银行业金融机构高级管理人员任职资格考试题库多选题.pdf

1 多选多选 A A A62 按金融创新的内容划分 金融创新可以分为 A 金融工具 C 金融制度 D金融业务 等类型 A127 按照 公司法 的规定 公司可以将提留的公积金用于 C C 弥补公司的亏损弥补公司的亏损 D D 转为增加公司资转为增加公司资 本本 A236 按照 刑法 规定 下列哪些行为可以视为破坏金融管理秩序罪 A A 出售或运输假币出售或运输假币 B B 擅自设立金擅自设立金 融机构融机构 C C 非法吸收公众存款 非法吸收公众存款 A313 按照 商业银行授权 授信管理暂行办法 规定 发生下列情况之一 原授权应终止 B B 实行新的实行新的 授权制度或办法 授权制度或办法 C C 受权权限被撤销受权权限被撤销 D D 受权人发生分立 合并或被撤销受权人发生分立 合并或被撤销 E E 授权期限已满授权期限已满 A331 按照 商业银行授权 授信管理暂行办法 规定 发生下列情况之一的 授权人应调整以至撤销授 权 A A 受权人发生重大越权行为 受权人发生重大越权行为 B B 受权人失职造成重大经营风险受权人失职造成重大经营风险 C C 经营环境发生重大变经营环境发生重大变化化 D D 内部机构和管理制度发生重大调整内部机构和管理制度发生重大调整 E E 其他不可预料的情况其他不可预料的情况 A448 按照 农村合作银行 统一法人社法人治理指引 的有关规定 农村合作金融机构应在董事会下设 A A 提名委员会 提名委员会 B B 风险管理委员会 风险管理委员会 C C 薪酬委员会 薪酬委员会 D D 审计委员会审计委员会 A457 按照 农村合作银行 统一法人社法人治理指引 的有关规定 农村合作金融机构社员 股东 享 有的权利有 A A 对农村合作金融机构经营行为进行监督对农村合作金融机构经营行为进行监督 提出建议和质询 提出建议和质询 C C 获得服务的优获得服务的优 先权和优惠权 先权和优惠权 A459 按照 中国银监会合作金融机构行政许可事项实施办法 的规定 申请担任农村合作银行 统一法 人县联社理 董 事长应具备以下条件 A A 大专以上学历大专以上学历 B B 从事金融工作从事金融工作 6 6 年以上年以上 或从或从 事相关经济工作事相关经济工作 1010 年以上 其中从事金融工作年以上 其中从事金融工作 3 3 年以上年以上 A461 按照 农村合作银行 统一法人社法人治理指引 的有关规定 农村合作银行董事会可以行使以下 哪些职权 B B 决定农村合作银行经营计划和入股及投资方案 决定农村合作银行经营计划和入股及投资方案 C C 决定农村合作银行内部管理决定农村合作银行内部管理 结构设置 结构设置 A7 按照 农村合作银行 统一法人社法人治理指引 的有关规定 农村合作金融机构应在董事 会下设 A A 提名委员会提名委员会 B B 风险管理委员会风险管理委员会 C C 薪酬委员会薪酬委员会 D D 审计委员会审计委员会 A10 按照 农村合作银行 统一法人社法人治理指引 的有关规定 农村合作金融机构社员 股 东 享有的权利有 A A 对农村合作金融机构经营行为进行监督对农村合作金融机构经营行为进行监督 提出建议和质询提出建议和质询 C C 获得服务的优先权和优惠权获得服务的优先权和优惠权 A55 按照 农村合作银行 统一法人社法人治理指引 的有关规定 农村合作银行董事会可以行 使以下哪些职权 B B 决定农村合作银行经营计划和入股及投资方案决定农村合作银行经营计划和入股及投资方案 C C 决定农村合作决定农村合作 银行内部管理结构设置银行内部管理结构设置 A57 按照 中国银监会合作金融机构行政许可事项实施办法 的规定 申请担任农村合作银行 统一法人县联社理 董 事长应具备以下条件 A A 大专以上学历大专以上学历 B B 从事金融工作从事金融工作 6 6 年年 以上 或从事相关经济工作以上 或从事相关经济工作 1010 年以上 其中从事金融工作年以上 其中从事金融工作 3 3 年以上年以上 A2792 按创新的主体划分 金融创新可以分为 A A A A 市场主导型 市场主导型 B B B B 政府主导型 政府主导型 等类型 A2978 按照目前发展水平和外部环境 短期内中国银行业尚不具备全面实施新资本协议的条件 中国银 行业实施新资本协议应坚持以下原则 A 分类实施的原则 B 分层推进的原则 C 分步达 标的原则 B B B51 BOT 项目融资的基本操作流程一般包括 A A B B 建设阶段建设阶段 B B O O 运营阶段运营阶段 D D T T 转让阶段转让阶段 B92 变相吸收公众存款的特征有 A A 未经监管部门批准未经监管部门批准 B B 不以吸收公众存款的名义不以吸收公众存款的名义 向社会不特定对象吸向社会不特定对象吸 收资金 但承诺履行的义务与吸收公众存款性质相同收资金 但承诺履行的义务与吸收公众存款性质相同 B155 办理抵押物登记部门登记的资料 A A 可以查阅可以查阅 C C 可以抄录可以抄录 D D 可以复印可以复印 2 B178 巴塞尔核心原则 把银行业风险分为 A A 信用风险信用风险C C 声誉风险声誉风险 和市场风险 利率风险 流动性 风险 法律风险 B215 保证的方式 A A 一般保证一般保证C C 连带责任保证连带责任保证 B228 保证担保范围包括 A