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营销中心费用报销培训 营销管理部费用组2013 7 31 1 第一部分 费用报销单填写指引与规范 2 一 票据分类与复核 发票 行业专用票据 行政收据 除以上票据外的其他票据 正规票据 白条 票据分类 需分开填报 3 CONTENTS 正规发票 CONTENTS 发票 行业专用票据 CONTENTS CONTENTS 发票 CONTENTS 行政收据 发票 4 填开单位与开票单位发票章相同 有税务章 发票 飞机票 火车票 行业专用票据 政府行政部门开具的收据 行政收据 5 白条 未盖收款单位发票专用章的发票 白条 报告 复印件 送货单 提货单 收据 非行政性收据 6 招待费机打电子发票与手撕定额发票要分开填单报销 即手撕定额发票 视同 白条 7 检查票据所填列的内容 数量 单价 金额是否正确 计算是否正确 1 内容 单价 数量 金额 X 金额1 金额2 金额3 总金额 如 单位乘以数量是否等于金额 合计是否是金额之和等 票据复核 8 检查发票是否符合要求 2 书写是否正确 齐全 发票的基本内容包括 发票的名称 发票代码和号码 联次及用途 客户名称 开户银行及账号 商品名称或经营项目 计量单位 数量 单价 大小写金额 开票人 开票日期 开票单位 个人 名称 章 等 计算是否正确 收款单位盖章是否清晰 增值税专用发票还应当包括 购货人地址 购货人税务登记号 增值税税率 税额 供货方名称 地址及其税务登记号 9 如有能力的 要检查一下发票是否为假发票 最明显的假发票特征为 无水印 透光可检查 水印位置均为同一位置 发票人与开票单位印章不符 10 有代扣 代收 委托代征税款的 其发票内容应当包括代扣 代收 委托代征税种的税率和代扣 代收 委托代征税额 检查发票是否有盖发票专用章 盖章单位要与收款方一致 3 检查发票抬头是否正确 4 业务招待费 出差住宿费发票开票抬头 须按财务提供的对应的单位开票 新入职的人员可到吴利兰或文员处查询 11 白条结算的在签订合同时必须注明 不注明的则默认为发票结算 5 购物须提供费用明细清单 电脑小票或送货单 6 没有清单的请用铅笔背书注购买物品的数量 单价 部门领导审批 个人原因丢失票据无票报账 经办人提请 事业部负责人确认 营销中心总经理特批报账的 需由个人承担10 后报销 7 12 二 票据如何粘贴 提交 票据面积大于费用报销审批单的 直接在票据左上角涂胶水粘在费用报销审批单后票据面积较小时 将要报销的票据整理好 按大小 时间 票面金额 在票据左上角背面涂上胶水 阶梯状排序粘贴在一张小于费用报销审批单的白纸上 上方预留约2 3cm空白 13 票据数量较多且须领导背书的 可先汇总成一张表 领导在汇总表上审批即可票据粘贴请用胶水 增值税发票除外 不要用订书机装订 单据较多不方便粘贴的请用马尾夹夹好交单 如部门手机发票 快递费 运费 菲林等 票据为增值税发票时 费用报销单和发票不要用胶水粘贴在一起 用回形针或夹子与费用报销单固定即可 发票联和抵扣联中间请用一张空白纸隔开 避免填写费用报销单时将字复印在发票上 造成发票不能抵扣 14 三 检查报销资料是否齐全 流程审批是否齐全 检查费用报销的资料 手续要齐全 如采购的须提供与相关的合同 订货单 送货单 入库单 结算单 验收单等 如只是提供票据报账的 请用铅笔在票据背书注明原因 审批流程是否履行 如是否由相应的负责人签批 相关流程部门有无确认等 超限额 超标准 特殊费用 送礼 红包 申请等 非正规票据报账要有部门负责人背书特批 15 1 正规票据和白条 要分开填写费用报销审批单报销 在填单前 要检查是否符合上述一 三条的规范及约定 四 