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浙江大学远程教育学院国际金融实务课程作业答案外汇汇率习题名词解释：参考答案 1外汇是国际汇兑的简称，有狭义和广义之分。狭义的外汇是指以外币表示的可直接用于国际结算的支付手段，包括以外币表示的汇票、支票、本票、银行存款凭证和邮政储昔凭证等。广义的外汇泛指一切以外币表示的金融资产，它还可包括外币有价证券。 2自内外汇是指无需货币发行国有关当局批准，就可以自由兑换其他国家货币的外汇。记账外汇又称协定外汇或清算外汇，指两国根据国际支付协定进行国际结算时，指定用作计价单位的外汇。 3电汇汇率是以电汇方式进行国际结算时买卖外汇的汇率。信汇汇率是以信汇方式进行国际结算时买卖外汇的汇率。票汇汇率是以票汇方式买卖外汇时使用的汇率。 4买入汇率是指银行买入外汇时标明的汇率。卖出汇率是指银行卖出外汇时标明的汇率。二者之差为银行买卖外汇的收益，通常为汇率的15。二者的算术平均值为中间汇率。 5官方汇率又称法定汇率，指一国官方机构(财政部、中央银行、外汇管理局)公布的汇率。 6是国际外汇市场上流行的以美元为单位货币或计价货币来表示汇率的方法。 7是指在汇率预期基础上，以赚取汇率变动差额为目的的，并承担外汇风险的外汇交易行为。 8亦称汇率安排，它是指一国货币当局对本国货币汇率变动的基本方式所作的安排和规定。 9是两国货币的比价基本固定，或把两国货币汇率波动界限规定在一定幅度之内。金本位制度下的汇率制度，二战后至20世纪70年代初布雷顿森林体系下的汇率制度，都是固定汇率制度。 10是二战后的固定汇率制于l 973年春季破产以后，主要西方国家开始普遍实行的一种汇率制度。在浮动汇率制度下，政府对汇率不加以固定，也不规定上下波动的界限，听任外汇市场根据外汇的供求情况，自行决定本国货币对外国货币的汇率。国际金融市场习题名词解释：参考答案 1是指在国际范围内从事各种专业性金融交易活动的场所。国际金融市场在概念上有广义和狭义之分。广义的国际金融市场是指进行长短期资金的借贷、外汇与黄金的买卖等国际金融业务活动的场所。这些业务分别形成了货币市场、资本市场、外汇市场和黄金市场。狭义的国际金融市场是指在国际间经营长短期资金业务的市场，因而亦称国际资金市场，包括货币市场和资本市场。 2传统的国际金融市场是国内金融市场的延伸，从纯粹本国居民之间的金融业务发展到也能经营居民与非居民之间国际金融业务而又接受当地政府法令所管辖。 3二次大战后，欧洲美元市场最早出现于伦敦，从英国的立场出发，它是经营非居民之间国际金融业务而基本不受英国法规和税制管制的一种新型的国际金融市场。 4欧洲货币市场是指集存于伦敦或其他金融中心的境外美元和其他境外欧洲货币，而用于贷放的国际金融市场；也可概括为在一国境外，进行该国货币借贷的国际市场。 5所谓派生存款，就是由于放款而引起存款的增加。在信用膨胀下，同一笔存款可能周转几次，使存款成倍增加，造成资金供应的虚假膨胀。 6是指新加坡、香港、东京、马尼拉和巴林等亚大地区的银行经营境外美元和其他境外货币借贷业务的市场，由于这个市场最初进行借贷的货币中美元约占90，故亦称亚洲美元市场。 7主要指集中诸多外资银行和金融机构，从事具体存储、贷放、投资和融资业务的区域或城市。其中又分两种：一为集中性中心，一为分离性中心。 8这种离岸中心多集中在中美洲各地，如开曼、巴哈马、拿骚和百慕大等，成为国际银行和金融机构理想的逃税乐土。这些中心不经营具体融资业务，只从事借贷投资等业务的转账或注册等事务手续，所以国际上将这种中心也称为簿记中心。 