A 主债权及利息主债权及利息 B B 违约金违约金 C C 损害赔偿金损害赔偿金 以及实现债权的费用 B249 保证合同应包括的内容是 A A 主债权种类 数额主债权种类 数额 B B 债务人履行债务的期限债务人履行债务的期限 C C 保证的方式和期间保证的方式和期间 D D 保证担保的范围保证担保的范围 B283 本票的要求及定义有 A A 本票由出票人签发本票由出票人签发B B 出票人承诺见票即无条件支付确定的金额出票人承诺见票即无条件支付确定的金额 D D 出票人出票人 必须有可靠资金来源并保证支付必须有可靠资金来源并保证支付 B370 表外业务是指商业银行所从事的 按照现行的会计准则不记入资产负债表内 不形成现实资产负债 但能改变损益的业务 具体包括 A A 担保类担保类 C C 承诺承诺 D D 金融衍生交易类金融衍生交易类 三种类型的业务 B2832 不减少现金的费用和损失包括 A A A A 固定资产折旧 固定资产折旧 B B B B 无形资产摊销 无形资产摊销 C C C C 转销固定资产盘亏 转销固定资产盘亏 D D D D 结转固定资产清理净损失结转固定资产清理净损失 C C C43 从资金供应者和需求者是否直接发生关系 融资可以划分为 A A 直接融资直接融资 B B 间接融资间接融资 C54 存款管理是商业银行负债管理的重点 主要内容有 A A 对吸收存款方式的管理对吸收存款方式的管理 B B 存款利率的管理存款利率的管理 C C 存款期限的管理存款期限的管理 C85 承担民事责任的方式主要有 A A 停止侵害停止侵害 B B 返还财产返还财产 C C 恢复原状恢复原状 D D 赔偿损失赔偿损失E E 支付违约金支付违约金 C304 持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序 对 A A 背书人背书人 B B 背书人与承兑人背书人与承兑人 C C全体债务人全体债务人 D D 保证保证 人人 行使追索权 C138 承兑 贴现 转贴现 再贴现等票据活动 应当遵循 A A 平等平等 B B 自愿自愿 C C 公平公平 E E 诚实信用诚实信用 的原则 C261 除 A A 法律法律 B B 行政法规行政法规 C C 地方性法规地方性法规 D D 省级政府规章省级政府规章 外 任何规范性文件一律不得设定行政许可 C133 A A 涂改涂改 B B 倒卖倒卖 C C 出租出租 D D 出借出借 行政许可证件的 行政机关应当依法给予行政处罚 构成犯罪 的 依法追究刑事责任 C2763 从 1999 年 11 月 1 日起 我国开始对储蓄存款所得征收个人利息所得税 这有利于 B B B B 增加国家增加国家 财政收入财政收入 C C C C 调节收入分配 调节收入分配D D D D 增加消费 扩大个人投资 增加消费 扩大个人投资 C2767 财政政策工具就是政府为了既定的政策目标所选择的操作手段 包括 A A A A 税收调节 税收调节 B B B B 国债调 国债调 节节 C C C C 财政投资 财政投资 D D D D 财政补贴 财政补贴 C2777 从融资的形态不同 融资可以划分为 A A A A 货币性融资 货币性融资 B B B B 实物性融资 实物性融资 C2783 采用 BOT 项目融资方式 可能存在的潜在负面效应主要体现在 A A A A 可能增加融资的机会成本可能增加融资的机会成本 B B B B 可能导致大量的税收流失可能导致大量的税收流失 C C C C 可能造成设施的掠夺性经营 可能造成设施的掠夺性经营 D D D D 风险分摊的不对称问题 风险分摊的不对称问题 C2799 存款准备金政策虽然是货币政策的 三大法宝 之一 但各国的中央银行并不将綦寻做适时调整 的经常性政策工具来使用 原因很多 主要有 A A A A 超额准备金是由商业银行控制的超额准备金是由商业银行控制的 B B B B 存款准备金政策的作用时滞长存款准备金政策的作用时滞长 C C C C 存款准备金政策的作用力度过强 存款准备金政策的作用力度过强 C2829 财务分析的基本方法有 A A A A 比较分析法 比较分析法 B B B B 比率分析法 比率分析法 D D D D 趋势分析法 趋势分析法 C2976 操作风险管理体系的具体形式不要求统一 但至少应包括以下基本要素 A 董事会的监督控制 B 高级管理层的职责 C 适当的组织架构 D 操作风险管理政策 方法和程序E 计提操 作风险所需资本的规定 C3103 重组贷款 是指借款人财务状况困难 无法遵守借款合同规定的时间表还款 逾期超过信贷管理 政策规定的一定时间 还款情况已不正常 银行业金融机构不得不对合同规定的还款条 件进行修订 对借款人作出减让安排的贷款 重组贷款的减让包括 A 条款的调整 如 利息或本金的减免 利率低于当前市场利率水平 暂停还本付息等 B 按照信贷管理政 策的规定 本来不能给予更长的还款期限 但由于减让安排 在承受额外信用风险的情 况下 被迫同意延长还款期限 C 贷款全部或部分的偿还来源转变为从借款人那里取得 的不动产 借款人对第三者应收款或者其他资产及权益 D 新的债务人更换旧的借款人 3 或增加新的债务人 D D D53 贷款管理是商业银行资产管理的重点 其主要内容有 A A 贷款长贷款长 短期限结构管理短期限结构管理B