财务部管理文案.doc

制度名利用外资计划电子文件编码GLWA094页码5-1公司扩建工程利用外资计划一、扩建工程项目概况公司扩建工程是我国利用外资发展钢铁生产，增加板材生产能力的建设项目。主要生产设备从国外引进，其余设备由国内配套自制。建成投产以后，可为国民经济提供大量优质钢材，减少进口，节约外汇，缓解我国钢材供应的紧张状况。主要建设内容及资金需求如下：1.建设规模与产品方案。扩建规模：新增生产能力，生铁、钢各万吨/年。产品方案： (1)热轧产品(板、卷)万吨/年； (2)冷轧产品(板、卷)万吨/年。2.主要建设内容及费用估算。(1)新建立方米高炉一座及相应的炼焦系统约4亿元，其中包括外汇3000万美元；(2)新建吨转炉一座约3亿元，其中包括外汇5000万美元；(3)新建一机二流板坯炼铸机一台约4亿元，其中包括外汇4000万美元；(4)新建-热轧机一套约8亿元，其中包括外汇1.5亿美元；(5)新建冷轧机一套约10亿元，其中包括外汇2亿美元；(6)其他约6亿元。合计35亿元，其中包括外汇4.7亿美元。3.资金运用。见下表。签发人责任人签名制度名利用外资计划电子文件编码GLWA094页码5-2单位：亿元 项目国内资金国外资金总投资人民币美元按国家牌价折合人民币合计人民币(1)基建投资17.504.7017.5035.00(2)建设期利息2.601.485.528.12(3)流动资金1.370.240.902.27(4)通货膨胀储备金1.730.461.623.35合计23.206.8825.5448.74*建设期利息按9%综合利率计算。4.当前我国的筹资环境。公司扩建工程的资金筹措，对于工程项目能否顺利进行至关重要。在资金来源和筹措条件方面，目前有以下一些有利条件和不利因素。有利条件：(1)目前国际金融市场条件较好，资产充裕；(2)冶金系统利用外资项目，国际上影响很大，已引起多方面的关注，中国政府的重视，也为资金的筹措创造了良好的国际环境；(3)国际贸易战、拉美国家债务危机、国际金融市场与资本市场起伏等矛盾的存在，为巧妙地利用市场条件提供了极好机会。不利因素：(1)中国大力发展钢铁业，对世界钢铁市场将会产生较大影响。希望稳定目前市场关系的某些西方国家反对中国发展钢铁业的计划。世界银行及某些国家的政府都不愿为中国的钢铁业提供资金；(2)中国近年利用外资规模不断扩大，各地要上马的项目很多，尤其是近期正在上的不少大、中型项目，都已列入国家“七五”计划的重点项目，一些国家的混合贷款都被用来保证这些项目。因此争取长期低息的政府混合贷款困难较大；签发人责任人签名制度名利用外资计划电子文件编码GLWA094页码5-3(3)在国内资金筹措上，近来年由于基本建设规模膨胀，资金供应异常紧缺。因此，公司项目的国内人民币资金筹措也是一项极其艰苦的工作。该项目是一个以引进外资为主的扩建项目，从当前的国际资金市场情况来看，有利因素是主要的。只要我们认真规划，积极争取，工程项目建设的资金筹措，是完全有可能搞好的。二、国内资金筹措渠道分析(略)三、外资筹措方式探索(一)当前可争取的几种贷款1. 日本海外协作基金。属无附带条件的政府贷款。其特点是利率低、期限长、条件相当优惠，但项目需经日本政府和OECF(即：Overseas Economic Cooperation Fund日本海外经济协作基金会)分别派遣的调查组审查、选定，故前期工作手续繁、时间长。该贷款利率为2.5%，期限为20-30年，宽限期为5-10年。2. 出口信贷。出口信贷的主要特点是：(1)贷款指定用途，只能用于购买贷款提供国的出口商品；(2)贷款利率低于市场利率，利差由出口国政府补贴；(3)贷款总额度一般为项目合同金额的85%。目前，OECF成员国的出口信贷，美元利率为8.3%，日元利率为5.5%(=LTPR-0.2)，期限可达10年以上，宽限期可达5年左右。3. 日本输出入银行8号贷款。此为无附带条件贷款。接受对象为外国政府或金融机关。在使用资金时，不受限制，不必购买日本的成套设备或技术，且条件比较优惠，但购买设备必须经过国际招标，其贷款利率5.5%，期限随具体项目而定，一般在15-20年左右，宽限期5年左右。4. 政府混合贷款。政府混合贷款由政府软贷款和出口信贷组成，故它综合了两种贷款的特点：签发人责任人签名制度名利用外资计划电子文件编码GLWA094页码5-4(1)必须是政府间的合作项目；(2)贷款指定用途，须购买贷款提供国的设备和技术；(3)贷款必须为软、硬混合；(4)贷款条件优惠，利率低、期限长。