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LogisticsManagerQualificationCertificate 深圳 中国讲师 王贤哲日期 2008年 如何准备合同 ITC课程第八模块 1 学习目标 了解一份好合同有什麽内容 列举出合同中买方和卖方的主要义务 重点与难点 1 2 ITC M8 U1 1 2 合同的概念和重要性 合同的概念 合同是双方或多方当事人之间的一份法律协议 这份协议可在当事人之间建立一种具有法律约束力的关系 合同是确定有关当事人之间分配风险和利益的书面协议 合同的订立和履行受不同法律的影响 一份有效的合同必须满足以下要求 要约承诺 当事人的合同签约资格某种价值的对价受法律约束的关系 3 卖方的义务 及时交付货物或提供服务 交付相关的文件 转移商品所有权 确保商品和合同规定的要求一致 诚信与公正承担 民事责任 M8 U1 1 2 1 4 买方的义务 接受商品或服务 按议定的价格支付 诚信与公正 承担民事责任 M8 U1 1 2 2 5 合同准备的背景 现货合同与定期采购合同 无定额合同或定额合同 合伙合同与合资合同 风险转移和国际商会国际贸易术语解释通则 支付方式 合同违约以及如何避免 法律适用与争议解决 单元4 单元5 单元6 单元7 单元8 单元9 本模块包括 M8 U1 1 3 1 6 本单元练习题 1 列出销售方的6项义务 P2 根据当事人所指定的场所 按一定的方式 及时地交货或提供服务 交付商品或服务的有关文件 让渡商品所有者的产权 确保商品与合同规定的要求一致 诚信与公正 在人身或物品遭到伤害的情况下 承担商品制造商的民事责任 2 列出采购方的4项义务 P3 接受商品与服务 支付议定的价格 诚信与公正 在人身或物品遭到伤害的情况下 认可民事责任 7 学习目标 了解国际采购与供应领域内有关合同订立的主要事项 概括出合同中经常遇到的一些问题 掌握世界上三大法律体系的主要特征 明确缔结国际性合同应重视的特定条款 论述合同类型与买 卖双方建立的关系类型的主要联系 描述在数字化时代缔结合同的主要事项 ITC M8 U2 1 重点 2 5 2 7 2 8难点 2 6 8 合同准备的主要问题是 你的公司想要得到什么 你的公司想要避免什么 如果问题出现了 采取那些措施使业务受到最小的消极影响 保护公司的利益 合同中应包含或排除那些内容 合同中实际使用的条款有那些 M8 U2 2 2 1 9 你想要获得什么采购类型 是重复出现的采购或不是 供应商的数量 完成期等 你想要避免什么库存水平过高 缺货 支付预付款 增加采购费用 如果出现问题 如何保护公司利益短期合同 履约保证金和合同保证书 终止条款 争端解决条款 M8 U2 2 2 2 10 国际采购合同中经常遇到的问题 适用的法律出价策略所有权 管理的变化变化的环境货币波动与外汇管制延期交付不同的商业文化买 卖双方的支配地位缺乏明确说明合同中使用的语言 M8 U2 2 3 1 11 不同的法律体系 民法体系 在民法体系 也称作罗马法或大陆法 中 法律是立法者的工作 并且是权力的主要来源 整个法律是由一系列的法典 民法典 商法典 刑法典 展示出来 应用民法法系的国家和地区 欧洲除英国和爱尔兰非洲说法语的国家拉丁美洲 加拿大的魁北克省 美国南部的路易斯安那州非洲北部 中东 土耳其 伊朗 阿富汗中国 日本和韩国除了合同 背景法律和义务法规以及文件起着很重要的作用 M8 U2 2 4 2 12 不同的法律体系 普通法系 普通法是从法官判例 而不是成文法和宪法衍生出来的一种法系 从本质上属于习惯法和判例法范畴 普通法适用的国家和地区 加勒比海的联邦国家 非洲 亚洲 和太平洋北美洲 除了加拿大的魁北克省和美国的路易斯安那州 澳大利亚 新西兰 以色列法官或仲裁员可能依据合同的措辞作出裁定 合同规定的义务是否有违背条款的情况谁负有责任准予的法律救济 M8 U2 2 4 1 13 不同的法律体系 伊斯兰法 是一种自治法系 具有宗教性质 可兰经占支配地位 应用伊斯兰法的国家和地区 非洲北部 中东 伊朗 阿富汗 伊斯兰法和非伊斯兰法的所起的作用在每个国家都在变化在许多情况下 民法和普通法惯例也有变化 M8 U2 2 4 3 14 