07年5月三级试题(带答案).pdf

第一部分 职业道德 一 职业道德基础理论与知识部分 一 单选 1 判断一种行为是否合乎道德求 正确的说法是 A 公说公有理 婆说婆有理 没有一一的标准 B 由行为人自己说了算 C 领导者的言论具有权威性 领导者的判断是权威判断 D 就是看其是否符合社会发展的基本要求 2 关于道德和法律 正确的说法是 A 道德比法律的威力小 B 法律比道德要多一些实用性 C 与法律相比 道德在表述一缺乏严谨性 D 道德比法律的适用范围广 3 如果你与企业之间发生工资纠纷 你首先想到的是 A 消极怠工 B 罢 工 C 与企业协商 D 诉诸法律 4 在社会主义市场经济中 应该坚持的义利关系准则是 A 君子喻于义 小人喻于利 B 苟产获利 在所不惜 C 义以为先 见利思义 D 不犯法为上 5 可持续发展的理念所蕴涵的道德要求是 A 代际公平 B 爱岗敬业 C 团结合作 D 科技为本 6 我国社会主义道德的基本原则是 A 个人主义 B 集体主义 C 功利主义 D 利己主义 7 企业形象的本质在于 A 厂容厂貌 B 企业信誉 C 员工文明礼貌 D 社会知名度 8 关于职业道德与职业技能 正确的说法是 A 没有职业道德 就没有职业技能 B 没有职业道德 就没有职业道德 C 有了职业道德 职业技能自然会得到提升 D 职业道德良好 职业技能就有了保障 二 多项选择 9 关于职业道德 正确的说法是 A 它涉及到人们的内心信念 B 它是以善恶进行评价的心理意识 C 它是一种在内在的 强制性的约束机制 D 它是人们职业活动的行为规范的总和 10 社会中存在这样一种说法 什么有利干什么 利达大于 利小小于 无利不干 在你 看来 这种说法 A 符合社会主义市场经济和价值规律的要求 B 有利于资源的最优化配置 C 只个人利益于国家 社会利益之上 D 不利于企业和个人的长远发展 11 在职业活动中 对竞争的正确理解是 A 为了获得生存和发展条件 相互之间开展得优劣汰的过程 B 竞争的目的是为了打败对手 竞争就是你死我活的斗争过程 C 竞争是不讲道德的 为了在竞争中取胜 任何手段都是必要的 D 竞争不排斥合作 有时候合作也是增强竞争力的重要方式 12 在职业活动中 从业人员仪表端庄要求得市 A 美观时尚 B 鞋袜搭配合理 C 饰品和化装靓丽 D 自是端正 13 在职业活动中 属于 忌语 的说法是 A 我不知道 B 问别人去 C 着什么急 D 后边等着去 14 下列责任主体 违背办事公道要求得市 A 某酒店规定 容貌不佳者 禁止入内就餐 B 某纺织厂规定 员工上厕所的时间一律不得超过 5 分钟 C 某 IT 公司招工条件 硕士以下学历免谈 D 某钢铁厂要求 每天正式工作前 员工集体背诵厂训 15 在一般情况下 对从业人员来说 诚实守信的要求市 A 宁可自己吃亏 也不欺骗他人 B 坚持诚信的无条件性原则 C 提高产品质量和服务质量 D 正确对待利益问题 不取不当之利 16 对企业和企业从业人员来说 下列做法符合创新理念要求得市 A 脚踏实地 而不标新立异 B 引入一种消费者还不熟悉的新产品 C 开辟一个新市场 就是使产品进入以前不曾进入的市场 D 严格按照操作规程作业 二 职业道德个人表现部分 17 如果有人向你提出批评意见 而这种意见在你看来并不合理 你会 A 听任他怎么说 置之不理 B 耐心向他说明实际情况 C 反驳他的意见 D 警告他 因为他说了不负责任的话 18 假如你是一个商场的销售员 一天 一位客户以产品质量存在问题为由要求退货 你仔 细检查后没有发现质量问题 你会 A 请示上司决定 B 责备客户 不退货 C 认为客户无理取闹 退货了事 D 对客户耐心解释 但不退货 19 在某大学读书的张某 期末考试作弊 被学校按规定开除学籍 张某不服 提起申诉 你认为学校 A 应该开除张某 维护纪律是没有条件的 B 为惩戒其他考生 开除张某是正确的 C 不应该开除张某 应该给犯错误的人留个改正的机会 D 不应该开除张某 学校制度过于苛刻 20 如果像快速致富 你认为应该 A 凭自己的能力 B 拉关系 C 靠运气 D 借助家庭背景 21 一个男子因为无钱给妻子治病而去做扒手 你认为这个人是 A 可以原谅 但不能认同的 B 值得同情 但不能原谅 C 值得理解 并需要谅解的 D 令人惋惜 又令人痛恨的 22 公司老板经常要求员工加班 也从不支付报酬 但在这家公司工作 员工总的收入还不 错的 老板也从不拖欠工资 如果你讨厌加班 当老板要求你加班时 你会 A 拒绝加班 主动走人 B 拒绝加班 等着老板开除自己 C 可以加班 并通过多种方式要求老板支付报酬 D 烤炉收入问题 委屈自己来加班 23 上司误解了你 并当着同事的面批评了你 你会 A 当场进行反驳 B 不说话 C 事后找上司说明情况 D 通过自己的朋友向上司解释 24 假如你是一线的生产员工 如工公司的产品不畅销 发不出工资 这时 公司要求每人 都承担一定的销售任务 并在产品销售额中提取一定比例作为员工的工资 你会 A 状告企业侵权 B 加强联系 扩大销售 C 看看再说 D 联络同事 一起抵制 25 对于一些人利用龚阿电话打私人电话的现象 你的看法是 A 别人打 自己就可以打 B 可以打 每个人都难免有急事 C 应公私分明 不能打 D 可以打 这化肥不了多少钱 第二部分第二部分 理论知识理论知识 一 单选 26 在财物安全的模式下 收入曲线应该在支出曲线的 