该贷款的争取程序比较复杂，需由借款国提出申请，提供有关的项目资料，经贷款国政府审查批准，承诺后再进行商务合同谈判和贷款条件谈判。至贷款协议签定往往要经过半年到一年的时间。政府软贷款和出口信贷两者比例一般为30-70%，期限可达20年以上，宽限期为5-10年。5. 商业贷款。商业贷款比政府贷款和出口信贷容易获得，其特点是能够迅速筹得数额较大的资金，且借款手续简便，在资金使用上几乎设有限制条件。但筹资成本比较高，其利率以国际货币市场、资本市场为基础，此外还有承诺费、管理费、代理费、杂费等。如果借款人资信良好，可望在利率变化不定的国际借贷市场上获得筹资成本相对较低的贷款。银行贷款的期限一般为5-10年，宽限期为3-5年。(二)几种筹资方法的分析1. 带资招标方式。带资招标是目前国际上一种比较新型的项目筹资方式，它是将融资条件与设备价格、技术水平一同考虑。在要求出口商提供设备报价的同时，还要求提供优惠的融资条件。采用这种方式进行招标，可使项目融资获得比较优惠的贷款条件。2. 询价筹资方式。通过选择、确定牵头行和包销行，落实所需商业贷款。手续简单，筹措迅速，筹资额度大，但成本比较高。如果借款人资信良好，牵头行选择合适，可望在国际借贷市场上筹得条件比较优惠的贷款。3. 税收绕让(TaxSpering)筹资方式。根据我国同一些国家已经签定的两国互不重复征税协议，外国投资商如在中国已经缴纳所得税，则其所在国将不重复征税。基于这一原则设立的税收绕让做法，签发人责任人签名制度名利用外资计划电子文件编码GLWA094页码5-5是外国银行如在中国提供的贷款条件优惠，中国政府将免征其利息所得税并出具免税证明。另一方面，外国政府根据免税证明，将视其在中国境内完成了征税手续，而不再向其征税。国外银行将免税收益通过降低贷款利率部分返回，从而降低我们的筹资成本。4. 购买拉美债权、拉美设备的筹资方式。目前拉美国家的债务水平很高，西方银行为了尽可能地减少其在积累债务国持有的不良贷款债权，正考虑把贷款债权转化为向债务国进行投资。如果向这些债务国购买设备，西方银团就有可能向设备购买者提供优惠贷款。5. 发行债券方式。利用发行债券的方法筹资，是目前国际上越来越流行的一种方式。近几年来，国际金融市场上债券发行比重明显增长，大大超过银行贷款融资额。发行债券前期工作比较复杂，发行人需有一定资格，须取得国外定级机构的评级。发行额度有一定限制，其利率一般与各种货币的固定利率相持平或略低。6. 发行短期商业票据的筹资方式。发行短期商业票据(一般3-6个月)是目前国际上开始流行的一种筹资方式。这种方式既不同于银团商业贷款，又不完全类同发行债券，它的主要做法是以银团的中长期认购为后盾，借款人反复地发行短期商业票据。发行短期票据的筹资成本较低，利率一般为LIBOR+1/16-1/8，低于银团贷款。同时，采用这种方式，可灵活根据当时市场的各种情况和条件，运用各种外汇操作技术及货币选择，尽可能降低利率、汇率风险。签发人责任人签名制度名年度报告电子文件编码GLWA080页码10-1股份有限公司2001年年度报告摘要一、近三年财务指标经会计师事务所审计，自1999年以来三年主要财务指标如下： (单位：元)2001年2000年1999年2001年比2000年增长营业收入*21968533936142036079.0745.14%利润总额118734482.1687225649.5437949014.7836.12%税后利润102406375.8575976931.3127513035.7234.79%资产总额54025052754112650493.1742.26%股东权益459861060.56370007812.55103665176.1224.28%每股净资产2.542.861.17-11.19%每股收益(摊薄)0.570.5880.28-3.06%每股红利0.500.22股东权益比率85.1297.4392.02-12.63%净资产收益率%24.6820.5326.548.48%*以上营业收入均为不含税收入。二、年度分配情况2001年度公司未分配利润为92549685.80元。董事会通过分红方案后公布，经股东大会通过并报主管机关批准后实施。