构成好合同的要点是什么 知道你想要什么 避免什么以及如果事情做错 你的备选方案是什么 了解你的供应商 瞄准双赢 不接受不切实际的承诺 避免不明确地起草并始终如一的使用术语 牢记技术带来的变化 牢记知识产权和工业产权 有明确的争议解决条款 有明确的终止条款 牢记文化 M8 U2 2 5 1 15 供应战略和合同 M8 U2 2 6 1 16 一些关键的合同问题 供应商的偿还能力 如较弱 采用担保或交货后支付连续里程碑的支付 使用付款相连的转折点以减少风险复杂性 如必要的话 寻求法律意见柔性和进展 在一定时期内使用商议合同关系结束 清楚地规定将发生什么情况结束以后 Contract M8 U2 2 7 1 17 在线环境下的合同订立 在线草拟合同 但要保存书面译本签名 印刷或签署或数字的签名 不管是基于在线或书面形式形成的合同 一般总要有书面形式的框架协议 M8 U2 2 7 2 18 本单元练习题 1 列出订立合同之前应考虑的5个问题 p7 你的公司想要获得什么 你的公司想要避免什么 如果所有事情都做错 为保护公司的利益 使公司的业务受到最小程度的影响 可利用的选择权是什么 包含 排除哪些内容 所应用合同的实际条款有那些 2 列出起草国际采购合同时你必须处理的8项潜在的问题 p11 12 适用的法律 出价策略 所有权 管理的变化 变化的环境 货币波动与外汇管制 延期 交货 不同的商业文化 优势 缺乏特性 语言 19 3 世界上3个主要法律体系是什么 每一个法律体系表现出什么特征 P13 14 习惯法 仅仅注意合同用词 民法 为了决定和理解合同条件下当事双方的义务 在合同订立前更愿意检查文件 伊斯兰法 不仅具有法律性 而且还具有宗教性 4 列出好合同表现出的6个特征 P15 16 知道你要获得 避免什么以及如果事情做错你的选择权是什么 了解你的供应商 所有的当事人都双赢 决不允许任何人做出承诺怀疑你不能履行合同 避免不明确的起草 关注技术 关注知识产权与工业产权 有明确的争端解决条款 有明确的终止条款 关注文化 20 5 列出供应商与采购商的6种关系 p17 现货采购合同 定期采购合同 无定额合同 定额合同 合作伙伴 合资 6 概括地辨别一种关系和另一种关系的5项因素 p17上部 信任状况 个人关系状况 价格对总成本 持续时间 供应商履行能力状况 21 7 列出你认为大多数合同终止的4种主要问题 p18从6种可能性中选择4个 供应商的偿还能力 与付款相连的转折点 复杂性 弹性与进展 终止关系 合同终止后将发生什么 8 在数字时代 订立合同要考虑哪3个关键的问题 p19 书写形式的合同与在线合同 怎样处理签名 知识产权 22 学习目标 理解现货与定期采购合同的含义 确定和叙述与供应商有关的现货和定期采购合同的主要条款 ITC M8 U3 1 重点 3 2难点 3 2 23 现货采购合同与定期采购合同 现货采购 现货采购是独立的合同 即每次采购分别订立一个合同 没有长期关系 定期采购 定期采购常被看作是从一个或多个供应商处重复进行的现货采购 它没有所谓的 合同期限 M8 U3 3 1 1 3 1 引言 24 3 2 合同条款 1 确认当事人 确定同意签订合约的个人和组织2 商品 服务 资本投资的说明3 合同价格 买方支付货款的数量或货款的计算方式4 交付 卖方应在何时 何地交货 买方应在何时 何地收货5 买方的商品检验 买方检验商品 服务的结果或资本投资是否满足合同的要求 M8 U3 3 2 1 25 合同条款 3 2 6 所有权的保留 决定谁拥有商品 服务或资本投资的所有权 以及拥有所有权的期限7 支付条件 合同项下如何支付采购商品 服务 资本投资的价款8 文件 明确买方提供哪些文件9 延期交货 不交货及赔偿责任10 交货不符的责任范围 M8 U3 3 2 2 26 3 2 合同的条款 11 产品责任索赔或其他要求12 不可抗力13 法律适用14 争议解决 确定解决的程序15 合同的语言16 合同生效的条件 M8 U3 3 2 3 27 3 2 合同的条款 17 界定术语 确定当事人对某些术语的特定解释18 通知和联系方法19 把标题含义排出责任之外 避免通过参考每一条款的标题来理解合同所产生的误解20 合并 明确这份合同是双方当事人之间完整的合同21 