A 上方 B 下方 C 左方 D 右方 27 小周今年结婚成家 幸福生活刚刚开始 对于小周这样的青年家庭来讲 期进行投资的 核心策略应为 A 进攻为主 适当考虑投资风险较高的项目 B 防守为主 基本不考虑高风险项目 C 保守理财 安全是最重要的 D 中度保守 不应直接投资于股票 但可以考虑投资股票基金 28 总体而言 我们可以将客户进行理财规划的目标归结为财产的保值和增值 的目 标更倾向于实现客户财产增值 A 消费支出规划 B 税收筹划 C 投资规划 D 财产分配与传承规划 29 一般认为 理财规划起源于 A 英国证券业 B 英国银行业 C 美国保险业 D 美国信托业 30 对于一个健康成长的公司来说 投资活动的现金流量应该是 A 正的 B 负的 C 正负相间的 D 固定的 资料 根据 ABC 上市公司的简要财务表 完成第 31 35 题 所有计算均采用末数 计算过 程保留四位小数 资产负债表 编制单位 ABC 公司 2006 年 12 月 31 日 单位 千元 资产 金额 期末 负债及所有者权益 金额 期末 流动资产 流动负债 贷币资金 2000 应付帐款 2000 应收帐款 3500 应付票据 2000 存贷 15000 应付工资 5000 流 动 资 产 合计 20500 流动负债合计 9000 固 定 资 产 净值 50000 长期负债 12000 其 他 长 期 资产 5000 股本 500 万股 每股面 值 1 元 5000 资本公积 40000 未分配利润 9500 资产合计 75500 负债及所有者权益合计 75500 利润表 编制单位 ABC 公司 2006 年度 单位 千元 项目 金额 主营业务收入 8000 主营业务成本 5250 主营业务利润 2750 管理费用 700 财务费用 全部为利息支出 300 利润总额 1750 所得税 500 净利润 1250 31 如果 ABC 公司的股票现行市价为每股 8 元 则 ABC 公司股票的市盈率为 A 3 B 8 C 16 D 32 32 ABC 公司决定今年支付每股股利 0 1 元 则 ABC 公司的股利支付率为 A 2 5 B 28 57 C 32 D 40 33 ABC 公司的应收账款周转率是 A 0 79 B 0 91 C 2 29 D 1 70 34 ABC 公司的销售毛利率是 A 65 63 B 52 38 C 34 38 D 15 63 35 ABC 公司的流动比率是 A 2 28 B 0 61 C 1 67 D 1 56 36 由于对人民币一直有升值的预期 大量外国货币涌入我国 这种资本流动属于 A 贸易资金流动 B 报纸性资本流动 C 银行资金流动 D 投机性资本流动 37 某客户最终确定的资产配置方案中 确定了如下组合 30 50 定息资产 50 70 则该客户按投资偏好分类应属于 A 轻度保守型 B 中立型 C 轻度进取型 D 进取型 38 理财规划师为赵某进行理财规划 在对其现金流量表进行分析时 理财规划师做的不对 或理解有误的一项是 A 理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例 B 理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大 就此情况理财规划师进行了详 细分析 C 理财规划师认为现金流量表反映了赵某家庭当期的部分财务状况 D 理财规划师认为为了达到投资收益最大化 是否保持客户的净现金流量为正在并不重要 39 有关客户净资产的错误说法是 A 净资产一般应为正值 B 净资产越大 说明个人拥有的财富越多 所以客户九越尽量增加净资产 C 理财规划师在对客户净资产的规模进行分析时还要考虑其结构 D 取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一 40 即付比率的意义在于 A 了解客户家庭资产负债情况 B 考察宏观经济形势发生重大不利变化时客户的随时偿债能力 C 考察客户综合偿还能力的高低 D 考察客户通过投资提高净资产规模的能力 41 GDP 的变动可能是由于价格变动 也可能是由于数量变动 因此需要区分名义 GDP 和 实际 GDP 名义 GDP 是用生产物品和劳务的 价格计算的全部最终产品的价值 而 实际 GDP 是用 的价格为基准计算出来的全部最终产品的市场价值 A 前一年 当年 B 当年 前某一年 C 前某一年 当年 D 当年 前一年 42 是用来衡量生产成本变化的植树 他的计算中仅考虑有代表性的生产投入品 如原 材料 半成品和工资等 A GDP 这算数 B 实际购买力指数 C 消费者价格指数 D 生产者价格指数 43 总需求是经济社会对物品和劳务的需要总量 总需求曲线表示社会的需求总量和价格水 平之间 的关系 A 正关系 B 恒定 C 负关系 D 不确定 44 是指一切生产要素 包括劳动 都是机会以自己意愿的报酬参与生产的状态 A 充分就业 B 结构性失业 C 周期性失业 D 摩擦性失业 45 是指那些在经济活动中预先上升或下降的经济指标 这一组指标主要与经济未来 的生产和就业需求有关 主要包括货币供应量 股票价格指数等 A 现行指标 B 同步指标 C 滞后指标 D 固定指标 46 不属于 M 3的构成部分 A 现金 活期存款 银行承兑汇款 公司债券 47 是指客户以现金形式存入银行的直接存款 