三、业务回顾1.2001年公司经营情况回顾签发人责任人签名制度名年度报告电子文件编码GLWA080页码10-2一年来，全体员工以高科技为先导，应用新技术、新工艺，精心操作，精心施工，在国家实施税制改革，税赋大幅度增加的情况下，仍超额完成生产经营计划，经挤技术指标较去年均有大幅度增长，各项工程建设、技术改造项目施工进展顺利。(1)聚丙烯完成产量2.3640万吨，比去年增长40.31%，产品供不应求，市场前景看好。气体分馏装置加工液化气10.091万吨。气体回收装置共回收汽油2376吨，回收液化气5345吨。1999年公司实现营业收入21968.53万元，比去年增长45.14%；实现利润11873.45万元，比去年增长36.12%；实现税后利润10240.64万元，比去年增长34.79%。(2)略。(3)气体分馏装置塔3、塔4改造完成，已投入生产，DCS仪表安装进入尾声。2.公司实际经营结果与盈利预测产生差异的原因及说明公司2001年预计税后利润为9711.61万元，实际实现税后利润10240.64万元，超过了年度盈利预测目标，为预测值的105.45%，按年末总股本18087.636万股计，每股税后利润0.57元。公司效益的取得主要因为是：(1)略。(2)略。(3)略。(4)略。上述经济效益的取得是经过公司上下共同努力，狠抓安全生产、狠抓产品质量、发挥行业优势、利用技术和高科技的结果。2000年公司将拓宽经营渠道，加快联合装置建设，广开财路，使公司的经济效益稳步上升。3.前次募集资金的运用情况说明签发人责任人签名制度名年度报告电子文件编码GLWA080页码10-32000年，公司通过公开发行股票募集资金19.037万元，主要用于兴建一套具有20世纪90年代国际先进水平的60万吨/年重油催化裂化联合装置及其配套装置和设施，以增强公司后劲，扩展实力，保证投资者的长期利益。截止2001年底，常压部分基本建成，达到水压试验条件；催化部分塔器安装完工，进入配管施工阶段；形象进度达75%以上。共完成工程投资36550万元。投资1232万元对气体分馏装置塔3、塔4进行改造，以增加其处理能力。四、股本及股东持股情况(1)股权结构截止2001年12月31日，公司总股本18087.636万股，其股权结构见下表：(单位：万股)(2)主要股东持股情况截止到2001年12月31日，持有本公司发行在外普通股前10名股东名单如下：工厂8023.68万股占44.36%。信托投资公司274.61万股占1.52%。股份类别年初数占总股本%年末数占总股本%一、尚未流通股份6515.850.439122.1250.421.发起人股500.39700.392.募集法人股3130.7424.023.内部职工股10.200.0810.200.064.高级管理人员股9679.7474.929202.3250.88尚未流通股份合计二、已流通股份A股324025.088885.31649.12三、股份总数12919.7410018087.636100签发人责任人签名制度名年度报告电子文件编码GLWA080页码10-4五、董事、监事及高级管理人员变动情况及持股情况本报告期董事会、监事会成员无变化：董事会成员持股变动情况姓名 职务 年初股数 年末股数1)董事长兼总经理 5000股 7000股2)副董事长、常务副总经理兼总经济师 5000股 7000股3)董事 总会计师 5000股 7000股4)董事 副总经理 5000股 5020股5)董事 5000股 7000股6)董事 5000股 7000股监事会成员持股变动情况：监事，年初3000股，年末8500股。其余董事、监事持股情况无变化。六、重大事项为规范股权管理，经国家国有资产管理局批复国资企发(2000)号，原工厂投入本公司的净资产所折的股份，由工厂持有并行使相应的股权。本年度本公司无重大法律诉讼事项及其他重大事项。七、业务展望新一年度的业务发展规划全力抓好日常安全生产，充分发挥老装置的骨干作用。完成产品20000吨，回收4900吨，2000吨。八、其他事项1.公司基本资料(1)公司名称：股份有限公司英文名称：签发人责任人签名制度名年度报告电子文件编码GLWA080页码10-5(2)公司总部当前的所在地、通讯地址、邮政编码及各处通讯工具的号码：地址：；邮政编码：；电话号码：；传真：。(3)公司注册登记日期、地点：公司于19年月日在市工商行政管理局注册登记19年月日在市工商行政管理局变更登记。(4)工商登记号码：(5)税务登记号码：(6)股票上市交易场所：深圳证券交易所。