差费报销制度.doc

差旅费用报销及技术咨询费用支付制度 XANF-201-2013 为加强公司的财务管理，降低成本费用，完善财务报销制度，保证出差人员工作和生活的需要，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合公司的实际情况，就境内差旅费做出如下规定：第一条 公司员工经批准到外地(不含西安及咸阳辖区)因公出差的费用为差旅费。第二条 出差员工因故推迟行期（与出差计划不符），须经部门经理批准后给予报销相关费用。 第一章 差旅审查和出差借款第三条 公司员工因公出差需借款时，须至少提前一天持出差申请.借款单，由所属部门经理签字同意后，方可到财务部办理相应借款手续。第四条 差旅费、本市的招待费必须在出差回来后五个工作日内，到财务部办理报销手续。第五条 交通费和手机费当月及时报销。如果没有及时报销并结清上一笔借款。再次需出差或申请其他费用，公司将不予借款。第六条 部门经理级以上员工因公出差需征得总经理同意。第七条 凡事先未经批准的外出，或非因公出差及超标部分自理，不予报销。第八条 公司员工因公出差周六、周日在外视为正常上班，不按加班或者调休处理；出差返回后，须在5个工作日内向财务部办理相应报销手续。如绕路或出差地点、事由与出差申请不符，不予报销，特殊情况须经副总经理以上签字核准。第二章 出差长途交通费标准第九条 高级经理级以上员工因公出差事先经总经理核准可乘飞机、火车软卧、动车及高铁1等座，其它员工均只能乘坐火车硬卧、2等座。特殊原因如无硬卧，须事先经部门高级经理以上核准购买硬座，报销时按硬座票面金额的70给予补贴。第十条 公司员工因公出差报销交通费时，均以实际正规发票为报销凭证，无正规发票或提供收据的将不予报销。如票据丢失，必须写详细说明经部门高级经理批准并经总经理批准方可报销。第十一条 乘火车、轮船、汽车白天每超过8小时（含8小时）,深夜6小时以上的，可以乘坐卧铺。第十二条 城际交通中需要乘坐飞机到达出差地点的必须乘坐经济舱，往返机场交通中从机场回市区能够乘机场大巴返回的原则上只能乘机场大巴。第三章 出差餐费补贴：第十三条 餐费补贴原则上在以下标准内需提供等额发票的同时，必须提供餐饮消费水单（出差地餐票、出租车票、通信发票）方可报销。职 务特殊地区*省会城市普通城市高级经理807060经理/主管706050普 通 员 工605040出发时间补贴比例归来时间补贴比例12：00之前1008：00之前012：00-20：00508：00-12：005020：00之后012：00之后100第四章 出差住宿费标准第十四条 出差人员的住宿费实行不同地区不同标准（标准附后）限额凭票报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。住宿费在规定的限额标准内凭票报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分自理，不予报销。出差期间每天均应符合住宿标准。第十五条 出差人员到达目的地后，所到单位有招待所或有自营宾馆的，应就便就近在其住宿。不具备以上条件的，可在不高于住宿标准的情况下，选择饭店、宾馆住宿。公司按上述住宿费标准,按照实际住宿天数凭票标准内实报实销。超出部分由员工自负，特殊情况须经总经理签字核准。员工出差期间,在征得上级领导的同意下,可住宿在亲戚、朋友家中。此种情况下，公司发给员工每日30元的住宿补贴。第十六条 出差超过两周以上或公司有分公司的地方由公司安排指定的宾馆住宿。第十七条 员工连续出差满30天(含),且距出差结束日15天(含)以上,公司准予报销1次出差地至工作地的往返交通费（往返交通费指出差地往返工作地间的城际交通费、往返机场、火车站、轮船码头交通费、机场建设费）,返回期间不享受住宿、伙食、市内交通、通讯等出差待遇。出差住宿标准本表是指30日以内的出差，长期出差是指连续30日以上的出差，另行计算。职 务特殊地区*省会城市普通城市高级经理250200170经理/主管200170140普 通 员 工170140120第十八条 对于两人一同出差，住宿费用为一人费用的1.3倍。第五章 出差短程交通费标准第十九条 公司员工因公出差，不得随意租用机动车辆，须尽量利用公交车辆。第二十条 因公出差如需乘出租车辆，原则上副总经理级别以上实报实销，高级经理应每日低于当地出租车起步价5倍的标准。普通员工经主管批准后，应每日低于当地出租车起步价4倍的标准。凭实际发票报销且超过部分原则上由本人承担。其天数（从出发日算起到归来日结束）以实际过夜计算。第二十一条 公司员工因公出差的短程交通费（公交）须实报实销，严禁弄虚作假。第二十二条 以上交通费均以实际发票为报销凭证，无发票不予报销，特殊情况须经总经理签字核准。第二十三条 公司员工因公出差，对于初次去的地方，可乘出租；如无特殊情况，再次去，需乘坐公交车。第二十三条 所有短途、长途的出差补贴包含到火车站或汽车站的出租费用，以后此类费用不再予以报销。第六章 出差应酬 第二十四条 公司员工因公出差，可预见的社交应酬须事先估算成本，填写报告并报部门经理或总经理同意，特殊情况须经总经理签字核准方可报销。第二十五条 公司员工因公出差，不可预见的社交应酬须事先通报公司。经上级经理同意后，才可报销相关应酬费用，特殊情况须经总经理签字核准。 第七章 技术咨询费用的支付第二十六条 公司销售人员在做销售订单之前，如有技术咨询费用，必须先书面向销售经理告知客户的技术咨询的详细事项，及所需费用的具体金额向财务备案,否则财务不予支付。第八章 本制度生效日期第二十七条 本制度自2013年5月31日起生效。附：1. 即日起之前的制度作废，按本制度执行。2. 工作人员出差期间