B 对内部职员对内部职员 和关系客户的贷款予以限制和关系客户的贷款予以限制 D D 信用贷款和抵押贷款的比例管理信用贷款和抵押贷款的比例管理 E E 贷款风险管理贷款风险管理 D97 担保的主要方式有 A A 保证保证 B B 抵押抵押 C C 留置留置 D103 对严重违反法律的银行业金融机构直接负责的高级管理人员 银行业监督管理机构可以采取的措施 有 A A 责令给予纪律处分责令给予纪律处分 B B 直接给予行政处罚直接给予行政处罚C C 取消任职资格取消任职资格 D107 对一人有限责任公司正确的表述是 A A 一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司 C C 是法人独是法人独 资资 D D 注册资本最低限额为人民币十万元注册资本最低限额为人民币十万元 D121 当事人有下列情形之一的 应当依法从重行政处罚 A A 违法行为情节特别恶劣的违法行为情节特别恶劣的 B B 当事人违法屡教当事人违法屡教 不改的不改的 D D 隐匿 销毁违法证据 或伪造证据的隐匿 销毁违法证据 或伪造证据的 D141 对汇票付款时 应通过下列手续 A A 审查汇票背书的连续性审查汇票背书的连续性 B B 审查汇票的到期日审查汇票的到期日 C C 有关人员的合法有关人员的合法 身份证明身份证明 D192 对银行业金融机构编制 报送资产负债表 利润表和其他财务会计报表 统计报表 经营管理资料 以及注册会计师出具的审计报告要求是 A A 数字真实正确数字真实正确 B B 内容全面内容全面 完整完整 简要简要 C C 编制和报编制和报 送及时送及时 D194 对于 票据法 规定之外的其他出票事项 汇票 B B 可以记载 票据法 规定之外的其他出票事可以记载 票据法 规定之外的其他出票事项项 C C 该记载不具备法律效力该记载不具备法律效力 D205 订立抵押合同有 A A 书面签订抵押合同书面签订抵押合同 B B 抵押合同内容要尽量完备抵押合同内容要尽量完备 C C 合同应注明变更主合同要取得合同应注明变更主合同要取得 保证人书面同意保证人书面同意 几点要求 D207 电子银行业务包括 A A 利用计算机和互联网开展的银行业务利用计算机和互联网开展的银行业务 B B 利用电话等声讯设备和电信网络开展利用电话等声讯设备和电信网络开展 的银行业务的银行业务 C C 利用移动电话和无线网络开展的银行业务利用移动电话和无线网络开展的银行业务 D D 其他利用电子服务设备和网络其他利用电子服务设备和网络 由客由客 户通过自助服务方式完成金融交易的银行业务户通过自助服务方式完成金融交易的银行业务 D230 对单位存款 商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询 但 A A 法律法律 B B 行政法规行政法规 另有规定的 除外 D266 担保法 规定的担保方式为 A A 保证保证 B B 抵押抵押 C C 留置留置 D D 质押质押 E E 定金定金 D289 对违反规章制度的经办人员 有以下哪些处理方式 A A 初次违规且情节轻微的 给予批评教育 并初次违规且情节轻微的 给予批评教育 并 给予适当的经济处罚给予适当的经济处罚 B B 违规两次或情节违规两次或情节 后果轻重的后果轻重的 除给予经济处罚外除给予经济处罚外 还要进行通报批评还要进行通报批评 或给予行政警告处分或给予行政警告处分 C C 连续三次以上违规或情节 后果严重的 给予记过以上行政处分 并连续三次以上违规或情节 后果严重的 给予记过以上行政处分 并 调离原工作岗调离原工作岗 D307 担保法所规定的保证方式有 A A 一般担保一般担保 C C 连带责任担保连带责任担保 D308 对银行机构故意压票行为 采取 A A 银行监管部门处以罚款银行监管部门处以罚款 B B 对直接责任人给予处分对直接责任人给予处分 C C 依法承担赔依法承担赔 偿责任偿责任 D D 承担民事责任承担民事责任 予以处理 D324 贷款人收到借款人的借款申请后 对借款人的 A A 借款用途借款用途 B B 资信状况资信状况 C C 偿还能力偿还能力 D D 资料的真实资料的真实性性 E E 用作质物的股票的基本情况用作质物的股票的基本情况 进行调查核实 并及时对借款人给予答复 D334 贷款人有下列情形之一 由监管部门责令改正 逾期不改正的 监管部门可以处以 5 千元以上 1 万 元以下罚款 A A 没有公布所经营贷款的种类 期限 利率的没有公布所经营贷款的种类 期限 利率的 B B 没有公开贷款条件和发放贷款没有公开贷款条件和发放贷款 时要审查的内容的时要审查的内容的 C C 没有在规定期限内答复借款人贷款申请的没有在规定期限内答复借款人贷款申请的 D344 贷款人应随时分析每只股票的风险和价值 选择适合本行质押贷款的股票 并根据 A A 价格价格 B B 盈利盈利 性性 C C 流动性流动性 D D 上市公司的经营情况上市公司的经营情况 E E 财务指标以及股票市场的总体情况等财务指标以及股票市场的总体情况等 制定本行可接受 质押的股票及其质押率的清单 D403 担保贷款包括 A A 保证贷款保证贷款 B B 抵押贷款抵押贷款 C C 质押贷款质押贷款 D407 贷款人有权参与处于兼并 破产或股份制改造等过程中的借款人的债务重组 