9各国大工商企业、地方政府、团体以及一些国际组织，为了筹措中长期资金，在欧洲货币市场上发行的以市场所在国家以外的货币所标示的债券称为欧洲债券。 10是借款人发行的对长期债务承担还本付息义务的可流通工具。 11是市场所在地的非居民在一国债券市场上以该国货币为面值发行的国际债券。国际金融组织习题名词解释：参考答案 1国际货币基金组织是根据参加筹建联合国的44国代表1944年通过的国际货币基金协定，于1946年3月正式成立的一个国际性金融组织。它通过向会员国提供短期信贷，促进国际货币合作，维持汇率稳定，调整国际收支平衡。 2它是根据布雷顿森林会议通过的国际复兴与开发银行协定，于1945年12月建立的国际性金融组织，全称是国际复兴与开发银行。它通过向会员国提供长期贷款，促进战后经济的复兴，协助发展中国家发展生产力，开发资源，从而起到配合IMF贷款的作用。 3它是建立于1960年9月的一个国际金融组织，是世界银行的附属机构。它通过专门向低收入发展中国家提供优惠长期贷款，促进它们经济的发展和居民生活水平的提高，以补充世界银行的活动，推动世界银行目标的实现。 4它是建立于1956年7月的一个国际金融组织，是世界银行的附属机构。它通过对发展中国家尤其是欠发达地区的重点生产性企业提供无需政府担保的贷款与投资，鼓励和推动私人企业的成长，促进成员国经济发展，补充世界银行的活动。 5它是面向亚大地区的区域性政府间金融开发机构，于1966年11月正式建立。其宗旨是向其成员国或地区成员提供贷款与技术援助，帮助协调成员国或地区成员在经济、贸易和发展方面的政策，同联合国及其专门机构进行合作，以促进亚大地区的发展。 6它是非洲国家在联合国非洲经济委员会帮助下于1964年11月成立的一个面向非洲的区域性政府间国际金融组织。其宗旨是：向非洲成员国提供投资和贷款，或给予技术援助，充分利用本大陆的人力和资源，以促进各国经济的协调发展和社会进步，尽快改变本大陆贫穷落后的面貌。7是IMF最基本的种贷款，这是IMF为解决会员国暂时性国际收支困难而设立的，也是IMF最早设立的一种贷款。借取普通贷款的最高额度为会员国所缴份额的l 25，贷款期限为35年。外汇业务习题名词解释：参考答案 1指由经营外汇业务的机构和个人汇合在一起进行具有国际性的外汇买卖活动的交易场所。 2是在外汇买卖成交以后，原则上两天以内办理交割的外汇业务。 3是汇款人向当地外汇银行交付本国货币，南该行用电报或电传通知国外分行或代理行立即付出外汇。 4指汇款人向当地银行交付本国货币，由银行开具付款委托书，用航空邮寄交国外代理行，办理付出外汇业务。 5指汇出行应汇款人的申请，开立以汇人行为付款人的汇票，列明收款人的姓名、汇款金额等，交由汇款人自行寄送给收款人或亲自携带出国，以凭票取款的一种汇款方式。 6即预约购买与预约出卖的外汇业务，亦即买卖双方先行签订合国，规定买卖外汇的币种、数额、汇率和将来交割的时间，到规定的交割日期，再按合同规定，卖方交汇，买方付款的外汇业务。 7是利用不同市场的汇率差异，在汇率低的市场大量买进，同时在汇率高的市场卖出，利用贱买贵卖，搞套取投机利润的活动。 8又称时间套汇或利息套汇，当外汇市场国一货币的即期汇率与远期汇率的差距，小于当时两种货币的利率差，而两种货币的汇率在短期内波动幅度不大时，套汇者就可进行即期远期外汇的套汇活动，以牟取利润。 9是在有形的交易市场，通过结算所下属成员清算公司或经纪人，根据成交单位、交割时间标准化的原则，按固定价格买与卖远期外汇的一种业务。 10拥有履行或不履行购买(或出卖)远期外汇合约选择权的外汇业务。