担保风险等级分类标准.doc

。担保风险等级分类标准（试行）风险类别总体特征主要特征正 常担保对象(委贷对象）有能力履约，能正常还本付息，不存在影响还债的消极因素及代偿的可能性。1、担保对象(委贷对象）对还本付息有充分把握：财务状况良好，现金流量为正值且较为稳定，各种财务指标合理；债务人诚实守信，履约意愿强。2、反担保措施、手续齐备有效。关 注尽管担保对象(委贷对象）目前有能力偿还本息，但是存在潜在缺陷，继续下去会影响贷款的偿还，担保机构有发生代偿的潜在风险。1、融资的实际用途与合同不符，银行对贷款缺乏有效监督，贷款利息逾期90天（含90天）以内；2、净现金流量（当期或预期）依然为正值，但呈减少趋势；3、担保对象(委贷对象）的销售收入、经营利润在下降，或净值在减少，或出现流动性不足的征兆；4、一些关键财务指标低于行业水平或有较大下降；5、经营管理有较严重的问题，其产品市场前景不明朗；6、担保对象(委贷对象）还款意愿差，不积极与银行和担保机构合作。7、抵（质）押品的价值下降，重要法律文件存在缺陷未按规定办理抵（质）押登记；8、国内外政策、金融、经济环境变化影响担保对象未来发展；9、领导成员、组织机构、经营策略发生变化（如进行大规模固定资产投资等），可能对履约产生不利影响。次 级担保对象(委贷对象）的偿还能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还债务，即使执行反担保，也可能会造成少部分损失。1、担保对象(委贷对象）经营亏损，净现金流量为负值，贷款逾期91天至180天内2、担保对象(委贷对象）支付出现困难，且难以获取新的资金，不能偿还对其他债权人的债务；3、担保对象(委贷对象）内部管理混乱，影响债务的及时足额清偿；4、担保对象(委贷对象）采取隐瞒事实等不正当手段套取担保；5、项目档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响。可 疑担保对象(委贷对象）出现支付困难，正常经营收入不足以保证还款，需要通过出售、变卖资产，基至通过担保机构履行部分代偿责任来还款。1、担保对象(委贷对象）处于停产、半停产状态；2、贷款项目（如基建项目等）处于停缓状态；3、担保对象(委贷对象）已资不抵债，借改制之机逃避银行债务；4、贷款经重组仍然逾期，或不能正常归还本息，还款状况未得明显改善。损 失在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，债权仍然无法收回，或只能部分收回。1、担保对象(委贷对象）依法宣告破产，关闭、解散、撤销，经法定清偿后，仍不能还清贷款；2、担保对象(委贷对象）死亡，或依照中华人民共和国民法通则的规定，宣告失踪或死亡，以其财产或遗产清偿后，未能还清贷款；3、担保对象(委贷对象）遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还部分贷款；4、担保对象(委贷对象）虽未破产，工商行政管理部门也未吊销其执照，但企业早已关停或名存实亡。5、反担保措施执行后，变现金额低于担保金额或抵（质）押物变现困难导致担保机构造成的损失。小额贷款风险等级分类标准(试行）风险类别总体特征主要特征正 常债务人有能力履约，能正常还本付息，基本不存在影响还债的消极因素和清偿贷款本息的可能性。借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，对最终偿还贷款有充分把握。关 注尽管债务人目前有能力偿还债务，但存在一些可能对偿还债务产生不利影响的因素。1、借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；2、借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；3、借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；4、借款人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；5、借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；6、法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；7、本金或利息逾期（含展期）90天以内的贷款。次 级债务人的偿还能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还债务，即使执行保证措施，也可能会造成少部分损失。1、借款人经营亏损，支付困难并且难以获得补充资金来源，经营活动的现金流量为负数；2、借款人已不得不通过出售、变卖主要生产和经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金；3、借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款；4、借款人内部管理出现问题，对正常经营构成实质性损害，妨碍债务的及时足额清偿；5、信贷档案不齐全，重要法律性文件遗失，并且对还款构成实质性影响；6、本金或利息逾期91天至180天的贷款。7、经过多次谈判借款人明显没有还款意愿；可 疑债务人无法足额偿还债务，即使执行抵（质）押品，也肯定要造成较大损失。1、借款人处于停产、半停产状态，固定资产贷款项目处于停建、缓建状态；2、借款人实际已资不抵债；3、借款人进入清算程序；4、借款人或其法定代表人涉及重大案件，对借款人的正常经营活动造成重大影响；5、借款人改制后，难以落实我公司债务或虽落实债务但不能正常还本付息；6、已诉诸法律追收贷款；7、本金或利息逾期181天以上的贷款。损 失在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，债权仍然无法收回，或只能收回极少部分。1、债务人依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格，我公司对债务人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；2、债务人死亡，或者依照中华人民共和国民法通则的规定宣告失踪或者死亡，我公司依法对其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后，未能收回的债权；3、债务人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者以保险赔偿后，确实无力偿还部分或者全部债务，我公司对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后，未能收回的债权；4、债务人虽未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动，被县级及县级以上工商行政管理部门依法注销、吊销营业执照，我公司对债务人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；5、债务人虽未依法宣告破产、关闭、解散、撤销，但已完全停止经营活动或下落不明，未进行工商登记或连续两年以上未参加工商年检，我公司对债务人和担保人进行追偿后，未能收回的债权；6、债务人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，我公司经追偿后确实无法收回的债权；7、由于债务人不能偿还到期债务，我公司诉诸法律，经法院对债务人和担保人强制执行，债务人和担保人均无财产可执行，法院裁定终结、终止或中止执行后，我公司仍无法收回的债权；8、对债务人诉诸法律后，因债务人和担保人主体资格不符或消亡等原因，被法院驳回起诉或裁定免除(或部分免除)债务人责任；或因借款合同、担保合同等权利凭证遗失或丧失诉讼时效，法院不予受理或不予支持，我公司经追偿后仍无法收回的债权；9、由于上述1-8项原因债务人不能偿还到期债务，我公司依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额，经追偿后仍无法收回的债权；10、债务人无