合同的变更22 当事人的改变 M8 U3 3 2 4 28 3 2 合同条款 23 转让 在卖方把合同转让给第三方式 如何确保买方的权益24 原因终止 买方在哪些情况下有权终止合同25 保险由谁负担保险费 确定保险费的支付方式26 担保要求 明确担保责任27 合同全部或部分无效 合同部分条款无效 确定其它部分继续有效 M8 U3 3 2 5 29 3 2 合同条款 28 知识产权或工业产权 弄清卖方产权对销售的影响29 税金 明确当事人所要缴纳的税金30 履约保证金 预付款以及完成保证金 M8 U3 3 2 6 30 工业产权 工业产权又称 工业所有权 国际通用法律术语 是发明专利 实用新型 外观设计 商品所有权的统称 有些国家的法律和国际条约还将服务标记 厂商名称 产地标记和原产地名称以及制止不正当竞争 最常见是以专利为依据的专利权 的权利包括在内 此产权不仅适用于工业本身 也适用于商业 企业 矿业 采掘业以及一切制成品或天然品 如酒类 谷物 烟叶 水果 牲畜 矿产品 矿泉水 花卉和面粉等 它是一种 独占权 具有严格的地域性和时间性 根据一国法律取得的权利 只能于一定时间内有效 31 本单元练习题 1 解释什么是现货采购合同 p20它们是采购中最经常订立的合同 它们是单独承担的合同 每次采购订立一个合同 在现货采购中 将与最好的供应商订立合同 合同订立时 将进行强有力的协商 因为不期望将来的业务 没有激励机制超出当前合同的义务 2 定期合同涉及的含义 p21定期采购被看作是一系列重复的现货采购 不过 它是没有所谓的 合同期限 所以 在单独合同下每次采购单独地对待 32 M8 U4 1 学习目标 描述无定额合同与定额合同的含义 确定和简要描述与无定额合同和定额合同有关的主要条款 ITC 重点 4 2难点 4 2 33 无定额合同与定额合同 无定额合同 又称作框架合同 在这种合同中 买方和卖方协商订立一份协议 某段时间内这份协议对所有的买卖都有效 这段时间通常为一年或更长时间 对采购确定的数量 价值没有承诺 定额合同 与上述有同样的意思 但对采购的数量 价值有许诺 M8 U4 4 1 1 4 1 引言 34 4 2 合同条款 1 确定当事人2 商品的说明3 期限 合同的有效期4 数量 预期采购的商品数量5 合同价格 卖方应支付的货款 或货款的计算方法6 合同价格地调整 有效期内确定一个价格调整的机制 M8 U4 4 2 1 35 4 2 合同条款 7 交付8 买方检验9 所有权的保留10 支付条件11 文件12 延期交货 不交货和补救措施 M8 U4 4 2 2 36 4 2 合同条款 13 交货不符的责任范围14 产品责任或其它责任15 不可抗力16 法律的适用17 争议解决18 合同语言 M8 U4 4 2 4 37 4 2 合同条款 19 合同生效的条件20 界定术语的含义21 通知和联系方式22 把标题含义排出在责任之外23 合并24 合同的变更 M8 U4 4 2 3 38 4 2 合同条款 25 当事人的改变26 转让27 原因终止28 保险29 担保要求30 合同全部或部分无效31 知识产权或工业产权 M8 U4 4 2 5 39 4 2 合同条款 32 税金33 履约保证金 预付款以及完成保证金 M8 U4 4 2 6 40 本单元练习题 解释什么是无定额合同 p58 无定额合同是保持所有采购在某一确定时期之内的有效性而与供应商达成的协议 这些合同对你经常需要的商品与 或服务是实用的 对采购某一确定数量没有承诺 商品 服务根据 需要 被分配 定额合同与固定合同之间有怎样的联系 p59定额合同类似于固定合同 固定合同在规定的期限内对采购某一确定数量有承诺 41 写出与前一单元叙述的现货合同与定期合同不同的6个合同术语 对每一个术语 用较短的句子指出主要不同 P60 61 62 64 65 66从11个可能性的术语中选择任意6个 履行期限 指出协议的持续时期 如必要的话 象定期合同一样 可以续订 商品的说明 说明所提供的商品 更明确地指出随着时间的过去怎样处理产品改进或变化 数量 指出超出合同期限预期采购产品的数量 虽然对可撤消合同是不适用的 但在固定合同条件下有一个最小的采购量 合同价格 决定采购方支付的数量 或支付方式 