应当要求借款人落实 贷款还本付息事宜 下列哪几种做法是正确的 A A 贷款人对实行股份制改造的借款人 应当要贷款人对实行股份制改造的借款人 应当要 4 求其重新签订借款合同求其重新签订借款合同 明确原贷款债务的清偿责任明确原贷款债务的清偿责任 B B 贷款人对联营后组成新的企业法人的借贷款人对联营后组成新的企业法人的借 款人款人 应当要求其依据所占用的资本金或资产的比例将贷款债务落实到新的企业法人应当要求其依据所占用的资本金或资产的比例将贷款债务落实到新的企业法人 C C 贷款人贷款人 对产权有偿转让或申请解散的借款人对产权有偿转让或申请解散的借款人 应当要求其在产权转让或解散前必须落实贷款债务的清应当要求其在产权转让或解散前必须落实贷款债务的清 偿偿 D D 贷款人对分立的借款人 应当要求其在分立前清偿贷款债务或提供相应的担保贷款人对分立的借款人 应当要求其在分立前清偿贷款债务或提供相应的担保 D445 对改革试点地区的信用社 国家给予的扶持政策包括 A A 对亏损信用社因执行国家宏观政策开办对亏损信用社因执行国家宏观政策开办 保值储蓄而多支付保值贴补息给予补保值储蓄而多支付保值贴补息给予补贴贴 B B 从从 2002003 3 年年 1 1 月月 1 1 日起日起 对试点地区所有信用社的营业对试点地区所有信用社的营业 税按税按 3 3 的税率征收的税率征收 D D 在民间借贷比较活跃的地方在民间借贷比较活跃的地方 实行灵活的利率政策实行灵活的利率政策 D19 对改革试点地区的信用社 国家给予的扶持政策包括 A A 对亏损信用社因执行国家宏观政策对亏损信用社因执行国家宏观政策 开办保值储蓄而多支付保值贴补息给予补贴开办保值储蓄而多支付保值贴补息给予补贴 B B 从从 20032003 年年 1 1 月月 1 1 日起日起 对试点地区所对试点地区所 有信用社的营业税有信用社的营业税按按3 3 的税率征的税率征收收D D在民间借贷比较活跃的地方在民间借贷比较活跃的地方 实行灵活的利率政实行灵活的利率政 策策 D2739 对领导者权力描述正确的是 A A A A 又称职权或领导权 又称职权或领导权 C C C C 具有法定性质 受法律的保护 具有法定性质 受法律的保护D D D D 对对 下属机构和人员具有强制性下属机构和人员具有强制性 D2749 当前 调整经济结构的内容包括 A A A A 加强农业基础 加强农业基础 B B B B 优化工业内部结构 优化工业内部结构 C C C C 大力发展第三产 大力发展第三产 业业 D D D D 加快基础设施建设 加快基础设施建设 E E E E 实施城镇化战略 促进城乡共同进步 实施城镇化战略 促进城乡共同进步 D2757 党的十六大报告强调 更加强对权力的制约和监督 建立 A A A A 结构合理结构合理 B B B B 设置科学设置科学 C C C C 程序程序 严密严密 D D D D 制约有效 制约有效 的权力运行机制 从决策和执行等环节加强对权力的监督 保 证把人民赋予的权力真正用来为人民谋利益 D2782 对于政府部门来说 以 BOT 方式融资的优越性表现在 A A A A 减少项目对于政府财政预算的影响减少项目对于政府财政预算的影响 B B B B 吸引外资吸引外资 引进新技术引进新技术 改善和提高项目的管理水平改善和提高项目的管理水平 C C C C 将私营企业的经营机制引入基将私营企业的经营机制引入基 础设施建设中础设施建设中 提高基础设施项目的建设和经营效率提高基础设施项目的建设和经营效率 D D D D 作为特许权授予者的公共部门作为特许权授予者的公共部门 能够将项目的建设 融资 经营风险转移给私人部门 增强公共部门的稳定能够将项目的建设 融资 经营风险转移给私人部门 增强公共部门的稳定 D2804 贷款经营中选择客户时了解客户自身及项目情况通常要完成三个步骤 包括 B B B B 贷款面谈 贷款面谈 C C C C 信用调查信用调查 D D D D 财务分析 财务分析 D2806 短期商业票据的特点是 A A A A 高贴水性 高贴水性 B B B B 高利润性 高利润性 C C C C 高风险 高风险性 D3099 贷款损失准备包括 A 一般准备 B 专项准备 D 特种准备 D3002 对商业银行的 A 接管 C 撤销 属具体行政行为 D3123 对于以下哪几项事项 中国银行业监督管理委员会及其派出机构可以采用多样化的方式进行调查 A 商业银行从事产品咨询 财务规划或投资顾问服务业务人员的专业胜任能力 操守情 况 以及上述服务对投资者的保护情况 B 商业银行接受客户的委托和授权 按照与客户事 先约定的投资计划和方式进行资产管理的业务活动 客户授权的充分性与合规性 操作程序 的规范性 以及客户资产保管人员和账户操作人员职责的分离情况等 C 商业银行销售和管 理理财计划过程中对投资人的保护情况 D 商业银行对相关产品风险的控制情况 D3124 贷款人有下列行为之一的 由中国银行业监督管理委员会依法给予警告 情节严重的 暂 停或取消其办理股票质押贷款业务资格 并追究有关人员的责任 A 未经中国银行业 监督管理委员会批准从事股票质押贷款业务 B 对不具备 证券公司股票质押贷款管 理办法 禁止质押的股票为质物 C 发放股票质押贷款的期限超过一年 D 接受 证 券公司股票质押贷款管理办法 禁止质押的股票为质物E 