填写费用报销审批单 16 2 不同的发票抬头 公司所属的单位全称 必须分开填写费用报销审批单 费用报销表必须有费用所属部门的负责人审批 必须填写单位名称 经办人 付款方式 费用项目 金额等同一项业务所发生的费用必须一起报账 不允许人为拆分并在不同时间段报销 如有发现 视为虚假报账 按稽查条款处理 分段付款结算并报账的除外同一张费用报销单报销多项费用项目的 如分招待费 差旅费 手机话费 应分行填写相应的费用与金额 要确保各费用项目与所附票据金额合计的一致 不同费用项目最好是分开填单 17 仔细核对 报销费用合计是否等于每行金额的合计 金额的大写与小写是否一致 大小写不一致的以小数为准报销 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 0 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 零 大小写对应写法为 18 费用报销表书写整洁清晰不得随意涂改 报销金额填写错误时不得在原来数字上涂改或用涂改液 应该在错误的金额上画一条直线并签名或盖章确认 在上方填写正确的金额 注意 金额只能改小不能改大 如要改大请重新填单 费用报销表必须有费用所属部门的负责人审批 必须填写单位名称 经办人 付款方式 19 五 报销款项处理 费用报销应注明报销款项的处理方式 现金 报销完成 由经办人领取现金 或授权费用管理员将报销款直接转入经办人预留的银行账号 挂账或转账的 请勿勾转账 应直接填写清楚是挂账 先报销后请款 报账和请款一起办理 或冲账 已付款后报账 20 报销的费用如是代客户垫付费用的要用铅笔在 项目及用途 栏上注明 挂XX客户应收款XX元 如是客户代公司垫付费用的要用铅笔在 项目及用途 栏上注明 冲XX客户应收款XX元 费用报销款直接付给客户 供应商的必需填写汇款通知单 汇款通知单的付款单位请不要填写 确有发票须对应付款的 请用铅笔填写 用回形针或夹子与费用报销单固定在一起 汇款通知单放在最上面 一并提交 21 六 报销时间要求 报账要及时 业务完成后二个月内须办理报销手续 以票据日期为准 运营中心三个月内须办理报销手续 超过报销期限报销的扣10 后报销 超过6个月的不予报销 time TEXT 6个月 22 第二部分 常见费用报销的填报 23 目录 24 境内出差差旅费管理 出差分为长途出差 短途出差两种 长途出差以离开居住地需住宿为准短途出差以超过午 晚餐用膳时间 当天往返为准 差旅费报销标准 25 部门人员出差必须事前填写 出差申请表 对出差行程计划做好安排 经所属部门负责人助理以上领导同意后方可出差 差旅费报销标准 出差申请表 可直接在A8上填写 变更 审批 26 飞机只能坐经济仓 坐公务仓 头等仓按经济仓报销火车只能坐硬座 坐软座 一等座按硬座报销 动车 高铁为二等座 一等座按二等座报销 卧铺为硬卧 软卧按硬卧报销 乘车时间为7 00 19 00且行程不超过3小时的 原则上不得购买卧铺票 区域长途出差正常情况下所允许乘坐的交通工具 27 营销中心中层干部 含中层 部门 事业部中层 总监级别以上 含总监 不限 28 中层干部外其他人员 广东 广西 海南 湖南 江西 湖北 福建 及出差行程距离在300公里以内的 原则上 只能做火车 长途大巴特殊情况需乘坐飞机的经请示本部门负责人批准后方可实施 施工监理出差只能坐火车 长途大巴 出差如下区域 29 各级别人员名单由事业部列示明细 作为营销管理部审核的依据与标准 报唯美集团分管营销副总裁审批后 30 营销中心领导 营销中心总经理 副总经理 总经理助理 出差住宿及市内交通费用实报实销并给予100元 天补助营销中心各事业部总经理 副总经理 总经助理 营销中心职能部门经理 