内部审计计划书（1000字）.doc

内部审计计划书（1000字）20xx年度公司领导：根据公司的20xx年度内审工作计划和公司经营管理的需要，我部计划近期对*公司开展20xx年度工作，主要针对20xx年度的财务会计报表、及相关的内部管理制度进行和评价，通过对公司财务管理和项目管理的全面检查，促进企业进一步加强和提高财务管理和经营管理水平，从而达到“一审、二帮、三促进”的目标。一、审计采用的方法：综合运用分析性复核、审阅法、实地查验、穿行测试和比较分析等审计技术方法。二、具体计划如下：1 、了解*公司的基本情况，企业发展史、产业性质、主营业务、投资规模、相关税种、行业规定等。2 、了解公司的股权结构。3 、评定企业的内部控制制度是否健全，是否科学有效。 4 、评定会计制度是否建立健全；是否符合企业核算要求；会计核算是否规范；是否有因会计处理错误导致管理失职现象；测量税务风险；发票、收据的使用、管理是否合法、合规；存货管理是否安全、进出货品的流程是否科学无漏洞；业务往来单位（含关联企业）的核算是否清晰、合理；固定资产、低值易耗、物料用品的管理是否规范；债权债务等往来科目的使用是否谨慎并及时处理；成本及费用核算是否合理等。5 、检查工资总额是否在核定的范围内列支。6 、了解大项目投资及工程建设项目的基本情况；是否执行招投标制度；项目预算的审核情况；工程实施过程的了解；合同的签订是否严谨；审批权限了解；工程决算是否严格把关等。7、检查总公司下达的20xx年度经营目标、经济指标的实际执行情况，比较近三年经济指标，如果变化较大，分析原因。三、需要*公司提供的资料如下：1、公司章程。2、20xx年度工作总结、生产经营计划和经济指标完成情况。 3、2008-20xx年度审计报告、20xx年财务报表、账簿、凭证等会计资料。4、公司机构设置、各项业务操作流程、各项生产规章制度、财务制度、各项内控制度、各个部门和岗位职责。5、20xx年经营目标及总部下达的各项考核指标、工资总额预算管理、领导人员职务消费预算等文件以及实际执行情况汇报文件。6、20xx年生产经营计划及重大经营、财务事项决策会议纪录。 7、20xx年内签订的有关协议、合同，特别是大项目投资及工程建设项目的合同、相关会议纪录、预、决算报告等。8、财产物资盘点表，债权、债务明细表。9、企业营业执照副本、组织机构代码证、资质证、各类产权证（含房产、车辆）等证件复印件。10、享受的税收优惠文件。 第二篇：企业内部审计计划书写作技巧 400字 企业写作技巧【概念】企业书，是指企业为对内部控制的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展评价活动而制订的计划。【技巧】审计计划书的格式应包括标题、正文和落款3项。1. 标题。 计划的标题，有4项内容：计划单位的名称；计划时限；计划内容摘要；计划名称。2. 正文。 除写清指导思想外，正文大体上应包含以下3方面的事项。（1）目标。即在一定时间内所完成的任务和应达到的要求。这是计划的灵魂。（2）措施。即达到既定目标需要采取什么手段，动员哪些力量，创造什么条件，排除哪些困难等。这是实现计划的保证。措施和方法要根据客观条件统筹安排，将“怎么做”写得明确具体、切实可行。（3）步骤。即执行计划的工作程序和时间安排。3. 落款。 在正文结束的后下方，写明制订计划的日期（如标题没有写作者名称，这里应一并注明）。 内部审计人员为了有效地实施审计程序，完成审计任务，必须编制审计计划。编制内部审计计划需要考虑的重要因素有：审计任务的分解；审计资源的分配；审计工具的准备；审计时间的安排；审计费用的预算；审计方式的选择。 内部审计总结20xx年x月，结束上市公司xx年财务年报审计之后，感慨万千!随即开始酝酿着一篇有关自己从业两年来的总结。随着不断的分析和理解后发现，有些总结不仅和自己从事的项目有关，而且折射了整个审计行业的诸多现 XXXX股份有限公司内部审计制度第一章总则第一条为加强内部管理和审计监督，保护公司资产安全和完整，根据中华人民共和国审计法、中华人民共和国审计法实施条例、审计署关于内部审计工作的规定、江西省省属企 广西*典当有限公司内部审计制度第一章总则第一条为了加强公司内部审计制度监督，保护公司资