A 原始存款 B 派生存款 C 信用存款 D 现金存款 48 根据费雪方程式 架假设名义利率为 4 5 预期通货膨胀率为 4 则实际利率为 A 0 48 B 0 50 C 0 99 D 1 48 49 是指由于其他国家的物价上涨而带动本国物价上涨 A 需要拉动型通货膨胀 B 输入型通货膨胀 C 成本推动型通货膨胀 D 结构型通货膨胀 50 谋只股票今天上涨的概率是 34 下跌的概率是 40 那么该股票今天不会上涨的概 率是 A 26 B 34 C 60 D 66 51 设 A 与 B 互相独立的事件 已知 P A 1 3 P B 1 4 则 P A B A 1 12 B 1 4 C 1 3 D 7 12 52 已知某只股票连续三天的收盘价分别为 11 50 元 11 28 元 11 75 元 那么该股票这 三天样本差微 A 0 24 B 0 23 C 0 11 D 0 06 53 理财规划师为某客户挑选了 5 只股票作为资产配置 其价格分别为 3 2 元 5 5 元 6 元 5 5 元 5 6 元 则这 5 只股票价格的众数为 A 3 2 元 B 5 5 元 C 5 6 元 D 6 元 54 某客户在年初时购买了价值 1 000 元的股票 在持有期间所得红利为 80 元 年底售出 股票获得 1 200 元 则投资该股票的回报率为 A 23 3 B 28 0 C 8 0 D 20 0 55 根据乔顿货币乘数模型 假设某国去年发行的基础货币为 10 亿美元 活期存款的法定 准备金率为 8 定期存款的准备金率为 4 定期存款比率为 40 超额准备金率为 5 通货比率 20 则该国的货币存量为 A 32 18 亿 B 34 50 亿 C 34 68 亿 D 35 12 亿 56 是指在现券买卖时 以不含有自然增长应计利息的价格报价并成交的交易方式 A 净价交易 B 竞价交易 C 全价交易 D 现价交易 57 虽然证券化的金融资产有很多 但是按证券交易的 划分却只有过手证券 资产支 持和转付债券三种 A 资产类型 B 转化类型 C 基本类型 D 资产组合 58 是委托人将资金交付信托公司 由信托公司将信托资金投资于证券市场的资金信托 品种 A 贷款信托 B 证券投资信托 C 股权投资信托 D 权益投资信托 59 不是被动管理基金的理念 A 市场是有效的 B 证券价格反映了所有信息 C 基金管理人应当提取较低管理费用 D 证券市场中存在定价错误的证券 60 告知 保证 弃权与禁止反言是保险 原则的基本内容 A 最大诚信 B 近因 C 可保利益 D 损失补偿 61 保险合同是双务合同 投保人和保险人的权利和义务是对等的 以下 不属于投保 人应当履行的义务 A 及时缴纳保健费 B 依法支付施救费用 调查费用 诉讼或者仲裁费用 C 维护保险标的处于安全状态 D 发生保险事故及时通知 62 风险的构成要素中风险的直接承受体 即风险事故直接指向的对象为 A 风险因素 B 风险事件 C 风险载体 D 风险损失 63 自 2006 年 1 月 1 日起 在计算个人所得税时 纳税人每月工资 薪金所得的免征额为 A 1600 元 B 2000 元 C 3200 元 D 4000 元 64 在计算劳务报酬所得时 如果属于同一事项连续取得收入 则 A 以一个月内取得的收入为一次纳税 B 以连续取得的收入加总起来为一次纳税 C 以每次取得劳务报酬收入为一次纳税 D 如超过 20 000 元 适用税率要加成 65 我国个人所得税的工资 薪金所得税目 劳务报酬所得税亩 个体工资商业的生产经营 所得税目和对企事业单位的承包经营 承租经营所得税目均实行超额累进税率 其中 劳务 报酬所得税目和个体工商业户的生产经营所得税目分别实行 的累进税率 A 3 级和 5 级 B 5 级和 3 级 C 9 级和 5 级 D 5 级和 9 级 66 张某 2006 年某月的工资总额为 5 000 元 则其就当月工资需要缴纳的个人所得税 A 358 元 B 525 元 C 485 元 D 675 元 67 个人兼职取得的收入应按照个人所得税的 税目缴纳所得税 A 稿酬所得 B 劳务报酬所得 C 其他收入所得 D 偶然所得 68 对个人按市场价格出租的居民住房 暂按 的税率征收营业税 A 3 B 4 C 5 D 10 69 居民甲和居民乙交换住房 经评估 两套住房的价值为 40 万元 则甲乙共需要缴纳的 契税为 A 0 B 12 000 元 C 24 000 元 D 6 000 元 70 国内某作家的一篇小说在某晚报上连载 3 个月 每月取得稿酬 3 600 元 该作家就稿 酬收入需要纳税个人所得税 A 1 209 6 元 B 576 元 C 1 728 元 D 796 元 71 王某的一篇论文被收入某论文集出版 取得稿酬 5 000 元 当年因添加印数而又取得 追加稿酬 2 000 元 上述王某所获稿酬因缴纳个人所得税 A 537 元 B 436 元 C 628 元 D 784 元 72 关于等额本息法的描述 是错误的 A 采用等额本息法进行还款 每月所还款项相等 B 采用等额本息法进行还款 每月所还本金相等 C 使用财务计算器进行等额本息法的计算 实际上是利用了年金的原理 D 使用等额本息法 每月所还款项中 利息是逐步减少的 73 关于等额本金法 正确 A 采用等额本金法进行还款 每月所还款项相等 B 采用等额本金法进行还款 每月所还本金相等 