出差住宿按500元 天标准凭票实报实销并给予100元 天补助 出差补贴标准 31 营销中心其他中层人员 除公司发文任命的中层外 其他部门中层由部门负责人提交人员名单 经唯美集团分管营销副总裁审批后执行 出差食宿费补贴按300元 天标准补助业务分部经理出差食宿费补贴按260元 天标准补助 需部门负责人提请 报营销中心总经理批准 营销中心其他人员出差食宿费补贴按220元 天标准补助 32 施工监理 试用期业务员 运营中心当地业务员出差食宿费补贴按180元 天标准补助营销中心中层干部及其他人员与营销中心领导同行出差的 住宿及市内交通费用由营销中心领导实报实销 同行人员按100元 天标准补贴短途出差当天往返超过用膳时间的按30元 天补贴出差在旅途中过夜的 按120元每天补贴短途出差人员每人补贴30元 天 33 运营中心员工到总部开会 培训 独立解决食宿的 出差补助标准按220元 天标准补助 统一由公司安排食宿的 按60元 天标准补贴因业务辖区或管理客户地域范围不大 出差地比较固定的 为节约成本 原则上考虑租房 租房由业务员申请 申请注明租房地点 面积 月租费用 经事业部负责人同意 报请营销中心总经理审批后执行 同时按100元 天标准给予出差补贴 34 出差根据出差所乘坐交通工具票面日期计算出差天数 按出差住宿天数 出差在旅途中过夜的 如在火车上过夜的 按120元 天补助 火车上过夜按120元每天补贴 如 4月1日出差4月20日回来 当天到达的 出差天数为19天 20 1 19 如在22日到达的 出差天数19天 2天 120元 天补贴 其中二天是在交通途中的 35 低于60 则按实际提供的发票金额差额扣减补贴金额 60 出差人员报销出差补贴 须提供食宿费补贴总额60 以上住宿发票 方可全额领取补助 无住宿发票的按100元 天补助 低于60 则按实际提供的发票金额扣减补贴金额如 报出差补贴3天 每天食宿费补贴标准为300元 则须提供的住宿发票为540元 300 3 60 以上 如只提供500元发票 则只可领取补贴300 3 40 不足额度 860元 如未能提供发票 则只可领取300元 100元 天 3天 36 例如 业务员张三4月1日出差 4月20日到公司 出差途中有2天在火车上过夜 张三此次出差补贴金额计算如下 出差天数19天 20 1 19 补贴金额17天 220元 天 2天 120元 天 3980元 要全额领取补贴金额必需提供有效的住宿发票金额17天 220元 天 60 2244元 如果此次出差张三提供的住宿发票小于2244元 则必须扣减不足发票金额 假若提供的补贴发票为2162元 不足发票扣减额为17天 220元 天 60 2162 82元 实际领取的补贴金额为17天 220元 天 2天 120元 天 发票差额82元 3898元 37 长途交通费用实报 市内交通费用不得报销 短途出差交通费用按出差的交通票据实报实销 市内交通费用 的士费用 不得报销 交通费 38 出差期间长途交通费用凭交通票据实报实销 非正规运输公司交通费车票 未注明时间 目的地 票价的定额手撕发票 需在发票背面注明乘车时间 起点和终点 报销金额经部门负责人审批后 和正规运输公司交通车票一起填单报销 市内交通费用 的士费用不得报销 39 考虑到实际情况 约定 从机场至客户处可以报销大巴车票 往返双程可报销单程出租车票1张因时间关系 从东莞往返机场 错过搭乘大巴时间 因无大巴坐出租车的按100元报销 其他时间按大巴票价金额报销营销系统人员在特殊情况下 需要乘坐出租车 经事业部副总以上领导同意后乘坐 凭发票报销 40 为有效控制交通费用的产生 唯美集团整体与航空公司合作 所有的机票须统一由营销中心定点购买 定票人员提出乘机时间 原则上 不允许指定航班 