质押率和其它贷款额度控制 比率超过 证券公司股票质押贷款管理办法 规定的比率 F 未按统一授信制度和审慎 原则等规定发放股票质押贷款 G 泄露与股票质押贷款相关的重要信息和借款人商业秘 密 F F F135 符合下列条件的数据电文 视为满足法律 法规规定的原件形式要求 B B 能够有效地表现所载内容能够有效地表现所载内容 并可供随时调取查用并可供随时调取查用 C C 能够可靠地保证自最终形成时起 内容保持完整 未被更能够可靠地保证自最终形成时起 内容保持完整 未被更改 F244 法律规定下列哪些不适用电子签名 B B 涉及婚姻 收养 继承等人身关系的涉及婚姻 收养 继承等人身关系的 C C 涉及土地 房屋等不涉及土地 房屋等不 5 动产权益转让的动产权益转让的 D D 涉及停止供水 供热 供气 供电等公用事业服务的涉及停止供水 供热 供气 供电等公用事业服务的 F253 非法集资的典型特征 B B 未经监管部门批准未经监管部门批准 C C 向社会不特定对象吸收资金向社会不特定对象吸收资金 E E 出具凭证出具凭证F F 承诺在一承诺在一 定期限内还本付息定期限内还本付息 F358 发生下列情形之一者 金融机构应当向省局或分局申请换发金融许可证 A A 机构更名机构更名 B B 营业地址营业地址 仅限于清算代码 变更 仅限于清算代码 变更C C 许可证破损许可证破损D D 许可证遗失许可证遗失 F451 非金融企业法人投资入股农村信用社应符合下列哪项要求 A A 净资产达到全部资产的净资产达到全部资产的 3030 以上 以上 C C 入股资金为自有资金且来源合法入股资金为自有资金且来源合法 E E 注册地在农村信用合作社辖区之内注册地在农村信用合作社辖区之内 F86 非法金融业务活动所形成的债务和风险 不得转嫁给未参与非法金融业务活动的 A A 国有银行国有银行 B B 其其 他金融机构他金融机构 C C 其他任何单位其他任何单位 F90 法人应当具备下列哪些条件 A A 依法成立依法成立 B B 有必要的财产或者经费有必要的财产或者经费 C C 有自己的名称 组织机构和场有自己的名称 组织机构和场 所所 D D 能够独立承担民事责任能够独立承担民事责任 F17 非金融企业法人投资入股农村信用社应符合下列哪项要求 A A 净资产达到全部资产的净资产达到全部资产的 3 3 0 0 以上 以上 C C 入股资金为自有资金且来源合法入股资金为自有资金且来源合法 E E 注册地在农村信用合作社辖区之内注册地在农村信用合作社辖区之内 F2747 法律关系的基本特征为 A A A A 以权利义务为内容 以权利义务为内容 C C C C 属于物质关系 属于物质关系 D D D D 以现行法存在为前提 以现行法存在为前提 F2808 负债管理包括有 B B B B 资本管理 资本管理C C C C 存款管理 存款管理 D D D D 借入款管理 借入款管理 F2830 反映营运能力的比率有 A A A A 存货周转天数 存货周转天数 B B B B 应收账款周转次数 应收账款周转次数 F3112 非现场监管报表指标体系中数据源包括以下哪些内容 A 基础报表 B 特色报表 G G G5 根据企业会计制度规定 企业将一项投资确认为现金等价物应当满足的条件有 A A 期限短期限短 B B 流动性流动性强强 C C 易于转换为已知金额的现金易于转换为已知金额的现金 D D 价值变动风险很价值变动风险很 G8 根据企业会计制度规定 下列各项属于筹资活动产生的现金流量的有 B B 偿还债务所支付的现金偿还债务所支付的现金 C C 融资租赁所支付的租赁费飞融资租赁所支付的租赁费飞 D D 减少注册资本所支付的现金减少注册资本所支付的现金 G19 根据企业会计制度的规定 企业的基本会计报表包括 A A 资产负债表资产负债表 B B 利润表利润表C C 现金流量表现金流量表 G48 根据企业会计制度规定 下列各项经济业务属于经营活动引起的现金流入的有 A A 收到出租固定资收到出租固定资 产的租金收入产的租金收入 B B 购货退回而收到的退货款购货退回而收到的退货款 C C 收到出口退回的增值税款收到出口退回的增值税款 G405 根据 商业银行不良资产监测和考核暂行办法 非信贷资产质量考核指标包括 A A 非信贷不良资非信贷不良资 产比例产比例 非信贷不良资产比例变化非信贷不良资产比例变化 B B 非信贷不良资产余额变化非信贷不良资产余额变化 非信贷不良资产余额变化率非信贷不良资产余额变化率 C C 非信贷不良资产余额变化幅度 非信贷不良资产比例变化幅度非信贷不良资产余额变化幅度 非信贷不良资产比例变化幅度 G411 根据 商业银行不良资产监测和考核暂行办法 对不良资产严重 经营管理不善 发生重大案件 等问题的商业银行及其分支机构 银监会各级监管机构应采取有效的监管措施 包括 B B 暂停暂停 审批机构设立审批机构设立 C C 暂停审批机构升格暂停审批机构升格D D 暂停审批开办新业务暂停审批开办新业务 G389 根据 商业银行不良资产监测和考核暂行办法 对不良资产严重 经营管理不善 发生重大案件 等问题的商业银行及其分支机构 银监会各级监管机构应采取有效的监管措施 包括 A A 暂停暂停 审批机构设立审批机构设立 B B 暂停审批机构升格暂停审批机构升格 C C 暂停审批新业务开办暂停审批新业务开办 等 G406 