中小企业的贷款融资存在的问题及对策研究.doc

中小企业的贷款融资存在的问题及对策研究中小企业已从改革开放初期的拾遗补缺的角色，成长为现在国民经济的一支重要力量。它们不仅在活跃市场，提供就业机会，创造社会财富，保持社会稳定等方面发挥着极其重要的作用，也是科技创新和机制创新的积极推动者。企业的生存，发展以及利润的获得，都是以资金的投入为前提的，流动资产一刻也不停地奔腾在企业的血管里。资金作为企业的“血液”，它既是企业各种生产要素的前身，也是产品价值的归宿。但中小企业融资难的问题持续多年，金融危机时期这一问题曾更加突出，引起国家社会的高度重视。一、中小企业的贷款融资状况呈现出新一轮特点（一）银行方面1、贷前审批环节，完善了对企业的评价标准银行在对企业进行评级授信时较以往更加深入细致。首先，银行方面不仅考虑传统的财务因素（即三表，很多小企业财务管理不规范，三表不全，导致不能贷款，后文将详细阐述），也将目光投向非财务因素，包括企业控制人（企业主）的人品、抵押品的质量等，同时为了切实考察其生产状况也持续经营能力，还要考察企业的水表、电表、工资表，深度考察其还款能力。其次，对于小企业的评级授信工作深入细致：不仅要分析其报表，还要进行切实的实地考察，对质押抵押品进行勘察，走访其上下游及周围企业，侧面了解企业主能力及品质，了解其持续经营能力。同时对国家政策保持高度敏感，从总体把握宏观经济要求和政策导向，如考察企业的性质和特点，主要考虑污染，能耗能因素。2、采取了更全面有效的风险控制措施特别注意系统性风险的防范 小企业对于危机的抵御能力有限，现金流总量较小，资金链断裂风险大。对于经济形势的判断应与贷款总规模的控制结合，同时注意区别个例。对贷款人分级后差别对待，可以有效控制风险并合理控制成本。工商银行引进了国际知名的RAROC信息评估系统，建立了一套完整的风险评估体系。借助该项风险管理技术，银行可以为单笔业务分配资金，并同时可以将资本结构最优化。这一过程估计了每一笔业务的风险对银行总体风险的影响。风险管理技术对工商银行实现稳健经营、保证业务发展与风险控制的协调和统一都具有十分重要的现实意义。（二）中小企业自身的原因1.中小企业先天弱质多数中小企业存在经营规模小、管理水平低、经营风险大的问题比较突出，难以达到银行的贷款条件，这类状况最为普遍。2.中小企业在金融信誉上存在缺陷。中小企业大多数是创业时间不长,缺乏历史信用记录,而且其内部管理制度和财务制度不健全, 企业账目不清并且缺乏真实性，据淄博银行客户经理介绍，目前小企业的财务报表仅作为参考，缺乏反映企业资金的具体信息。这就形成了中小企业与银出去的贷款能否按期收回,即企业是否会按期还本付息,履行诺言。判断企业能否履行还款义务的最好依据是过去的还款记录,但大多数中小企业在历史还款记录方面是空白的,从而使得银行及金融机构无证可考。加之我国社会信用体系发展的滞后,金融机构在考察企业信用行动方面,缺乏必要的数据支持,这也成为金融机构无法向中小企业提供贷款的原因。3.中小企业的抵押、质押物不足限制了贷款取得。大多数中小企业特别是个体企业及私营企业存在经营规模小、负债高,自身的固定资产很少,靠租赁取得的厂房、设备进行生产经营等,不能满足银行关于抵押贷款抵押物的要求;中小企业可抵押房产总量不足，很多企业并没有自己的土地，厂房的土地大部分是租赁的，因此没有土地证；即使一些企业自己购置了土地，但是由于相关工作滞后，“两证”没有办理。没有“两证”，这些土地和厂房不能作为银行抵押物，因此企业在寻求金融部门资金支持时，通常被银行拒之门外。4.部分企业经营者的素质不高。比如，有些企业经营者在日常生活中不注意保持个人信誉，如：存在不良贷款或欠息，导致个人信用不良。银行在贷前审查过程中，经营者个人素质“三品”是重要的考察指标，个人信誉不良直接影响企业融资。还有部分企业，为逃避国家税收，如增值税，销售税等，资金不经银行企业账户，通过信用卡等方式走账，导致企业基本账户中的现金流远小于财务报表中的利润收入，银行无法测、授信。二、商业银行中小企业信贷业务的相对不足之处1.