外汇风险管理名词解释：参考答案 1指一个经济实体或个人，在国际经济、贸易、金融等涉外经济活动中，以外币计价的资产或负债由于外汇汇率的变动，导致其以本币折算的价值发生变化，从而给外汇持有者带来损失或盈利的可能性。 2指一个经济实体在以外币进行计价成交的国际经济活动中，由于外汇汇率的变动而引起的应收资产和应付债务的实际价值发生变化的可能性。 3指意料之外的汇率变动使企业计划收益蒙受损失的可能性。 4指经济实体对资产负债表进行会计处理时，在将功能货币转换或记账货币的过程中，因汇率波动而出现账面盈利或亏损的可能性。 5指买卖双方在交易谈判时，经协商在交易合同中列入适当的保值条款以防止汇率变动产生的风险。 6指由双方协商，在订立贸易合同中加列双方分摊外汇风险的条款。 7指在国际收付中，经济主体通过预测计价货币汇率的变动趋势，提前或延迟收付外汇款项，以达到防范外汇风险或获取汇率变动收益的目的。 8指当预测计价货币将升值时而提前付汇或推迟收汇的方法。 9指当预测计价货币将贬值时而提前收汇或推迟付汇的方法。 10指企业在一笔对外交易发生时或发生后，再进行一笔币种、金额、收付日完全相同但资金流向正好相反的交易，使两笔交易面临的汇率变动的影响相互抵消的外汇风险管理方法。 11指企业针对某种外汇的敞口头寸，创造另一种外汇数量相同、时间相同，但方向相反的资金流动以消除外汇风险的管理方法。 12指有关经济主体通过借款、即期外汇交易、投资的程序，争取消除外汇风险的风险管理方法。 13指有关经济主体通过提前结汇、即期外汇交易、投资的程序，争取消除外汇风险的风险管理方法。 14指在中长期国际收付中，企业利用国际信贷形式转移或抵消外汇风险的风险管理方法。 15指企业向保险机构交纳保险费，投保货币汇率风险保险，以防范外汇风险的风险管理方法。国际收支及其平衡表习题名词解释：参考答案 1在一定时期内全部对外经济往来的系统的货币记录。国际收支既包括涉及货币收支的对外往来，也包括了未涉及货币收支的对外往来。后者须折算成货币加以记录，这就是“系统的货币记录”的含义。而“一定时期”通常是指1年。国际收支是个事后的、流量的概念。 2又称有形贸易收支，是国际收支中的一个项目，指由商品输出入所引起的收支。出口记为贷方，进口记为借方。IMF规定，在国际收支的统计工作中，进出口商品都以离岸价格(FOB)计算。若进口商品以到岸价格(CIF)计算时，应把货价中的运费、保险费等贸易的从属费用减掉，然后列人劳务收支项目中。 3又称为无形贸易收支，是国际收支中的一个项目，指由劳务输以人所引起的收支。劳务输出记在贷方，劳务输入记在借方。劳务收支包括的内容很广，如运输费收支、保险费及保险赔偿金收支、旅游费收支、领事馆及国外常设机构的收支，利润、股利、利息、债息等投资收益，政府往来、邮电、技术贸易、银行手续费收支等。 4又称转移收支，是国际收支中的一个项目，是一种单方面的不对等的无偿性交易所引起的收支。转移进来的记在贷方，转移出去的记在借方。其内容较多，可以是商品、劳务，也可以是现金。例如汇款、年金、赠予、赔款、税收、奖学金、没收走私等。 5是贸易收支、劳务收支和单方面转移的总和。虽然经常项目不能代表全部国际收支，但它综合反映了一个国家的进出口状况，因而被各国广为使用，并被当做是制定国际收支政策和产业政策的重要依据。 6反映的是以货币表示的对外资产与对外负债增减的交易。资本输出方在其国际收支平衡表上记入借方，资本输入方则记入贷方。因资本借贷而衍生的利息、股息与利润则属于劳务收支项下的投资与利息收支。资本项目分为长期资本和短期资本两大类，前者又包括直接投资与证券投资。 7是国际收支按特定账户分类和复式记账原则表示的会