C 采用等额本金法进行还款 每月所还利息相等 D 使用等额本金法 每月所还款项中 本金所占比例是逐步减少的 资料 王太太从事个体服装销售近 20 年 前一段时间 她刚参加了国家的社会养老保险 但是她对国家举办国家社会养老保险不是很明白 于是 向理财规划师咨询相关情况 根据资料回答 74 78 题 74 理财规划师向王太太解释 在 2005 年 12 月国务院发布 关于完善企业职工基本养老保 险制度的决定 之前 对于个体工商户的社会养老保险 国家的规定是 A 必须要参加社会养老保险 B 不能参加社会养老保险 C 只被允许参加补充养老保险 D 可以参加 也可以不参加基本养老保险 75 根据 2005 年 12 月国务院发布 关于完善企业职工基本养老保险制度的决定 王太太 的缴费比例为 A 20 B 28 C 29 D 19 76 王太太的缴纳基本养老费的去向是 A 11 进入统筹帐户 8 进入个人帐户 B 全部进入个人帐户 C 12 进入统筹帐户 8 进入个人帐户 D 8 进入统筹帐户 20 进入个人帐户 77 王太太退 休年从社会养老保险领取的基本养老保险金由两部分组成 它们是基础养老 保险金和个人帐户养老金 其中基础养老金的发放参考多项因素 但不包括 A 当地上年度在岗职工月平均工资 B 本人指数化月平均缴费工资 C 缴费年限 D 本人预期寿命 78 王太太退休后每月领取的个人帐户养老金部分也需要参考多项因素 但不包括 A 个人帐户储蓄余额 B 职工退休时城镇人口平均预期寿命 C 本人退休年龄 D 国家社保基金富余程度 79 民事法律关系 是指由民法调整的 在平等主体之间形成的以 为内容的社会关系 A 民事主体和民事客体 B 民事权利和民事义务 C 民事权利和民事责任 D 民事义务和民事责任 80 可变更 可撤消民事行为 通常是指行为人的 有缺陷 A 意思表示 B 行为能力 C 权利能力 D 行为动机 81 说法正确 A 信托中委托人基于对受托人的信任 将其财产委托给受托人 B 对于违约责任 当事人可以同时适用约定的违约金条款和定金条款 C 合伙企业聘任非合伙人的经营管理人员必须经全体合伙人同意 D 合伙人企业的事物都可以委托给部分合伙人决定 82 行为属于对采茶所有权的原始取的 A 接受赠与 B 购买货物 C 互相交换 D 加工制作 83 没有法定继承权 父母 祖父母 兄弟姐妹 丧偶儿媳或女婿 84 关于一人有限责任公司的说法中 正确 A 一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立 B 一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司 C 一人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的 D 一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元 85 当几种继承方式间发生冲突时 按其效力 又高到底 的排列顺序是 A 法定继承 遗嘱继承和遗赠 遗赠扶养协议 B 遗嘱继承和遗赠 法定继承 遗赠扶养协议 C 遗赠扶养协议 遗嘱继承和遗赠 法定继承 D 遗嘱继承和遗赠 遗赠扶养协议 法定继承 二 多选 86 理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同选择不同的核心策略 一般而言 基本的家庭模型有三种即 A 青年家庭 B 中年家庭 C 老年家庭 D 壮年家庭 E 单亲家庭 87 阳阳今年刚刚研究生毕业 是一个快乐的单身族 由于在外地工作 一切都要靠自己打 拼 对于和阳阳相似的处于单身期的人 其理财需求通常包括 A 租房 B 满足日常开支需求 C 如有教育贷款 靠偿还教育贷款 D 进行小额投资积累经验 E 每月保持部分结余 88 权益净利率的在杜邦分析体系中是个综合性最强 最具有代表性的指标 许多投资者也 将此指标作为衡量上市公司业绩的一个重要指标进行分析 对于上市公司来讲 其提高全已 经利率的途径包括 A 加强销售管理 提高经理占销售收入的比重 B 加强资产管理 加快资产周转速度 C 加强负债管理 降低资产负债率 D 妥善安排资本结构 增加权益乘数 E 加大投资力度 增加投资收益 89 股票的每股账面价值也称为 A 每股净资产 B 每股权益 C 每股收益 D 每股股利 E 每股留存收益 90 关于个人财务报表与企业财务报表的区别的说法中 正确 A 个人及家庭的财务报表 不受会计准则的要求约束 B 个人及家庭财务报表信息大部分情况下都不需要对外公开 C 个人及家庭的财务报表不必严格对资产计提折旧 资产多以原则填列 D 企业财务报表中资产负债表与利润表中所必须的对应关系在个人及家庭财务报表中显 得不是那么重要 E 在个人及家庭的财务管理中 理财规划量倾向于处理将来会有的收入而不是现金 91 经济周期的先行指标主要包括 等 A GDP B 生产成本 C 货币供应量 D 股票价格指数 92 中国人民银行根据货币政策实施的需要 适时地运用利率工具 对利率水平和利率结构 进行调整 进而影响社会资金供求状况 实现货币政策的既定目标 中国人民银行采用的 利率工具主要有 A 调整再货款利率 B 调整再贴现利率 C 调整存款准备金利率 D 制定金融机构存货款利率的浮动范围 E 