(7)公司在上市交易所的编号：0520。(8)主承销商：证券公司。(9)公司未上市股票的托管机构：证券登记处。(10)会计师事务所：名称：会计师事务所；办公地址：市路楼号；办公地址：；电话：；传真：。(11)法律顾问：名称：律师事务所；办公地址：；电话：；传真：。2.每个月第一个周六(工休日顺推至下一个周六)为公司咨询接待日，负责信息披露人员为：签发人责任人签名制度名年度报告电子文件编码GLWA080页码10-6先生；女士；地址：公司办公室；电话：；传真：。九、财务报告1.审计报告股份有限公司：受贵公司委托，对贵公司1999年月日的资产负债表，1999年的利润及利润分配表，财务状况变动表及附注说明进行了检查验证。在检查验证过程中，我们根据中华人民共和国有关法规、制度和注册会计师检查验证会计报表规则(试行)等规定，结合股份有限公司的具体情况，实施了对会计报表的审核、会计账簿的查阅、会计凭证的抽查，以及我们认为重要的其他审计程序。我们认为：所附已审计的会计报表符合财务通则和会计准则，符合股份制试点企业会计制度，在所有重大方面，公允地表达了贵公司2001年月日的财务状况和年度的经营成果以及资金变动情况，2001年度未分配利润待董事会讨论，经股东会通过后分配。特此报告。附件：2001年月日资产负债表。(略)2.2001年度利润及利润分配表(略)3.2001年度财务状况变动表(略)4.附注说明会计师事务所：中国注册会计师：；中国注册会计师：；2001年月日。签发人责任人签名制度名年度报告电子文件编码GLWA080页码10-7附注说明(一)主要会计政策1.该公司的会计业务受财政师统一规定，依据股份制试点企业会计制度进行会计核算。2.会计年度(略)。3.记账方法：采用复式借贷记账法。4.以人民币为记账本位币，外币业务按规定折算成人民币记账。5.存货(略)。6.低值易耗品摊销：低值易耗品采用一次摊销法。7.递延资产及其摊销：根据权责发生制原则，递延资产在受益期内均衡分摊。8.已固定资产及折旧(略)。9.税项：2001年按税务机关批准税率计征所得税。流转税改产品税为增值税，其中，产品增值税税率为%，产品增值税税率为%，其他产品增值税税率为%，并按应交流转税额的7%计征城建税，按应交流转税额的3%计征应交教育费附加，按277.60元/吨加征消费税。10.成本核算(略)。11.利润分配：根据国家有关规定和公司章程比例分配。(二)2001年度财务报表附注说明1.存货截止2001年月日止，存货余额为元，其中：产成品元。签发人责任人签名制度名年度报告电子文件编码GLWA080页码10-8其中：5618468.29元；121787.08元；148580.24元；半成品1381017.52元。2.债权(1)应收账款应收账款余额元，是应收销货款。比去年减少元，降低%。原因是：去年滞销，赊销方式多。今年一致采用先收款后发货的销售方式，货款基本能按期收回。(2)其他应收款其他应收款余额元。该债权较上年度增加元，增长幅度较大，为%，主要是用于联合装置的转存款增加。(3)预付货款预付货款余额元，是公司正在建设的联合装置设备及材料预付款。(4)坏账准备由于本年度应收账款账龄均未超过一年，故未提坏账准备。(5)待摊费用待摊费用余额元，比去年增加元，系19年期初待摊进项税额和待摊企业财产保险费。(6)短期投资短期投资余额元，比年初净增加元，系短期债券投资。(7)待处理流动资产净收益待处理流动资产净收益余额元，系的库存盘盈。3.债务签发人责任人签名制度名年度报告电子文件编码GLWA080页码10-9(1)应交税金应交税金共计：元。(2)应付职工福利基金余额元。较19年增加元，增长%，是由于计提基数增大所致。(3)其他未交款已提取待清算后缴纳的应缴教育费附加余额为元。(4)其他应付款其他应付款余额元。今年该账务比年初减少元，降低%，原因是，19年度的应付法人股红利元，在本年度已支付。(5)预提费用预提费用余额元。根据中国总公司的要求，报经批准，为了均衡分摊停工大检修费用，本年度预提费用元。(6)应付账款应付账款余额元，比去年净增加元，系应付待结算的生产用原材料和动力等款项。4.货币资金货币资金余额元，系银行结算户存款和备用金。货币资金余额比上年增加元，增长%，主要原因为对外投资和往来款回收加快，以备联合装置建设急需。5.在建工程在建工程余额元，为联合装置已转的投资，比期初增加元，增长%。由于未及时转账和办理结算，仍有部分建安工程款未转入。