定票人员在相近时间段内 原则上差异不超过2个钟范围 定购合适的机票 41 差旅费报销流程 出差报销时须同时交 出差申请表 交通 住宿票据等经部门 事业部负责人审核 营销中心总经理审批后转营销管理部出纳员统一办理财务报账 42 出差报销流程出差人员将报销凭证粘贴好交部门 事业部负责人审核 营销管理部审核 营销中心总经理审批 营销管理部出纳员做帐付款每周二 周五为报账日 由营管部出纳员将整理好的报销凭证交财务入帐营销中心常用款采用备用金方式管理 营管部出纳员借款 年初借款年底冲回 报销后补足备用金业务员出差的差旅费 也采用备用金方式管理 年初业务员向财务部申请借款 报销后补足备用金 年底备用金平帐每月6日前 营销管理部出纳员将上月费用做汇总表 报营销中心领导 事业部负责人 43 境内出差差旅费管理 为规范公务出国行为 加强费用支出 控制 厉行节约 制定对因公出国的差旅费及相关要求作如下规范本办法所批指的公务出国包括二部分业务开拓 因工作需要 须出国考察 开拓市场 拓展业务 维系客户关系等参会参展 参加与公司业务相关的陶瓷展览会 博览会等 44 公务出国申请及审批业务开拓因公出国出差人员提前 不少于20天 东南亚地区临时出国原则上不低于15天 提出业务开拓因公出国申请 报唯美集团分管营销副总裁审批 参展参会因公出国 因基本是组队出差的 出差总负责人提前 不少于3个月 提出参会参展因公出国申请 报唯美集团分管营销副总裁审批总负责人应责成组员 应在具体成行日前2个月办妥相关的出国护照 签证等 以确保参会参展因公出国顺利成行无论业务开拓还是参会参展因公出国 申请人 或总负责人 须填写详细的出差申请 对工作内容 行程 住宿酒店 计划搭乘的航班 预计费用等详细说明 并对异常 如因酒店无法预定出现的住宿费用预计超标 状况进行必要的说明 报唯美集团分管营销副总裁审批 财务据以核报因公出国的相关费用 45 因公出国人员 应本着节约的精神 做好计划安排 以有效降低费用 如要有足够的提前期预定机票 酒店 尽量选择公共交通工具 参会参展因公出国 出差总负责人原则上应安排统一租车接送 统一食宿 以有效降低费用的产生 费用发生原则与管理 46 参会参展因公出国 费用由总负责人负责统筹支付 费用实报实销 组员除领取外勤就餐补贴外 不享受其他任何补助外勤就餐补贴 对无法安排统一就餐 按550元 天补助 安排统一就餐的不再给餐费补助 47 出差人外勤就餐补贴 按如下标准执行东南亚 南亚 港澳地区 按350元 天其他地区按按550元 天住宿 要求住宿酒店的星级为三星以下 含三星 费用按如下标准限额报销 业务开拓因公出国 48 事业部部门助理级以上人员 东南亚 南亚地区 按1000元 天 其他地区 含港澳 按1500元 天事业部其他人员 东南亚 南亚地区 按700元 天 其他地区 含港澳 按1000元 天交通费 保险 签证费等费用实报实销 49 因特殊需要 须在因公出国当地宴请客户的 须经唯美集团分管营销副总裁同意 短信同意的 报销前须补办书面审批手续 财务据以报销 营销中心总经理以上人员出差 费用实报实销 相关陪同出差人员费用 原则上也实报实销 50 单据粘贴顺序 费用报销审批单 交通费发票 补贴发票 住宿发票 不低于补助金额的60 出差申请表 差旅费报销单 出差申请表 差旅费报销单 PremiumDesign 费用报销审批单 交通费发票 补贴发票 费用报销审批单 交通费发票 补贴发票 住宿发票 不低于补助金额的60 出差申请表 差旅费报销单 常见差旅费报销的填写 51 出差须提前审批在出差前 应填写 出差申请表 对行程计划做好安排 由部门分管负责人以上领导审批 中途行程计划如有变更 在出差回来后 要列明变更计划行程及原因 由部门分管负责人以上领导二次审批 