根据 金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法 金融机构应制定评估交易对手适当性的相关政 策 包括 A A 评估交易对手是否充分了解合约的条款评估交易对手是否充分了解合约的条款 B B 评估交易对手是否充分了解履行合约的评估交易对手是否充分了解履行合约的 责责任任C C 识别交易对手拟进行的衍生交易是否符合交易对手本身从事衍生交易的目识别交易对手拟进行的衍生交易是否符合交易对手本身从事衍生交易的目的的D D 评估交易评估交易 对手的信用风对手的信用风险 G408 根据 商业银行授信工作尽职指引 商业银行应关注和搜集集团客户及关联客户的有关信息 有 效识别 A A 授信集中风险授信集中风险 D D 关联客户授信风险关联客户授信风险 S387 商业银行授信工作尽职指引 中的表内授信包括 A A 保理保理 B B 回购回购 G363 根据 商业银行授信工作尽职指引 商业银行应根据客户偿还能力和现金流量 对客户授信进行 调整 具体措施有 B B 要求借款人提前还款要求借款人提前还款 C C 增加或缩减授信增加或缩减授信 D D 展期展期 G386 根据 商业银行授信工作尽职指引 商业银行应根据客户偿还能力和现金流量 对客户授信进行 6 调整 具体措施有 B B 要求借款人提前还款要求借款人提前还款 C C 增加或缩减授信增加或缩减授信 D D 展期展期 G414 根据 商业银行授信工作尽职指引 在客户信用等级和客户评价报告的有效期内 对发生影响客 户资信的重大事项 商业银行应重新进行授信分析评价 下列事项中 哪些应是重大事项 A A 外部政策变动外部政策变动 B B 客户组织结构 股权或主要领导人发生变动客户组织结构 股权或主要领导人发生变动 C C 客户的担保超过所设定的客户的担保超过所设定的 担保警戒线担保警戒线 D D 客户在其他银行交叉违约的历史记录客户在其他银行交叉违约的历史记录 G353 根据 商业银行授信工作尽职指引 在客户信用等级和客户评价报告的有效期内 对发生影响客 户资信的重大事项 商业银行应重新进行授信分析评价 重大事项包括 A A 外部政策变动外部政策变动 B B 客户组织结构 股权或主要领导人发生变动客户组织结构 股权或主要领导人发生变动 G423 关于 商业银行授信工作尽职指引 中的授信工作 授信工作人员 授信工作尽职和授信工作尽职 调查说法正确的是 A A 授信工作指商业银行从事客户调查 业务受理 分析评价 授信决策授信工作指商业银行从事客户调查 业务受理 分析评价 授信决策 与实施 授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动与实施 授信后管理与问题授信管理等各项授信业务活动 B B 授信工作人员指商业银行参与授授信工作人员指商业银行参与授 信工作的相关人员信工作的相关人员 C C 授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的授信工作尽职指商业银行授信工作人员按照本指引规定履行了最基本的 尽职要求尽职要求 D D 授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作授信工作尽职调查指商业银行总行及分支机构授信工作尽职调查人员对授信工作 人员的尽职情况进行独立地验证 评价和报告人员的尽职情况进行独立地验证 评价和报告 G393 根据 商业银行授信工作尽职指引 规定 下列授信工作人员中 商业银行应依法 依规追究责任 的有 A A 未对客户资料进行认真和全面核实的未对客户资料进行认真和全面核实的 B B 授信决策过程中违反程序审批的授信决策过程中违反程序审批的 D D 不配合授不配合授 信尽职调查人员工作的信尽职调查人员工作的 G394 根据 商业银行内部控制指引 商业银行内部控制应当贯彻以下原则 A A 全面全面 B B 审慎审慎 D D 有效有效 E E 独独 立立 G357 根据 商业银行内部控制指引 商业银行应当对会计账务处理的全过程实行监督 会计账务应当 做到以下那些方面相符 A A 账账 账账 B B 账据 账据 C C 账款 账款 D D 账实 账实 E E 账表 账表 F F 内外账 内外账 G347 根据 商业银行内部控制指引 商业银行应当指定不同的机构或部门分别负责内部控制的建设 执行和内部控制的监督 评价 其中内部控制的建设 执行部门负责 A A 设计内部控制体系设计内部控制体系 C C 组织 督促各业务部门 分支机构建立和健全内部控制组织 督促各业务部门 分支机构建立和健全内部控制 G350 根据 商业银行内部控制指引 商业银行资金业务的组织结构应当体现权限等级和职责分离的原 则 应该做到以下哪几个方面 A A 前台交易与后台结算分离前台交易与后台结算分离 B B 自营业务与代客业务分离自营业务与代客业务分离 C C 业业 务操作与风险监控分离务操作与风险监控分离 E E 建立岗位之间的监督制约机制建立岗位之间的监督制约机制 G351 根据 商业银行内部控制指引 内部控制应当包括以下哪些要素 A A 内部控制环境内部控制环境 B B 风险识别与风险识别与 评估评估 C C 内部控制措施内部控制措施 D D 信息交流与反馈信息交流与反馈 E E 监督评价与纠正监督评价与纠正 G410 