6.固定资产原值余额元。7.固定资产清理固定资产清理余额元，比上年增加元，增长%，原因是公司下属的气体分馏车间一座价值万元的办公楼签发人责任人签名制度名年度报告电子文件编码GLWA080页码10-10报废清理。8.递延资产递延资产余额元，系应在下一个计划停工大修理之前的受益期内摊销的大修理费用。9.长期投资长期投资余额为：元，比去年增加了元，其中主要原因是参股公司元。10.利润本年利润总额元，其中：营业利润元，系主营业务利润。投资收益本年累计元，系已收回的信托投资存款；短期投资和往来款项利息收入。11.2001年度税后利润共计元，其中，环保综合治理单项利润元，按财政部财工字号文件规定，全部转作盈余公积金；剩余的税后利润，列入本年度未分配利润，其分配方案须报董事会同意，并经股东会讨论通过后，于1999年度再行分配。目前按国家现行政策分配后的2001年度盈余公积和资本公积余额如下： 资本公积余额元；法定盈余公积余额元；任意盈余公积余额元；一般盈余公积金元：公益金余额元； 1999年底未分配利润元； 1999年度未分配利润元已于19年度分配完毕。其中： 计提公益金元；分配股利元。股份有限公司2001年月日签发人责任人签名制度名年度财务分析电子文件编码GLWA072页码5-1年年度财务分析去年，在兄弟单位的大力支持和配合下，我站全体干部职工在适应商品流通渠道的变化方面，发挥了积极性和主动性；通过企业整顿，建立健全了以经济责任制为中心的各种规章、制度，把责、权、利有机地结合起来，从而超额10.1%完成上级下达的年度利税计划，现将各项主要指标执行情况综合分析汇报如下：一、 主要经济财务指标执行情况本年度进货总值万元，与去年万元相比下降万元，即13.97%。其中，地产收购总额万元，省内调入万元，省外进货万元。本年销售总值万元，与去年同期万元相比下降万元，即1.06%，其中，批发销售比去年同期有所增长，调往省内外都略有下降。年末商品资金总额万元，比去年同期万元下降万元，即16.5%，比前年同期万元下降万元，即30.44%；库存结构得到进一步的调整，布局逐步趋向合理。本年商品流通费总额万元，比去年同期万元下降万元，即17.32%；费用水平为5.16%，比去年5.55%下降0.39%，其下降幅度为7.03%。本年度实现利税总额为万元，超额10.1%完成上级下达的任务。整个年度进货正常，销售达到预期效果，库存下降，费用降低，经济效益较为理想。签发人责任人签名制度名年度财务分析电子文件编码GLWA072页码5-2二、流动资金占用的分析年末全部流动资金占用为万元，比去年同期万元下降万元，即8.93%；本期平均流动资金占用为万元，比去年同期万元下降万元，即17.74%，本期平均流动资金周转次数为0.309次，比去年同期0.136次加快了0.173次，即加快8.1%；期末银行贷款为万元，比去年同期万元下降万元，即12.22%。(一)商品资金年末商品资金为万元，比去年同期万元下降万元，即16.59%，从而达到了整顿企业时制定的库存压缩计划。年末商品资金结构情况如下：在途商品为万元，较之去年同期万元有所上升，造成的主要原因，年末五六天内承付托收的货款近万元之多，商品尚未能验收入库。库存商品为万元，比去年同期万元下降万元，即20.6%。移库下放商品为万元，比年初万元下降27.6%；省内外十几个联营点年内共销售万元，占我站销售额的0.59%。移库代销商品大部分是处理商品，削价损失已经近万元。对此我们已经研究决定，在下年一季度根据不同情况采用相应的办法，把移库下放联营商品统统解决。(二)结算资金占用年末结算资金占用万元，占全部流动资金的15.77%；其中：委托银行收款万元，应收款万元，分期应收款万元，待决应收款万元，待处理损失万元，银行存款万元。主要情况分析如下：1.应收款项中有一笔万元是由于外单位因缺乏资金，经有关方面融通暂时借给的，其它则属于内部和外部业务正常往来的款项。签发人责任人签名制度名年度财务分析电子文件编码GLWA072页码5-32.分期应收货款属于我单位与所属集体单位商店联营的铺底资金。3.待决应收款我们组织多次清理，已处理解决笔，金额为万元，从而使待决应收款压缩到万元。我们决心在下年度积极主动地清理各种结算资金的非正常占用，并且采取一系列办法，防止待决款项的增加，压缩不合理的资金占用，努力降低结算资金。