一个月内多次短时间出差并一起报账的 必须分开每一次出差填写 差旅费报销单 以回到公司 视为一次出差结束 每次出差的补贴发票必须对应同次出差的补贴金额独立核算 出差申请表 差旅费报销单不能用废纸打印补贴发票日期与出差日期一致 特殊情况当时未开发票 离开后补开的 开票时需注明实际住宿日期 未注明日期的请背书实际住宿日期 由部门领导审批 定额住宿发票背书住宿日期 地点 部分省份是通用发票 无城市名 52 差旅费报销单填写样表 53 业务招待费发生原则 事先申报 集中招待 节省费用招待费用由招待经手人结清 不允许挂账欠帐所发生的费用原则上当月内报销 每餐必须背书招待对象及时间 54 单次招待费 餐费 限额标准 55 单次招待超过3000元 原则上需提供招待费用明细 外购酒水 需提供详细酒水清单并对应招待单次一起报账 计入当次额度公司总部营销人员因加班或其他事宜错过用餐时间需在外用餐的 可按30元 餐 人凭单经部门负责人背书后报销 特殊情况由部门负责人特批后报销 56 招待费 餐费 报销票据要求 原则上单次招待超过300元的 凭电脑机打发票报销 低于300元的 可凭收据或定额发票 广东省除深圳外发票面值小于50元 报销 57 娱乐费 卡拉OK 沐足等 超报销限额招待费 非客户招待费 部门聚餐 购礼品 需部门负责人特批报销 部门领导在发票后背书 并经营销中心总经理批准方可报销 部门负责人特批报销 部门领导在发票后背书 营销中心总经理批准 建议 此类票据报销较慢 请与日常的业务招待费分开填写 58 营销中心及下属各部门的年度业务招待费用预算限额为 单位 元 年 59 各销售事业部严格按以上预算执行 年度实际发生费用超预算的 按如下标准给予负激励 年度业务招待费用超出年度费用预算总额的 超出部分的10 由事业部负责人承担如低于年度费用预算总额的 按低于部分的10 给予事业部奖励 作为事业部部门活动经费 60 单据粘贴顺序 费用报销审批单 招待费登记表 招待费发票 费用报销审批单 招待费登记表 招待费发票 费用报销审批单 招待费登记表 招待费发票 招待费单价粘贴顺序 61 每一次招待都要填写招待费登记表 日期填写实际招待的日期 补开发票或请他人代为招待的须注明 由部门领导特批 招待发票可直接粘在招待费登记表背面 发票正面与招待费用登记表正面方向一致 多次招待可以填一张费用报销审批单报销 在 项目及用途 栏上填写业务招待费 金额 栏上填写合计的金额 报销招待费时机打电子发票与定额的手撕发票要分开填单报账 定额的手撕发票最高限额为300元 广东省除深圳外定额发票面值 50元 超过300元的不予报销 62 费用发生定点 集中支付 原则上 路桥费通过粤通卡支付结算 加油通过定点加油卡加油 车辆维修定点因公用车 由部门提出申请 并认真填写派车单 填写出车地 用车人及用车事项 由营销车队队长统一安排因公车无法安排 因公使用个人车辆 不享受公司车补的车辆 的 由部门领导 营销车队队长审核 报营销中心总经理审批后 路桥费实报 油耗按如下标准补贴 公车管理 63 若同时去二个以上的地方 按最高标准加20元作为油耗补贴标准 非上述区域 按1元每公里补贴 距离按区间距离计算 以网上地图 高速优先导航计算的里程为准 64 费用报销 凭有效派车单 司机申请出车补助 出差补贴 须在外住宿的 报销路桥费 油费 粤通卡 加油卡不通时使用 营管部凭派车单分离粤通卡 加油卡费用 将费用分摊到相应部门 维修 保养费 由经办人负责报销 65 单据粘贴顺序 费用报销审批单 车辆费用报销凭证汇总审批单 封面 派车单 当次用车的费用票据 路桥费 停车费 油费等发票 除个人车辆外 部门用车必须有派车单 派车单必须有部门车辆管理员或部门领导审批 认真填写出车地 用车人及用车事项报销发票车牌号码与报销车辆车牌号码要一致 