过重强调制度控制和风险管理为控制风险，工商银行已基本停止联贷联保业务，在办理小型企业信贷业务时，优先采用抵/质押方式，其次采用担保方式，最后再用信用方式，相关负责人表示，以信用担保为基础的贷款项目也将逐渐退出。由此可见大型国有银行对中小企业贷款更为谨慎。2下放到基层行权力较小银行延续层层审批的模式，虽然手续较以前有所简化，但下放到基层行的信贷审批权依旧较小，信贷自主经营能力不强，进而导致经营的灵活性较弱。需要增强经营观念，建立专门的中小企业政策性和商业性银行，着力解决中小企业融资问题，助力企业发展，3“一事一清”制度不利于企业现金流周转资金流动是一个循环往复的过程，银行的信贷资金进入企业后便融入到企业的运营当中，与企业流动资金结合。现存的“一事一清”制度，使信贷资金在完成运营中特定环节后便被抽出，不利于企业整体运营的可持续发展发展，甚至导致小企业资金链的断裂。此外，企业对资金有需求，银行资金需要项目来获取利润，加大对企业的资金支持，有利于实现银企的互利共赢。4地区金融机构信贷业务依旧无法满足中小企业的发展速度目前本区中小企业，随着经济形势逐步转好，对流动周转资金的需求量增大，银行对中小企业的信贷激增，基本在上半年就会基本完成全年的贷款任务，即便如此，银行还是难以满足中小企业的发展速度。银行相关部门坦言，出于控制风险和中小企业自身的缺陷，能够顺利融资的企业依旧占比不大，银行贷款与企业资金需求量之间缺口巨大中小企业融资难的问题仍然存在，始终制约着当地工业经济发展。三、中小企业自我素质提升措施正如马克思辩证唯物主义所提出的：内因是事物发展的内在动力，外因是变化的外在条件，内因是事物变化的决定性因素。中小企业融资困难这一问题的出现，是综合因素的结果，但企业自身的经营状况作为内因，起到了至关重要的作用。因此，要解决中小企业面临的资金短缺，融资困难的问题，企业自身必须提高素质，克服弱点。首先，应当依据公司法健全企业的经营组织情况，健全企业财务管理制度，建立现代企业制度，已发经营，文明经营，规范经营，诚信经营，这样才能在发展中越走越顺利。其次，提高企业信誉，诚实守信，加强与银行的信息沟通，自觉接受相应机构的监督，增强自觉还贷意识，取信于银行，取信于社会。中小企业自身的发展离不开银行和相关部门的支持，努力促进双方的互动交流，增进彼此信任，将大大有助于企业的融资成功。第三，劳动力是促进生产发展的能动因素，提高企业素质，人力资源应当是企业应当重视和提高的细节问题，只有拥有了高素质的员工，企业才更有可能在经营决策、设备更新、营销推广等方面获得长足的发展。四、银行中小企业贷款业务未来的发展动向国家出台了很多保障中小企业贷款的便利政策，银行在对中小企业贷款方面会同时兼顾经济效益和社会效益，在贷款方面也会向中小企业倾斜，工行负责人表示，即便在信贷紧缩的情况下，考虑到中小企业的脆弱性，银行不会减小对中小企业的贷款规模，继续对中小企业敞开供应。此外，由于中国中小企业户数占全部企业户数比重的99%，贷款利率高，对任何一家银行来说，做好中小企业的信贷工作、支持中小企业发展，已成为其生存和发展的必然选择。但是随着社会的文明演进，银行也将对企业的信用开展更细致严格的审核。工商银行小企业贷款部表示，为进一步完善信用体系，严格小企业授信评级，将积极响应人民银行即将出台的专项政策，把个人信用，如电话费、水电费的缴纳情况纳入征信系统，作为考核企业负责人的参考标准，这对小企业的信用状况提出了更高的要求。 此外，银行信贷部客户经理表示，未来的贷款结构将由传统的流动资产贷款占主导地位，向供应链融资转变，由自然形成的贷款分布向有意识的特色产业布局转变，这将使具有创新性和良好发展前景的中小企业更易获得银行的青睐。五、发展中小企业贷款对银行的新意义小企业贷款中小企业相对弱势，谈判的筹码小，银行可以获得更大的利率上浮，从而提高利差收入。同时，小企业也有许多例如对外业务一类的业务，通过对小企业贷款，可以使其结算账户大多开在本行，从而拓展服务性项目的收入，大大增加中间业务收入。现阶段中国银行的利润大多来自存贷差，而正在