三、商品流通费的分析本年商品流通费总额为万元，比去年万元下降万元，下降幅度为17.32%；本期费用水平为5.16%，比去年5.55%下降0.39%，下降幅度为7.03%。其中：(一)直接费用本年直接费用为万元，比去年万元减少万元，下降19.8%。其中：1.运杂费万元，比去年同期万元下降万元，下降幅度为22.02%。本年进销总额比去年下降12.45%，因而运杂费下降为万元，同时不少大宗商品就厂发货，节约市内搬运费达万元，另外进货渠道有所改变，节约运费近万元，对外争取优惠不付费用或少付费用达万元左右。2.保管费万元，比去年同期万元下降万元，下降幅度为18.57%。主要是：本年度平均库存万元，比去年同期万元下降22.5%；为此应该下降1.91万元。由于21#仓库改为批发商场，全年增加保管费万元。本年又增加部分商品存厂，节约保管费万元左右。3.利息为万元，比去年同期万元下降万元，下降幅度为9.46%；本年度每天平均贷款余额为万元，比去年同期万元下降775万元，节约利息万元。签发人责任人签名制度名年度财务分析电子文件编码GLWA072页码5-4(二)间接费用本年间接费用为万元，比去年万元增加万元。主要原因：工资增加万元；折旧费增加万元；由于人员增加，福利和其它费用有所上升；特别是差旅费有所增加。总之，我们在间接费用开支方面，基本上按国家财政制度、财经纪律和会计制度办事。我们也注意防止一些不合理的费用开支，努力降低间接费用水平，为国家增加积累。四、利润的分析本年实现利润总额万元，超额10.1%完成上级下达的利润计划。具体分析如下：(一)进销差价本年毛利额为万元，比去年同期万元增加万元；本年毛利率为5.48%，比去年同期2.53%上升2.95%。具体情况如下：1.我站全年处理有问题商品万元，其中低于进价损失万元，为此影响毛利万元。2.全年争取优惠价格和扩大批发增加毛利达万元左右。(二)商品流通费本年减少万元。(三)营业外收支净值为负万元。(四)利润总额本年为万元，超额10.1%完成年度利润计划。如果在本期不处理有问题商品，就不存在低于进价损失万元，那么全年利润将是万元。五、今后的意见我们认真总结本年度的经验教训，在新的一年中，适应开放式的市场需要，抓销促进，改善管理，提高企业和职工的素质，加强各方协作，贯彻执行以经营责任制为中心的各种规章、制度，以经济效签发人责任人签名制度名年度财务分析电子文件编码GLWA072页码5-5益为主攻方向作为我们改善经营管理的目的，争取在新的年度取得更大的成绩。省站财务科年月日签发人责任人签名制度名企业合并、分立说明电子文件编码GLWA077页码1-1公司会计报表附注企业合并、分立说明(公司2001年度报告会计报表附注中披露的企业收购事项)公司原计划收购原毛纺织厂，由于上级国有资产管理部门认为原股份公司筹委会与毛纺织厂破产清算组签定的收购协议已失去法律效力，经董事会讨论同意重新签定收购协议。但该厂破产时的资产评估已过时限，并且可变现资产发生变化，所以必须重新对收购原毛纺织厂资产评估项目立项，该立项尚需国家财政部及省、市国有资产管理局同意才能进行评估。公司于2001年12月中旬收到辽宁省国有资产管理局转发财政部财评函2001750号同意立项文件，因此无法在年内完成该项目评估。签发人责任人签名制度名企业生产经营的基本情况电子文件编码GLWA079页码4-1公司财务状况说明书企业生产经营的基本情况深圳市地产(集团)股份有限公司2001年年度财务会计报告第五部分董事会报告中对公司生产经营基本情况的披露1.公司经营情况深圳市地产(集团)股份有限公司是以房地产、建筑施工和物业经营与管理为主业的大型房地产公司，1994年公司经股份制改造上市，自1999年连续两次被评为深圳市一类一级企业。2000年，公司坚持走专业化经营之路，稳步开拓主业，全年实现利润总额14533万元，净利润10536万元，分别完成盈利预测的107.19%、102.20%。实现主营业务收入121142万元，完成盈利预测的113.91%，其中房地产营业收入45916万元，占主营业务收入的37.90%；施工营业收入74261万元，占主营业务收入的61.30%；物业经营与管理营业收入12702万元，占主营业务收入的10.49%(上述主营业务收入行业比例未考虑公司内行业间相互抵减因素)。实现主营业务利润30945万元，营业利润11914万元。(1)房地产开发稳步推进，市场营销实现新突破。公司加大对开发项目工程监理和进度控制的力度，按时实现报告期内重点房地产开发项目长丰苑年底前通过验收，保证了全年计划经营指标的完成，长怡花园、冬瓜岭项目的工程施工进度也得到了较好的控制。