制定金融债券发放规模 93 作为政府产业组织政策之一的政府直接规制 是指在电力 煤气和通信等具有自然垄断 性质的公共事业 为了防止发生资源配置低效和确保使用者的公平利用 政府机关以其法律 所赋予的权限 通过许可和认可等手段 对企业的有关市场行为加以规制 主要包括 A 进入规制 B 数量规制 C 价格规制 D 提供服务规制 E 设备规制 94 货币的特性主要包括 A 价值稳定性 B 普遍接受性 C 分割性 D 易于辨认和携带 E 供应有弹性 95 治理通货膨胀的政策主要包括 A 控制货币供给 B 推行减税政策 C 调节和控制社会总需求 D 减少商品有效结合 E 实行物价管制政策 96 是汇率变动的主要影响因素 A 经济增长率 B 通货膨胀 C 利率水平 D 宏观经济状况 E 财政支出 97 影响变异系数的因素包括 A 众数 B 期望 C 内部收益率 D 持有期收益率 E 标准差 98 一般来说 常用的统计图主要包括 A 直方图 B 散点图 C 面积图 D 饼状图 E 盒形图 99 属于内部收益率 IRR 的特别形式 A 数量加权的收益率 B 货币加权的收益率 C 时间加权的收益率 D 风险加权的收益率 E 价格加权的收益率 100 理财规划师在为客户能务的过程中应做到 A 在提供理财规划服务过程中始终保持严谨 B 忠于职守 C 在合法的前提下最大限度地维护客户的利益 D 提供的投资方案不应有任何风险 E 以专业的角度进行审慎判断 101 在签订理财规划服务合同时 理财规划师应注意的事项有 A 理财规划应以个人的名义与客户签订合同 B 理财规划师在向客户解释合同条款时 与客户意见不同 则应按照客户的要求进行修改 C 合同签订后 理财规划师应自己留存原件 并将复印件交给所在机构存档 D 不得向客户做出收益保证或承诺 也不得向客户提供任何虚假或误导性信息 E 理财规划合同宜采用书面形式 102 关于个人所得税某些特殊项目的征税规定 说法正确 A 企业因为员工购买保险公司的保险产品支付保费应缴纳个人所得税 B 企业购买车辆并将车辆所有权办到股东个人名下 应视为对股东的分红缴纳个人所得税 C 个人取得国家发行的金融债券利息应缴纳所得税 D 个人取得保险赔款不需缴纳个人所得税 E 纳税义务人从中国境外取得的所得 准予在其应纳税额中全额扣除已在境外缴纳的俱所 得税税额 103 对 应当征收营业税 A 交通运输业 B 建筑业 C 转让无形资产 D 销售不动产 E 提供加工 修理和修理劳务 104 应当征收增值税 A 销售电力 B 销售热力 C 销售气体 D 银行销售金银 E 邮政部门销售集邮产品 105 关于住房投资的税收政策 下列说法 正确 A 签订 商品房买卖合同 时 买卖双方需要按照 0 3 的税率缴纳印花税 B 签订 个人购房货款合同 时 需要按 0 05 的税率缴纳印花税 C 对个人购买自用普通住宅 暂减半征收契税 D 居民之间交换住房 不需要缴纳契税 E 个人出租住房不需缴纳任何税收 106 保险合同订立时应当遵循平等互利 协商一致 自愿订立 合法的原则 保险合同的 订立过程通常包括 A 填写投保单 B 投保诚信保证 C 交付投保单 即要约 D 保险人资质证明 E 保险人承诺后合同成立 107 属于责任保险 A 公众责任保险 B 产品责任保险 C 雇主责任保险 D 职业责任保险 E 工程责任保险 108 继承权可以通过 方式取得 A 法律规定 B 转让 C 遗嘱 D 赠与 E 判决 109 关于公司章程订立的说法 错误 A 公司章程的订立通常有共同订立和部分订立两种方式 B 共同订立章程是指由全体股东或发起人共同起草 协商制定公司章程 否则 公司章程 不得生效 C 部分订立章程是指由股东或发起人中的部分成员负责起草 制定公司章程 2 3 以上股 东或发起人签字同意的制订方式 D 公司章程必须采取书面方式 E 公司章程经全体股东或发起人口头同意即生效 110 遗赠与遗嘱继承的区别在于 A 接受权利的主体范围不同 B 主体所承担的义务不同 C 取得遗产的方式不同 D 指定候补继承人的范围不同 111 遗产不包括被继承人 A 依法享有的土地使用权 B 因公死亡的抚恤金 C 著作权中的财产权利 D 肖像权 E 租住的房屋 112 人们的短期需求导致人们有保持资金流动性的动机 这种动机主要包括 A 交易动机 B 谨慎动机 C 投机动机 D 储存动机 E 预防动机 113 理财规划师在为客户制定教育规划时应减少对政府资助 奖学金的信赖 其主要原因 在于 A 政府资助 奖学金金额有限 B 政府资助取得较难 C 子女能否取得奖学金不确定 D 政府资助 奖学金不是教育资金的来源 E 信赖政府资助 奖学金不符合教育规划的稳健性原则 114 视为放弃继承或者放弃接受遗赠 A 在遗产处理前没有明确表示放弃继承的 B 在遗产处理前明确表示接受遗赠的 C 在知道受遗赠的两个月内没有表示接受遗赠的 D 在遗产处理前明确表示放弃继承的 E 在知道受遗赠的两个月内明确表示放弃接受遗赠的 115 决定 AD 曲线的因素主要包括 A 出口 B 教育 C 人力资源 D 资本存量 E 技术水平 三 判断题 116 遗嘱继承人必须在遗产处理之前做出接受继承的表示 不表示接受的 视为放弃继承 117 信托合同由委托人 受益人与受托人签订 118 资产证券化的主要特征为 属于固定收益产品 且收益能力相对偏高 风险水平相对较 高 流动性有的保证 