发票日期 地点与派车单上一致 路桥费及油费发票 66 个人车辆费用的发票抬头请填写车牌号码 一个字都不能错 请仔细核对 统缴 税费 保险等有个人名字的不能报销 个人车辆的发票时间与报销的年度要一致借用个人车辆的 不享受公司车补的车辆 必须填写派车单 车辆管理员和部门领导审批后报营销中心总经理审批 路桥费实报 油耗按公司标准补贴 无标准的按1元每公里补贴 距离按区间距离计算 以网上地图 高速优先导航计算的里程为准 67 固定电话 网络 宽带 光纤 租赁费 首次报销 提供报装 租赁合同 后续凭电信运营商开具的发票报销 手机补贴 适用范围与标准 经营销中心总经理以上领导审批 享有公司手机补贴的岗位 或员工 补助标准按营销中心总经理以上领导批准标准定额执行 68 营销中心手机补贴岗位 人员标准 69 具体员工对应标准 由部门负责人根据上表出具详细清单 各部门员工原则上话费补贴不允许超过2011年标准 员工调岗除外 经营销中心总经理审批后执行 70 原则上 报销手机补贴的手机号码必须入网并凭发票报销 特批不入网手机话费报销凭充值机打发票报销手机费报销金额 扣除个人承担部分后 在定额范围内凭票报销 即 实际发生费用 不能报销的费用 个人承担费用 100元 人 后在定额内为报销 超定额部分的不予报销 手机定额为100元 含100元 以下的 不扣个人承担费用 71 运输费用主要分为四类 调货运费 是指为满足销售发货 如小客户需集中发货 加工 冷加工 外协加工 的需要 从一个生产基地 工厂 仓库 调往另生产基地 工厂 仓库 所产生的费用 此部分调货 运输线路相对单一 运费单位在一定时期内相对固定 72 工程运费 即工地交货价运费 指按销售合同约定 价格是工地 或约定地点 交货而不是工厂交货的 在履行合同时 送货发生的运费 出口拖车运费 指将出口货物拖到码头所发生的应由公司承担的拖车费及其他费用 如报关费等 零担费用 指代客户发运小批量货品所支付的零担费用 73 应根据实际情况 尽可能选择多家运输公司比价 选择优质运输商承运 承运商的选择 74 费用报销流程 提交运输合同 或经确认的运费报价单原件 新承运商首次报账或价格有变动 新增运输线路时 整理运输货品资料 提货通知单或营管部分管销售运营支持的副经理确认的发货明细 计算应结算运费 填写费用报销单 如为客户须承担的费用 须注明挂账单位 如直接给客户付款的 同时填写请款单报批 营管部审核 营销中心领导审批 财务报账 75 出口拖车费 工程运费 原则上应按运费结算额提供运输发票 即 公司 内河货物运输业统一发票 其他按合同 协议约定或财务要求执行 76 产品加工费是指因公司产能 技术原因 需要其他单位协助加工或配套的费用 主要包括外协配件加工费 冷加工费用根据实际情况 选择合适的外协单位合作 并与之签订合作协议 协议应对合作条款 知识产权保护 价格 交货期等约定 77 提交外协加工合同 或经审批的外协加工报价单原件 新合作单位首次报账或价格有变动 新增加工品种时 根据加工好的产品入库单 须有仓库收货确认 计算应结算加工费 填写请款单 为加工单位请款 营管部审核 营销中心领导审批 财务报账 计算产品成本 加工费用报销流程 A 加工后的产品为可独立销售的产品 主要指配件 加工费计产品成本 如有损耗约定的 要计算超标损耗 并在付款前扣减应付加工费 78 B 产品冷加工 主要特殊切割或模块切割 加工费不计产品成本 提交外协加工合同 或经审批的外协加工报价单原件 新合作单位首次报账或价格有变动 新增加工品种时 整理加工单资料 计算应结算加工费 填写费用报销单报账 同时填写请款单 为加工单位请款 营管部审核 营销中心领导审批 财务报账 如有损耗约定的 要计算超标损耗 