关于费用报销的规定.doc

。关于费用报销的规定第一条 为了加强公司内部管理，规范财务报销，合理控制费用，特制定本制度。第二条 本规定根据财经制度及公司实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及专项支出等，分别说明其相关制度、流程。第三条 本制度适用公司全体员工。第二章 借款规定及流程第四条 借款规定（1） 出差借款。出差人员凭借款申请单按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。（2） 其他临时借款，如业务费、周转金、办公费等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。（3） 实习期内员工不得借支，其他员工原则上借支不得超过月薪50%，特殊情况下请示公司领导批准后方可借支。（4） 所有借款必须填写借款申请单，逐级签字审批后方可借款，借款金额超过5000元的，应提前一天通知财务部备款。（五）销账时要以借款单为依据据实报销，超出申请单范围使用的，须经总裁批准，否则财务人员有权拒绝销账；借领报账原则上应在5个工作日内办理销账手续，超过时限视为无效。（六）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还的转为个人借款从工资中扣除。第五条 借款流程1.借款人按规定填写借款申请单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、转款或现金等。2.按照：申请人填单部门负责人审核签字财务复核总裁审批的流程填写借款申请单。3.所有借款凭审批后的借款单到财务部办理借款手续。第三章 费用报销及流程第六条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累积支出，原则上不得超出预算。 第七条 费用报销的一般规定（附报销标准及流程）（1） 当月费用当月报销，原则上不得跨月报销。报销人员必须取得相应的合法票据。为保证费用支出和报销单据的合法性，由财务部负责人审核签字确认，总裁批准后签字准予报销；未经总裁审核、签字的单据，一律不予报销。（2） 填写报销单应根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数。金额大小写须完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由。（3） 按规定的审批程序报批。（4） 费用报销的一般流程报销人整理报销单据并填写对应费用报销报销人签字部门负责人签字财务部经理复核总裁审批出纳报销（5） 差旅费报销制度及流程。1、费用标准：销售部门差旅费一律不予以报销（因各销售人员薪资已含补助），其他人员差旅费按公司出差管理制度执行。 2、短途出差、学习（一天内能够来回的）不享受住宿补助，可享受相应的餐费补助。 3、员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门将于当月工资中扣除预借的差旅费，待报销时再行支付。 4、超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。 5、财务部有权对员工报销时所提供票据的真实性进行查询，如有虚假行为，公司按情节轻重给予处罚 6、员工借出差、学习之便，事先公司领导批准，因私事绕道的车费，扣除直线车费后多开支的部分，应由个人自理。 7、驾驶公车出差油费按照实际里程数报销（里程标准按照百度/高德地图确认）第八条 补充说明（1） 实报实销的住宿、交通费报销时，必须提供相关发票或票据，实际出差天数以所乘交通工具出发时间到返回时间为准。（2） 宴请客户、厂家等，必须报总裁批准后方可报销招待费，费用标准按公司接待管理规定执行。（3） 出差时，由对方提供餐饮、住宿及交通工具的，公司将不予报销相关费用。第九条 办公费、低值易耗品等费用由公司行政人事部统一负责，集中购置。第十条 工薪支出及流程（1） 工薪福利等支出包括工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。（2） 工资支付流程，每月5日由行政人事部提交工资表，经总裁审批后，财务部于15日发放工资。 第十一条 报销时间公司报销费用每周2次，分别为周二和周四，超过当周报销的，视为无效再不予以报销。附则：1.本制度解释权归公司财务部；2