根据 银行会计档案管理办法 银行会计档案的查阅人可以 A A 抄录抄录 B B 照相照相 C C 复印或复制复印或复制 G427 根据 银行会计档案管理办法 下列会计档案须永久保管的有 C C 存存 贷款开销户记录贷款开销户记录 D D 挂失登记挂失登记 及补发凭单收据及补发凭单收据 E E 年度财务会计报告 年度财务会计报告 E E G404 根据 银行会计档案管理办法 银行会计档案可采用以下介质保存 A 纸 B 磁 C 光盘 D 缩微胶片 G416 根据 证券公司股票质押贷款管理办法 用于质押贷款的股票应业绩优良 流通股本规模适度 流动性较好 贷款人不得接受以下几种股票作为质物 A A 上一年度亏损的上市公司股票上一年度亏损的上市公司股票 B B 前前 六个月内股票价格的波动幅度六个月内股票价格的波动幅度 最高价最高价 最低价最低价 超过超过 200 200 的股票的股票 C C 可流通股股份过度集中的可流通股股份过度集中的 股票股票 D D 证券交易所停牌或除牌的股票证券交易所停牌或除牌的股票 E E 证券交易所特别处理的股票证券交易所特别处理的股票 F F 证券公司持有一家上市证券公司持有一家上市 公司已发行股份的公司已发行股份的 5 5 以上的以上的 该证券公司不得以该种股票质押该证券公司不得以该种股票质押 但是但是 证券公司因包销购入证券公司因包销购入 售后剩余股票而持有售后剩余股票而持有 5 5 以上股份的 不受此限以上股份的 不受此限 G336 根据 证券公司股票质押贷款管理办法 借款人申请质押贷款时 必须向贷款人提供以下材料 A A 企业法人营业执照企业法人营业执照 法人代码证法人代码证 法定代表人证明文件法定代表人证明文件 B B 中国人民银行颁发的贷款卡中国人民银行颁发的贷款卡 证证 C C 上上 月的资产负债表 损益表和净资本计算表及经会计月的资产负债表 损益表和净资本计算表及经会计 审计审计 师事务所审计的上一年度的财务报师事务所审计的上一年度的财务报 表表 含附注含附注 D D 由证券登记结算机构出具的质物的权利证明文件由证券登记结算机构出具的质物的权利证明文件 E E 用作质物的股票上市公司的用作质物的股票上市公司的 基本情况基本情况 G360 根据 证券公司股票质押贷款管理办法 借款人出现下列情形之一时 应当及时通知贷款人 A A 预计到期难以偿付贷款利息或本金预计到期难以偿付贷款利息或本金 B B 减资 合并 分立 解散及申请破产减资 合并 分立 解散及申请破产 C C 股权变更股权变更 D D 借款借款 7 合同中约定的其他情形合同中约定的其他情形 G417 根据 商业银行授权 授信管理暂行办法 授权书应包括以下内容 A A 授权人全称和法定代表人授权人全称和法定代表人 姓名姓名 B B 受权人全称和主要负责人姓名受权人全称和主要负责人姓名 C C 授权范围授权范围 D D 授权限期授权限期 E E 对限制越权的规定及授权人认对限制越权的规定及授权人认 为需要规定的其他内容为需要规定的其他内容 G388 根据 商业银行授权 授信管理暂行办法 授信书应包括以下内容 A A 授信人全称授信人全称 B B 受信人全受信人全称称 C C 授信的类别授信的类别 D D 授信的期限授信的期限 E E 对限制超额授信的规定及授信人认为需要规定的其他内容对限制超额授信的规定及授信人认为需要规定的其他内容 G426 根据 商业银行授权 授信管理暂行办法 商业银行授权 授信分为 A A 基本授权基本授权 授信授信 B B 特别特别 授权 授信授权 授信 两种方式 G367 根据 商业银行授权 授信管理暂行办法 特别授信范围包括 C C 因地区 客户情况的变化需要因地区 客户情况的变化需要 增加的授信增加的授信 D D 因国家货币信贷政策和市场的变化 超过基本授信所追加的授信因国家货币信贷政策和市场的变化 超过基本授信所追加的授信 E E 特殊项目融特殊项目融 资的临时授信资的临时授信 G422 根据 商业银行实施统一授信制度指引 统一授信的内容包括 A A 贷款贷款 B B 贸易融资 如打包放款贸易融资 如打包放款 进出口押汇等 进出口押汇等 C C 贴现贴现 D D 承兑承兑 E E 信用证信用证 F F 保函 担保等表内外信用发放形式的本外币保函 担保等表内外信用发放形式的本外币 G400 根据 商业银行实施统一授信制度指引 商业银行应确定统一授信的审批程序 审批程序应规范 透明 包括 A A 信息收集信息收集 B B 核实核实 的全过程 G395 根据 银行开展小企业贷款业务指导意见 小企业信贷员绩效指标应包括当月发放贷款的笔数与 金额 当月新发展的客户数和新客户贷款金额 逾期和损失率 贷款余额和发放笔数等内容 A A 贷款质量贷款质量 D D 当月新发放贷款当月新发放贷款 应占主要比重 G364 根据 银行开展小企业贷款业务指导意见 小企业周转资金贷款包括 B B 信用证外销贷款信用证外销贷款 C C 购买购买 原材料贷款原材料贷款 D D 一般营运周转一般营运周转 G398 根据 银行开展小企业贷款业务指导意见 信贷人员对借款人信息进行汇总和分析后 应编制反 映借款企业关键财务信息的财务简表 并着重对借款企业的 A A 借款原因借款原因 B B 现金流量现金流量 C C 还款能还款能 力力 D D 经营者个人信用情况经营者个人信用情况 