1999年公司完成房地产开发投资43100万元，比上年增加7%。同时，房地产销售成绩显著，长丰苑楼盘通过整体营销、全程策划，拓展了深圳和香港两个市场，创造了一天售房几十套的历史最好成绩。(2)建筑施工迎难而上，全面完成经营计划。公司所属两个主签发人责任人签名制度名企业生产经营的基本情况电子文件编码GLWA079页码4-2要建筑施工企业、公司狠抓施工管理，加大从政府和社会承接任务力度，扩大了市场份额。公司取得市民中心文化中心和地铁一期金田站部分土建工程任务，成为第一批打入市政府特大工程项目的施工企业，公司承接工程任务46个，面积达42.92万平方米，比上年同期明显增加；同时抓工程质量，创名优工程，严格按照ISO9000程序运作，工程合格率和优良品率明显提高，公司施工的长泰花园获1999年施工企业金奖“鲁班奖”。(3)物业经营重点是提高服务质量和管理水平，克服整个物业租赁市场价格下滑的困难，紧密跟踪，加大收款力度，同时想方设法盘活存量，提高物业出租率，完成了全年计划指标；物业管理通过走向市场，实施品牌经营战略，提高管理水平和档次，向规模化发展，经过努力，成功的取得了北京回龙观住宅小区40万平方米的物业管理权，扩大了公司品牌知名度，树立了良好的社会形象。(4)为盘活资产，提高资产运营效益，1999年公司收回大厦(酒店)经营权后，经认真研究论证，确定了酒店公司的经营模式和管理架构。目前，大厦的物业经营管理正常，酒店的设计、装修正在组织实施，开业前的筹备工作也在进行之中。(5)经营中出现的问题与困难及解决方案。房地产业竞争日趋激烈，房屋空置率和开发量同时攀升及新开发商的不断介入等因素造成房价下调压力越来越大，房地产开发和建筑施工利润率降低，建筑施工企业沉淀资产尤其是应收账款数额较大，不仅危害了企业的正常生产经营，同时还影响到公司的整体资产质量。对此，公司坚持走专业化经营之路，实施名牌精品战略，强化核心竞争能力：房地产开发以狠抓房产销售为主，实现开发项目的整体营销、全程策划，通过销售率的提高保证房地产主业的可持续发展；建筑施工企业抓管理，促质量，创名优工程，多渠道力揽施工任务，扩大市场份额，同时加大应收账款催收力度，盘活存量资产；物业管理积极开拓签发人责任人签名制度名企业生产经营的基本情况电子文件编码GLWA079页码4-3外部市场，扩大品牌知名度，创造良好的社会效益，以培育、发展主业品牌。另外，随着经济技术的发展及公司集约化、规模化经营的需要，公司拟设立科技风险基金和教育培训基金，以增强公司的技术创新能力，提高经营管理者及全体员工的综合素质，适应市场竞争的需要。2.经营环境、政策法规变化对公司的影响(1)国家自1999年来出台的住宅货币化政策及相关支持个人购房的金融、税收方面的有关规定，刺激了住宅消费，培育了个人住宅市场，这为公司以商品住宅房开发为主的核心业务发展提供了持续、良好的经营环境。(2)因执行财会字199935号文件的有关规定，对公司2000年度及以前年度的财务状况和经营成果所产生的影响，详见会计报表附注二19、附注五26和本报告七4重要事项的有关说明(略)。(3)中国加入WTO对国内房地产市场将带来一定程度的影响：境外开发商大量涌入，其较高的开发水平和先进的管理，将对市场造成更大压力，销售难度将进一步加大；经济活动将趋于频繁，人们的收入水平进一步提高，由此将导致主要城市的房地产需求增加，尤其外销房、办公楼、宾馆、商场的需求会首先增加；国外金融机构的大量涌入，将改变目前房地产融资主要靠国内银行贷款的单一格局，使得房地产开发融资更加多元化；由于目前新型建材的关税普遍较高，入世后，建筑业引入国外同行全方位的竞争，开发建造水平提高，成本下降。房地产商品更符合市场需求。针对入世后的市场变化，公司将趋利避害，顺势而为，通过实现规模化、集约化经营，努力提高核心竞争能力。3.2002年度业务发展规划(1)以集约化、规模化经营为基础，积极推动住宅产业化发展。新千年公司将不断提高自身综合素质，积极创新(包括对规划设计签发人责任人签名制度名企业生产经营的基本情况电子文件编码GLWA079页码4-1的创新、对市场的细分、对建筑和工程技术的创新、对服务的创新等)，努力推动住宅产业化发展，实现项目策划市场化、住宅设计科技化、经营规模化、管理专业化、上下产业一体化。(2)以品牌创优为先导，搞好生产经营。