。五、论述题（本大题共10分）39金融证券化的含义是什么？有哪些积极意义？高等教育自学考试考前预测试题（一）金融理论与实务试题参考答案（课程代码：0150）一 单项选择1C 2B 3. D 4.A 5.B 6.C 7D8C9A10D11B 12A 13A 14C15C 16D 17C 18C 19B 20C二、多项选择题21ACDE22ABD 23.AE 24.ACE 25.ADE 26.AC 27.ABC 28.DE 29.ABE 30.BCD三、计算题31解：用单利计算本利和=10 000（1+53%）=11 500（元）用复利计算本利和=10 000（1+3%）5=11 593%32.解：最低贷款利息率=筹集资金的边际成功本+银行的其他经营成本+以及违约风险补偿费用+银行预期的利润 =3%+1%+1%+1.5%=6.5%四、简答题33（1）商业一信用的优点：商业信用行为直接发生在商品购销双方之间，信用金额确定、使用方向、还款期限及相应的利息补偿可吊双方直接协商确定，因此，相对于其他信用方式具有方便、简单、快速的优点。（2）局限性：购销关系限制：商业信用只能由销货方向购货方提供，且只能用于购买销货方商品。规模限制：由于商业信用直接以购销行为相联系，销货方不可能在自己拥有的商品之外提供商业信用，因此，商业信用的规模通常以交易规模为限，最多不会超过销货方的全部资产。34信托是财产的所有者为了达到一定的目的，通过签订合同，将其财产委托信托机构全权代为经营、管理和处理的行为。信托行为的形成，一般需要有四个条件：（1）信托当事人的真实意思表示。确认信托行为的成立，必须有当事人真实意思表示。（2）特定的合法目的。信托目的是信托行为成立的依据。（3）以财产为中心。财产是信托的核心。确认信托行为的权利，要以财产为中心。（4）以信任为基础。信托是一种代人理财的财产管理，它的确立必须以当事人之间相互信任为基础。35中华人民共和国证券法规定，证券的发行、交易活动的当事例 具有平等的法律地位，应当遵守自愿、有偿、诚实信用的原则。（1）自愿原则是指当事人按照自己的意愿参与证券发行、交易活动，依法行使自己的民事权利，任何人不得干涉。（2）有偿原则是指从事证券活动的民事法律关系主体在从事民事活动中应当按照价值规律的要求进行等价交换。（3）诚实信用原则即不欺不骗、遵守诺言。这项原则是商业道德法律化的具体体现。36根据中华人民共和国中国人民银行法规定，我国货币政策目标是保持货币币值的稳定，并依此促进经济增长。在这里，“币值稳定”与“经济增长”目标之间是有主次或先后之别的。之所以这样确定，是考虑到币值和物价的稳定是经济稳定增长的基本前提。只有币值和物价稳定了，经济才能保持持续增长的势头。特别是在19921993年遇到较高的通货膨胀情况，这样的提法更具有针对性。不过，近些年来我国理论界也存在另一种意见，即货币政策双重目标论。他们认为应该同时兼顾经济增长和稳定物价的要求。因为物价稳定应是一种动态的稳定，而且是以经济持续增长为基础的；同时，就经济增长而言，也应是持续、稳定、协调的发展。37意义：（1）从商业信用确立方式的发展历史看，商业信用票据化是在口头信用、挂账信用的基础上发展起来的，克服了口头信用和挂账信用的不足，是商业信用确立方式演化的一个新阶级，是商业信用规范化的标志，对商业信用及整个经济的健康发展有着积极的作用。（2）我国在改革过程中推行商业信用票据化是旨在加强商业信用的管理，督促交易双方属守合同，消除社会资金运行中的相互无限期擅长拖欠问题。商业信用在商品购销活动中有其客观存在的基础。随着经济改革的深入，经济活动和经营方式日益多样化，对商业信用的客观需求又凸现了出来。为此，国家实行了有控制销等形式，在与这些新的购销方式相适应的结算方式没产生以前，由这些购销方式引起的商业信用，普遍采取“挂账信用”的处理办法，由于这一办法本身具有无限期延付款的缺陷，常常使一些本来正常的商业信用转变为强帽的商业使用，甚至变成呆账。此外，由于经济法规不健全，结算纪律松驰，一些单位往往利用“挂账信用”的缺陷，在商品交易中搞无本经营，长期占有其他单位资金，造成企业间相互拖欠货款严重，破坏了社会资金的良性循环。商业信用票据化正是解决问题的出路所在。38一个国家或地区在一定时期内的国际收支情况，都被记录和反映在该国家或地区的国际收支平衡表中。国际收支平衡表是一定时期的统计报表。 国际收支平衡表具有以下特点： （1）国际收支平衡表上的数据是“流量”而非“存量”，即表中数据所反映的是各账户在统计期的发生额或变动额，而不是持有额。当某账户为零时，并非表示该经济体不拥有此账户的内容，而是表示该账户所辖的经济交易在统计期没有发生变化或发生额相抵为零。（2）国际收支平衡表按复式簿记原理编制。收入项目记贷方，或以“”号表示；支出项目记借方，或以“”号表示，原则上，国际收支平衡表全部项目的借贷方总额应该总是相等的，即平衡的，但是，各局部项目如商品的进口和出口、旅游收入与旅游支出、长期资本流人和流出却不必各自平衡。（3）国际收支平称表的记账单位，可以采用本币，但通常情况下是采用国际上通用的货币。我国采用的是美元。五、论述题39.金融证券化一般是指把银行贷款和其他资产转换成可在金融商场上出售和流通的有价证券，即资产证券化。公司融资方面的证券化从广义的角度看也在证券化范围之内。公司融资的证券化指的是企业从银行借款在资金筹集中所占比例不断降低，而以发行商业票据和债券方式筹集资金的比例大幅上升，对企业来说，直接以发行证券的形式在市场上筹集资金