作出专业的分析和判断 G79 根据 银监会行政复议办法 下列关于行政复议委员会正确的说法有 A A 银监会银监会 内设银监分局的内设银监分局的 银监局设立行政复议委员会银监局设立行政复议委员会 C C 行政复议委员会人数为单数行政复议委员会人数为单数 G193 根据 银监会行政复议办法 行政复议申请要提供以下材料 A A 申请单位营业执照的复印件申请单位营业执照的复印件 B B 具体具体 的行政复议请求的行政复议请求 D D 申请行政复议的主要事实 理由和证据申请行政复议的主要事实 理由和证据 G120 根据 刑法 规定 下列哪些行为属于金融票据诈骗 A A 使用伪造的信用卡使用伪造的信用卡 B B 使用变造的银行存使用变造的银行存单单 D D 签发空头支票骗取他人财物签发空头支票骗取他人财物 G299 根据刑法规定 单位伪造 变造金融机构许可证的 可以进行以下处罚 B B 处 年以下有期徒刑或处 年以下有期徒刑或 拘役拘役 C C 对单位判处罚金对单位判处罚金 G159 根据 公司法 的定义 高级管理人员是指下列人员 A A 公司的经理公司的经理 B B 公司的财务负责人公司的财务负责人 G173 公司法 要求董事 监事 高管人员 A A 对公司负有忠实义务对公司负有忠实义务 B B 遵守公司章程遵守公司章程 D D 不得侵占公司财产不得侵占公司财产 G256 公司法规定国有独资公司董事会由以下方式产生 A A 职工代表大会选举的职工代表职工代表大会选举的职工代表 B B 国有资产监国有资产监 管机构委派管机构委派 C C 董事长由国资委指定董事长由国资委指定 G278 根据 公司法 规定 公司债券 B B 可以转让可以转让 C C 转让价格由转让人与受让人约定转让价格由转让人与受让人约定 G293 公司法 中关于国有独资公司的规定有 A A 国有资产管理机构行使股东会职权国有资产管理机构行使股东会职权 B B 经授权 董事会经授权 董事会 可行使股东会部分职权可行使股东会部分职权 D D 重要的国有独资公司申请解散 要报本级政府批准重要的国有独资公司申请解散 要报本级政府批准 G174 根据 商业银行法 的有关规定 未经国家允许 商业银行在我国境内不得从事下列行为 A A 从事信从事信 托投资业务托投资业务 B B 从事股票业务从事股票业务 C C 投资于非自用不动产投资于非自用不动产 D D 向企业投资向企业投资 G157 根据商业银行法的规定 商业银行的 A A 商业银行发放贷款应以担保为主商业银行发放贷款应以担保为主 B B 商业银行发放贷款应遵商业银行发放贷款应遵 循资产负债比例管理的规定循资产负债比例管理的规定 D D 商业银行可以发放短期 中期和长期贷款商业银行可以发放短期 中期和长期贷款 行为是正确的 G102 国务院银行业监督管理机构有权依照商业银行法的规定 随时对商业银行的 A A 存款存款 B B 贷款贷款 C C 结结算算 D D 呆帐呆帐 等情况进行检查监督 G348 根据 商业银行信息披露暂行办法 商业银行应披露下列哪些风险和风险管理情况 A A 信用风险信用风险 状况状况 B B 流动性风险状况流动性风险状况 C C 市场风险状况市场风险状况 D D 操作风险状况操作风险状况 8 G359 根据 商业银行信息披露暂行办法 商业银行披露的会计报表应包括以下哪些部分 A A 资产负债资产负债 表表 B B 利润表 损益表 利润表 损益表 D D 所有者权益变动表及其他有关附表所有者权益变动表及其他有关附表 G368 根据 商业银行信息披露暂行办法 商业银行在披露信息时应遵循哪些原则 A A 真实性真实性 B B 准确准确性性 C C 完整性完整性 E E 可比性可比性 G352 根据 商业银行设立同城营业网点管理办法 商业银行设立同城支行应当具备下列条件 A A 在 在 当地设有分行当地设有分行 或视同分行管理的机构或视同分行管理的机构 以上的机构且正式营业一年以上 资产质量良好以上的机构且正式营业一年以上 资产质量良好 B B 当当 地已设立的分支行具有较强的内部控制能力 最近一年无重大违法 违规行为 或因内部管地已设立的分支行具有较强的内部控制能力 最近一年无重大违法 违规行为 或因内部管 理混乱导致的重大案件理混乱导致的重大案件 C C 具有合格的高级管理人员和从业人员具有合格的高级管理人员和从业人员 D D 具有合格的营业场所 安全具有合格的营业场所 安全 防范措施和与业务有关的其他设施防范措施和与业务有关的其他设施 E E 银行业监管部门规定的其他条件银行业监管部门规定的其他条件 G391 根据 商业银行设立同城营业网点管理办法 自助银行包括 D D 具有独立营业场所 提供存款 具有独立营业场所 提供存款 贷款 取款 转账 货币兑换和查询等金融业务的自助银行贷款 取款 转账 货币兑换和查询等金融业务的自助银行 E E 不具有独立营业场所 仅提供不具有独立营业场所 仅提供 取款 转账 查询服务的自动取款机取款 转账 查询服务的自动取款机 ATM ATM G356 根据 山东银监局金融机构特别监管暂行办法 对被特别监管的金融机构 视不同情况有选择地 采取以下特别监管措施 A A 加强非现场监管加强非现场监管 B B 增加现场检查的频率增加现场检查的频率 C C 约见高级管理人员谈约见高级管理人员谈话话 D D 督促金融机构制定切实可行的整改方案督促