119 在货币供给一定的条件下 货币乘数与基础货币成正比 120 如果理财规划师没有按照合同约定提供承诺的服务 则客要求理财规划是不同的民在 机构停业整顿 121 个人资产的价值应当以历史成本为定价依据 122 信托业务是我国商业银行的一项中间业务 123 委托事项条款 是理财规划合同的核心内容 124 从理论上讲 公开市场业务是目前中央银行控制货币供给量最重要也是最常用的工具 125 同一作品先在报刊上连载 然后再出版 或先出版 再在报刊上连载的 应视为同一 次稿酬所得征税 专业能力专业能力 一 单选 1 作为现金及其等价物 必须要具备良好的流动性 因此 不能作为现金 等价物 A 活期储蓄 B 货币市场基金 C 各类银行存款 D 股票 2 2005 年 10 月 蒋先生退休 当年他一定起活两便方式存入银行 20 000 元 资金以备不时之需 2007 年 2 月因老伴突然生病 蒋先生将资金取出 则这笔 资金适用的利率时 A 一年期存款利率 B 一年期定期存款利率打六折 C 半年期定期存款利率打六折 D 活期存款利率 3 沈小姐购买了某只货币市场基金 关于货币市场基金的表述 错误 A 就流动性而言 货币市场基金的流动性比一年期定期存款好 B 就收益性而言 货币市场基金的收益一般高于一年定期存款 C 货币市场基金可以投资于经营业绩排名靠前的公司发行的期限在一年以内的 企业债券 D 一般来说 申购或认购货币市场基金没有最低资金量要求 4 根据 2005 年新颁布的 典当管理办法 典当当金利率按中国人民银行公布 的银行机构 的法定贷款利率及典当期限折算后执行 A3 个月期 B6 个月期 C1 年期 D 2 年期 5 小王新办了一张信用卡 他利用信用卡不能实现 A 记录与分析自己的支出情况 B 支取现金 C 资金调度 D 质押贷款融资 6 关于单质押融资的说法 不正确 A 保单质押贷款 是保单所有人以保单作为质押物 按照保单现金价值的一定比 例或的短期资金的一种融资方式 B 保单所有人可以把保单直接质押给保险公司 从保险公司取得贷款 C 保单所有人可以把保单质押给银行 由银行支付贷款于借款人 D 目前市面上的健康报但可以质押 7 书立 不需要见证人 A 自立遗嘱 B 代书遗嘱 C 录音遗嘱 D 公证遗嘱 8 继承人的 可以作为遗嘱见证人 A 儿子 B 有精神病史但见证时已治愈的朋友 C 债务人 D 年满 15 周岁的邻居 9 属于个人所有的财产 A 朋友积存的宋代名画 B 银行存款的利息 C 代邻居收取的房屋租金 D 公司购买个人使用的汽车 10 林某想要和妻子陈某签订一份夫妻财产协议 林某应注意夫妻财产协议 A 只能针对夫妻关系存续期间的财产进行约定 B 不能针对夫妻双方债务进约定 C 包括夫妻一方或双方的婚前财产 D 不能针对夫妻双方个人财产的归属进行约定 11 刘明强今年 65 岁 立下遗嘱 大女儿读完大学 已经找到工作 有固定工 资收入 小儿子大专刚刚毕业 目前待也没有生活来源 我百年之后 所以两居 房屋 在 路 号 有小儿子继承 刘明强亲自签名 记明年月日 不久其去 世 关于本例 说法正确 A 刘明强的遗嘱违反男女继承权平等原则 无效 B 刘明强的遗嘱无见证人 无效 C 刘明强的遗嘱未经公正 无效 D 刘明强的遗嘱符合法律规定 有效 资料 薛明的叔叔 1998 年 1 月过世 在遗嘱中将自己的一处房产留给薛明将来 结婚居住 1998 年 5 月 薛明于温惠登记结婚 1998 年 11 月 房屋过户手续正 式办理完毕 后夫妻二人对房子进行了翻修 共花费 4 万元 2005 年 3 月 薛 先生在某刊物上发表了一部长篇小说 出版社答应支付一笔稿费 2005 年 5 月 文汇所在单位机构改革 温惠离开单位 并获得一笔再就业补贴金 2006 年 3 月 薛明和温惠协议离婚 2006 年 5 月 出版社寄给薛明稿费 5 万元 根据资料回答 12 16 题 12 如果没有财产协议 薛明和温惠夫妇对婚后所获得的财产是一种 关系 A 按分共有 B 共同共有 C 分别所有 D 部分共有 13 助理理财规划师为薛明和温惠制定财产分配规划 错误 A 了解夫妻二人的家庭成员构成情况 B 大夫二人签字确认相关表格 C 界定夫妻家庭财产的权属 D 了解夫妻二人的经济状况 14 薛明叔叔留给薛明的房屋 A 属于薛明和温惠的夫妻共同财产 因为办理房屋过户登记时 二人已经登记结 婚 B 属于薛明个人所有 因为薛明已经在叔叔去世时继承该房屋 C 属于薛明和温惠的夫妻共同财产 因为叔叔在遗嘱中指明将房屋留给薛明结婚 用 D 属于薛明和温惠的夫妻共同财产 因为二人以共同财产对房屋进行了翻修 15 以下描述中 的说法正确 A 薛明的稿费属于夫妻共同财产 B 房屋翻修的费用应当用薛明个人承担 C 温惠的再就业补贴属于夫妻共同财产 D 薛明的长篇小说书稿属于夫妻共同财 产 16 如果要对案例中的房屋进行分割 方式通常不可取 A 变价分割 B 作价补偿 C 实物分割 D 由夫妻二人协商解决 资料 刘先生 某外企员工 2005 年 9 月 刘先生在某高档小区购买了一处住 宅 房屋总价 120 万元 贷款 70 万元 刘先生听说等额本金发还利息较少 遂 决定按照等额本金方式还款 贷款齐心 5 年 按月还款 贷款利率为固定利率 6 84 根据资料回答 17 23 题 17 刘先生每个月所还的本金越位 A3889 B6229 C289 