2000年公司房地产开发重点抓好冬瓜岭和南山商业文化中心区项目：冬瓜岭项目一期工程3栋34层住宅楼计划2000年底施工至15层主体，南山商业文化中心区项目一期工程6幢22层住宅楼计划至2000年底完成施工图设计、土方和桩基施工；建筑施工要在提高施工组织设计和投标方案编制水平基础上，以优良的施工品质和品牌扩大市场份额；物业经营重点要做好大厦(酒店)的经营及长丰苑裙楼的整体招租，其中盛庭苑酒店计划至今年底装修完毕，争取年内部分开业；物业管理要提高服务水平和管理水平，降低费用成本，进一步开拓市场，物业公司要争取2000年取得国家一级物业管理资质。(3)盘活资产存量，加大资产经营力度，不断提高资产运营效益。一是进一步加大应收账款回收力度，二是加大长丰苑和长怡花园的销售力度，三是加快冬瓜岭项目的工程进度和南山商业文化中心区项目的开发进展，四是加强对资本市场的研究，扩大融资渠道，优化股权结构。(4)加大战略管理和改革创新力度。重点抓好经营者激励机制创新和施工企业组织结构改革创新，提高企业的竞争力。(5)积极探索传统产业和现代技术的有机结合。坚持主业特色，加大技术创新力度，通过利用现代信息技术手段，提高主业的档次和科技含量，降低成本，增强市场竞争力。签发人责任人签名制度名企业所得税申报表电子文件编码GLWA086页码1-1公司扣缴个人所得税报告表税务计算机代码： 单位：元至角分纳税人名称所属时期年 月行次所得项目代码纳税人数收入额应纳税所得额税率速算扣除数申报(缴纳)税额1工资、薪金所得01-2个体工商业户的生产、经营所得02-3承包、承租经营所得03-4劳务报酬所得0420%-5稿酬所得05-6特许权使用费所得0620%-7利息、股息、红利所得0720%-8财产租赁所得0820%-9财产转让所得0920%-10偶然所得1020%-11其他所得1120%-12总计- 申报日期： 纳税人盖章： 税务机关盖章：签发人责任人签名制度名实施成本控制的报告电子文件编码GLWA083页码4-1关于实施生产经营全过程成本控制的报告盐务局：近几年，由于物价上涨和刚性支出的增加，靠企业自我消化的增支因素越来越多，负担日益沉重，盐场效益也呈现连年下滑的态势。面对这种情况，我们采取了在目标成本确定后实施生产经营全过程成本控制的对策，推动双增双节的深入开展，仅在年即取得直接经济效益万元。现将我们的做法报告如下：(一)实行目标成本分解，加强成本的事前控制1.盐场为了在年初就做好目标成本的事前控制，通过本量利分析，按已确定的目标成本值万元制定出全年的成本控制计划，并按成本控制计划的指标要求制订出先进、合理、切实可行的各种产品在生产过程中所要支付的原材料、燃料、动力等消耗定额和可变性费用支出的标准。2.根据已经确定的定额消耗指标，把可实现的目标成本按车间、部门分解成分指标下达到各个车间。3.各车间、部门按照场部下达的指标，根据各单位的实际情况进行指标的第二次分解，将分指标分解到本车间、本部门的工段、班组、机台和个人。这样就将目标成本指标控制工作具体化，即：场部控制大指标，车间控制分指标，工段、机台、个人控制小指标，人人都有控制指标，每个指标都被人所监控，形成一个“横到边，纵到底”的指标层层分解，层层落实，层层控制，层层考核的有机整体。(二)加强目标成本的事中控制在实际工作中我们还运用一些简单易行的科学管理方法，对生产经营进行全过程的成本控制。1.对供应过程的控制签发人责任人签名制度名实施成本控制的报告电子文件编码GLWA083页码4-2在保证生产正常的前提下，加强材料采购、材料保管、材料发放的控制。控制的方法：按“ABC管理法”进行物资管理；按“三比采购”的原则进行材料采购，努力做到降低材料采购成本；实行限额领料制度，加强材料发放的控制。2.加强生产过程的控制修订不合理的定额。在生产过程中，主要是加强定额管理，我场原来执行的费用控制定额是在年企业整顿时制订的。近几年，由于客观情况有较大的变化，原来的定额已远远适应不了现代化管理的要求。因此，在实际执行过程中，我场相继修订了盐场财务管理制度、盐场费用开支实施、目标成本管理手册等，对物资消耗定额、劳动定额、设备完好率、工时修理定额、可变性费用定额都作了合理的调整。同时，还结合经营承包责任制制定出严密的管理制度，以保证各项定额的执行。加强能源管理，降低能源消耗。在能源消耗方面，我们主要做了：a.堵塞距、冒、滴、漏现象，实行耗油单位核算、单车核算、单机考核、单机奖励的办法；b.大量