并在付款前扣减应付加工费计入产品成本 79 竞价招标 选择性价比好的装饰公司合作 并与之签订装修合同装修费报销需附装修预 决算清单及装修合同以及依据合同规定的发票或收据装修过程中修改设计 在已实施装修后 要将原装修拆除或更改 如影响装修结算款的 所有变更 在变更前须设计总监 施工监理 营管部确认并拍照留证 作为后续结算的依据结算表须经施工监理验收 装饰公司盖章并有所辖事业部领导审批确认 80 营销管理部 监察部再对结算表复核 核实 报账流程 填写费用报销单 直接给装饰公司付款的 同时填写请款单报批 营管部审核 营销中心领导审批 财务报账 81 非上列费用 按如下流程报销 整理费用报销凭据 票据 合同 计算应报销费用 填写费用报销单 如为客户须承担的费用 须注明挂账单位 如直接给客户付款的 同时填写请款单报批 营管部审核 营销中心领导审批 财务报账 82 对以上流程涉及的费用项目特别作如下说明 一 佣金 设计咨询费 工程 出口订单等所应支付的佣金 设计咨询费 应提前申请 原则上不允许在项目 订单完成后才申请 报营销中心总经理审批 在申请佣金 设计咨询费时 应根据审批的申请所约定的计算 原则上不允许提现 佣金原则上由财务统一支付到指定的账号 特殊情况 按审批意见执行 83 二 样板费 报销时提供购买样板的票据 单据 样板购买回来后交相关人员签收 如研发用样板交研发人员签收 以此为原始凭证报销 为有效归集费用 研发用样板由研发中心研发总监审批 生产用样板由分厂厂长审批 样板费无发票用收据 订货单 送货单 出库单等报账的 必须由所在部门的负责人背书报销 84 道具购买回来直接使用的 由该门店店长签收代仓库签收 如无店长的 如LD展厅 由分管市场的副总经理 或市场部总监签收道具报销时要做明细汇总表 主要内容 道具名称 数量 单价 金额 并将采购合同 送货单等附后 作为报销费用的原始凭证道具费用和道具运费原则上必须同时报账 如道具运费单独报账的 必须复印对应的道具清单做附件道具买回后丢失的要写报告交部门负责人特批 三 展示用道具费用 85 四 旅游费 报销旅游费须事先申请 由营销中心总经理审批 提供参加旅游的人员名单 提供和旅游公司签订的旅游协议 按实际发生的费用 根据发票 收据 在营销中心总经理审批的额度范围内报销 86 五 会务 议 费 提供与酒店 会务公司或签订的协议或合同提供参会人员名单提供发生的费用明细清单 凭有效单据报销 87 六 促销品 促销品采购回来必须交样板房 由样板管理员签收 第一次订制的需提供三方竞标价格及订单合同 价格比以往报销的价格有所变动的 要从新签订合同 88 七 办公费 日常办公品由公司统一购买 运营中心除外 运营中心办公用品按公司标准执行 各部门购买茶叶 茶具 花草以及运营中心的各项办公费用等特殊办公用品 需申请由营销中心副总经理以上领导审批后购买 89 费用报销审核授权 为加快费用报销的审核 报账速度 费用报销执行文员确认制度 各部门员工须签订以下文件 授权文员确认所申报费用在审查中发现的问题 90 授权书 根据公司财务管理规定 为加快报账 报销的速度 对本人提交的报账 报销票据 本人愿意按公司 费用报销 报账差异文员 指定专人 确认 制度执行 91 费用报销 报账差异文员 指定专人 确认 制度内容 递交到营销管理部 财务部的各类报销 报账 请款资料 如营销管理部 财务部在审核时 发现异常 如金额核对错误 票据异常 将作如下处理 计算错误的 由相应事业部文员确认后更正核算错误的数据 不再作退单处理如发现票据造假 如住宿费发票为假发票的 相应票据拆出 交文员退回给报销人 重新更正报销金额 不做退单处理 对应项目不予报销 且后续也不予报销如资料不齐 交文员退回给报销人经处理后的报账文件 不允许查账 原因