D422 18 刘先生第一个月所还里约为 A3690 B3790 C3890 D3990 19 刘先生第二个月所还的利息约为 A3690 B3790 C 3968 D 7850 20 刘先生第一年所还利息之和约为 A26 417 02 B 36 417 C46 416 D56 417 21 刘先生如果按照这种方法将所有款项还清 则所还利息总额约为 A361 095 B461 095 C561 095 D661 095 22 刘先生把等额本金还款法与等额本息还款法进行了比较 如它采用等额本金 法来偿还贷款 每月需要偿还贷款约为 A3889 B6229 C289 D 422 23 若刘先生用等额本息的方法将所有款项还清 共需偿还约 利息 A361 095 B421 283 C 561 095 D661 095 资料 退休养老规划为了保证客户在将来有一个自立 尊严 高品质的退休生活 从现在开始积极实施的理财方案 张某夫妇大蒜 20 年后退休 现在将对将来的 退休生活进行规划 他们根据自身的健康状况 估计退休后活 25 年 根据现在 的通货膨胀率 设定了退休以后每年的生活费用平均为 90 000 元 另外 估计 退休后每年大概能得到 40000 元左右的退休金 目前二人有 10 万元的应行存款 并打算将这部分存款投资悼念收益率为 5 的产品组合中 且退休后的退休基金 业投资都 5 的产品组合中 根据材料回答 24 28 题 24 可以推测 张某夫妇在退休后平均每年大约还需要 才能弥补退休后 的生活费用 A 50000 B55000 C45000 D40000 25 根据 24 题 如退休后每年的费用缺口折现至刚刚退休的时候 期现值约为 假设费用缺口发生在每年初 折现率为 5 A739 932 B1 250 000 C839 932 D939 932 26 张先生家庭以目前 10 万元的银行存款进行投资 20 年后这笔资金增值为 A285 330 B275 330 C 265 330 D 2 000 000 27 根据 25 26 题 张先生夫妇在退休前还需要贮备的退休基金的额度为 A285 330 B 275 330 C265 330 D 474 602 28 如果采取每年年末投入固定资金余年收益率为 5 的投资组合中已达到弥补 退休基金缺口的目的 那么每年需要投入资金 14 353 B 13 353 C12 353 D11 353 29 2005 年 2 月 国务院发布的 关于完善企业职工基本养老保险制度的决定 要求 从 2006 年 1 月 1 日起 基本养老保险个人账户的规模统一由本人缴费工 资的 11 调整为 A7 B 8 C 9 D 10 30 国家统一规定 养老保险的要预留相当于 的养老金开支 其原规定 处理 A1 个月 B2 个月 C 3 个月 D 4 个月 31 李女士打算进行外汇投资 他了解到我国实盘外汇柜台交易的市建委 A 上午 8 30 下午 4 30 B 上午 8 15 下午 4 30 C 上午 9 00 下午 4 00 D 上午 9 00 下午 4 30 32 银行某时美元 日元报价为 买入价 103 23 卖出价为 103 45 如果张先生向 将手中的 2000 美元兑换成日元 则它可以获得 日元 A1933 B1937 C206 460 D206 990 33 澳大利亚某外汇市场的外汇报价为 1 澳大利亚元 0 6019 美元 这属于 A 直接标价法 B 间接标价法 C 买入标价法 D 卖出标价 法 34 小随喜欢频繁的进行投资交易 理财规划师警告说 频繁的交易会侵蚀投资 收益 因此他决定改变投资习惯 他的下列做法合理的事 A 买入并持有证券 不做交易 B 频繁的交易是必需的 因为市场不断在波动 C 用纪律约束自己的交易频率 比如每年交易一次 D 尽量降低交易频率 35 按照财产理财规划师的规范业务流程 理财规划师为客户进行投资规划的合 理布州市 A 客户分析 投资评估 投资实施 资产配置 证券选择 B 客户分析 证券选择 资产配置 投资评估 投资实施 C 客户分析 资产配置 证券选择 投资实施 投资评估 D 客户分析 投资实施 投资评估 证券选择 资产配置 36 小王从理财规划师处了解到 又称非营业信托 使之手托人不宜营业为 目的而承办的信托 A 民事信托 B 民事信托 C 个人信托 D 法人信托 37 某客户想办理基金的非交易过户 他了解岛 不是办理非交易过户的原 因 A 继承 B 出借 C 赠与 D 破产支付 38 某客户了解到投资者投资于基金的资本利得收益 个人所得税 A 缴 10 B 缴 15 C 缴 20 D 暂不缴 39 张先生了解到 是一种可以在交易所挂牌交易的开放式基金 LOF ETFs 开放式基金 封闭式基金 40 对连续 亏损的上市公司 由证监会决定暂停其股票上市 转为特别转 让 在公司股票简称前冠以 PT 字样 A1 年 B2 年 C3 年 D4 年 41 李先生购买了某种面值为 100 元的债券 票面利率 5 期限 10 年 每年付 息 如果到期收益率为 8 则其发行价格为 A78 87 B 82 13 C110 34 D123 17 42 某只股票的发行票价是 8 元 某客户某月以 9 5 元购买 每股税后利润是 0 2 元 则该只股票的市盈率市 A40 B 47 5 C48 2 D48 5 43 某客户 3 月 15 日通过电话委托购买了一只开放式基金 委托金额为 20 000 元 该只基金的申购费率为 1 5 赎回费率为 0 5 3 月 14 日该只基金的净值 为 1 2350 3 月 15 日该只基金的净值为 1 2480 若按价外法计算 则该客户能 申请到 A19 700 00 12350 B19 700 00 12480 C 19 704 43 12350 D19 704 43 12480 44 股票交易所的自动撮合系统在一定价格范围内 优先撮合 A 最低买入价和最低卖出价 B 最低买入价和最低卖出价 C 最低买入价和最低卖出价 D 最低买入价和最低卖出价 45 某债券面值 100 元 票面利率 5 每年付息一次 距下一付息日还有 160 天 每年计息日案 365 天计算 则其应该激励席位 A2 19 B2 34 C 2 81 D2 92 46 刘女士了解到 是以人民币标明面值 以外币认购和买卖 在上海和深 圳两个证券交易所上市交易的股票 A A 股 B B 股 C H 股 D N 股 47 除权日的开盘价不一定等于除权价 除权价仅是除权日开盘价的一个参考价 格 当实际开盘价高于这一理论价格时 就称为 在册股东即可获利 A 填权 B 贴权 C 加权 D 减权 48 张女士打算购买某债券 该债券的利率按照债券的期限分为不同的等级 每 一个时间段按相应利率计付利息 则该债券属于 A 付息债券 B 贴现债券 C 单利债券 D 累进利率债券 49 于某由江西老家进京打工 从事建筑工作 月收入 12000 元 家中母亲年迈 没有收入来源 于某最需要的保险产品为 A 长期重大的疾病保险 B 人身意外伤害保险 C 万能寿险 D 养老保险 50 刘某作为一是刚刚开始独立职业 由于从事的治疗是新技术 受到客户质疑 的可能性较大 刘某最需要的保险产品为 A 普通医疗保险 B 长期重大疾病保险 C 产品责任保险 D 职业责任保险 51 客户提出想要购买既提供死亡保障 又提供生存保障的保险 理财规划师应 该向其推荐 A 生存保险 B 死亡保险 C 两全保险 D 变额保险 52 在协助客户准备投保单据的时候 理财规划时发现客户的年龄超过了预投保 险品种的承保年龄上限 这时理财师应该 A 忽略之以信息 继续准备单据 B 如实告知 并建议客户选择其他产品 C 如实告知 并建议客户虚报年龄投保次产品 D 如实告知 并放弃此客户 53 风险存在通常会对经济单位的财务状况产生影响 一下对这种影响描述不正 确的事 A 人们必须留存必要的资金应付损失发生对其财务所带来的巨大打击 B 风险带来的物质损失会使人们消费水平降低 C 损失导致相应支出的增加 D 通过风险管理可以是财务状况交出前有所改善 54 助理理财规划师有义务提醒投保人再保险合同订立是将保险标的的重要事实 向保险人进行口头或书面陈述 目前我国采用 的方式 A 询问回答告知 B 无限告知 C 义务告知 D 权利告知 55 客户对保险 禁止反言 的原则通常很难理解 助理理财规划师在解释这一 概念时应注意强调这一原则在保险实践中主要用于约束 A 投保人 B 被保险人 C 保险人 D 受益人 56 助理理财规划师在整理与收集客户信息时可能会接触到客户大量的财务机 密 对此助理理财规划师负有严格的 义务 A 调查 B 保密 C 报告 D 确认 57 王某购买了一辆家用轿车 并投保了一年期的商业车保 含盗抢险 半年 后王某将该车转卖给刘某 保险部分未变更 之后刘某的车辆发生丢失 此时王 某当时投保的保单还在有效期内 但保险公司根据保险的 原则仍不予赔付 A 最大诚信 B 近因 C 可保利益 D 损失补偿 58 损失补偿原则集中体现了保险的宗旨 坚持这一原则对于维护保险双方的正 当权益 防止被保险人通过保险补偿而得到额外利益 避免道德风险的发生具有 重要意义 但也有一些保险产品不适用于该原则 如 A 财产损失保险 B 人生意外伤害保险 C 责任保险 D 信用保证保险 59 助理理财规划师经常需要向客户说明人身保险的特点 其中 某些人身保险 产品可以进行保单质押贷款是愿与人身保险的 特点 A 保险标的的不可估价性 B 保险金额的定额给付性 C 保险期限的长期性 D 保险的储蓄性 60 理财规划的各部分是相互联系的 其中某些产品的设计要同时考虑多个规划 的需要 比如年金保险产品除了风险管理和保险规划的重要工具 还是 规 划进场需要考虑的 A 现金 B 消费支出 C 子女教育 D 退休养老 61 某客户提出其现在还未婚 家庭责任不重 尚不需要高额的人身保险保障 10 万左右的额度应该就可以满足其需求 但随着以后结婚和生育子女 人身保 险保障的额度就需要不断调高 直到其子女独立在调减 根据该客户的需要 理 财规划师向其介绍 产品可能会引起客户的兴趣 A 重大疾病保险 B 万能寿险 C 人身意外伤害保险 D 责任保险 62 某客户投保了意外伤害保险 在投保期间内多次遭受意外伤害 保险公司对 每次意外伤害造成的残疾或死亡均应该照保险合同中的规定给付保险金 属 于多次保险公司的通行做法 A 给付的保险金累计已不超过保险金额为限 B 不予累计 每次给付已不超过保险金额为限 C 客户可再一次出现后以原报费比例增加保险金额 D 保险公司通常仅进行一次赔付 资料 由于去年股市行情较好 某客户打算进行股票投资 但考虑到股市的风险 较大 因此向理财规划师寻求帮助 根据资料回答 63 66 题 63 不是按投资主体进行分类的