除了价格受到采购的实际数量影响以外 内容与现货采购的内容类似 合同价格的调整 在可撤销合同或固定合同的有效期间 提供一个价格调整 决定的机制 随着这些类型的合同 由于它们的持续时间 价格变化可能是必要的 交付 不同的交付形式可能受到不同的交付条件的影响 需要对此进行说明 保留所有者的资格 通常 当事人希望决定如何处理一系列交付中的所有者资格 支付条件 对单独运送货物的支付形式将给出明确的说明 延期交货 不交货与赔偿的责任 如果一些单独交货延期或没有交货 而大部分交货完全遵守合同 要对将发生的问题给予特别的关注 适用的法律 制造地点可能发生变化 这将增加合同的复杂性 争端解决 惟一的差异是争端可能起因于与全部可撤销 固定合同本身有关的原因或者与在合同条件下的个别订单 送货有关 合同语言 如果订单被世界上不同国家的供应商得到 合同使用的语言可能多于一种 42 学习目标 描述合伙与合资的含义 确定并简要描述涉及合伙与合资合同的主要条款 确定公司使用的供应战略类型 列举出合同中的主要条款 叙述不同合同与供应战略之间的相互作用 ITC M8 U5 1 重点 5 2难点 5 2 43 合伙合同与合资合同 合伙关系 合伙关系是一种业务的组织形式 有两个或两个以上的人承担责任 出资人以出资比例分担业务的职责 分享利润 主要特征 相互依赖性高度的信任高度互动高度的信息分享关注成本 而不是价格 联合团队关系投资 M8 U5 5 1 1 5 1 引言 44 合伙合同与合资合同 合资关系 是一个独立的实体 两个或更多的母公司组建并被他们所拥有 为特定的基础而建立 不是一种持续的业务关系 由两个或多个母公司拥有的单独实体通过所有者直接影响包含相当大的成本经常需要专门研究法律建议 M8 U5 5 1 2 45 合伙 合作 与合资企业的区别 1 合营方式不同或你出资方式不同合资企业属于股权式 各方投资 现金 实物 工业产权 场地使用等 都要折股计算比例 并按各自出资比例共担风险 共负盈亏 合伙 合作 是契约式 出资比较灵活 合伙 合作 双方并不一定非按一定比例进行共同投资而是按双方商定合同的规定各自提供一定的出资或合伙 合作 条件进行合伙经营 其盈利分配 风险分担和债务清偿等权利和义务将根据合同办理 46 2 法人地位和组织形式不同合资企业必须取得法人资格 成为有限责任公司 根据投资比例共同组成董事会 聘任总经理 组成经营管理机构 共同负责生产经营活动 合伙 合作 可以与合资企业一样设立 具有人资格的企业 也可以不设法人企业 而只是合伙各方所有合同的合作项目 这种情况下 合作双方以各自的法人身份进行合作 对外的债务是无限责任 双方相互免连带责任 当一方不能履行时 另一方当事人必须承担履约责任 47 3 管理方式不同合资企业 实行董事会领导下的总经理负责制 具有法人地位的合伙 合作 企业与合资企业一样 非法人地位的合作企业或项目一般不设董事会 管理方式比较灵活 可以建立联合管理委员会 实行联合管理或委托一方管理 或委托第三方管理 4 利润分配方式不同合资企业按投资比例双方共享利润 共担风险 而合伙企业是按合同规定的方式和比例分配利润 并可以用现金进行利润分配 也可以实物产品进行分配 48 5 资金回收方式不同合资企业并通过共同经营中分配的利润和通过终止营业时分得的剩余资金来获得 在经营期不得回收其注册资本部分投资 合伙 合作 投资回收多样方式 a 允许投资一方在经营收入中回收投资 投资收回后 各自仍按合同对社会承担经济责任 b 可以提取折旧费回收投资 c 可以从利润中划出一定比例回收资本投资 d 允许合作一方先回收投资 49 6 纳税主体不同合资企业以企业本身为纳税人缴纳税款 在经营中先纳税后分利 合伙 合作 非法人式的 是先分利 然后合伙 合作 各方分别以自己的企业法人作为纳税主体进行纳税 50 5 2 合同条款 1 确定当事人2 联盟的构成 目标以及联盟份额 陈述合伙和合资的目标与特性3 期限4 前期间以及合同谈判 明确当事人之间职责划分5 合同的履行和变更6 管理委员会 说明如何管理该协议 M8 U5 5 2 1 51 5 2 合同条款 7 支付条件 列出支付问题的一般方式 在合伙人和合资方分配报酬 8 项目协调和管理 详细说明合伙企业或合资企业人员配备方法9 乙方违约 具体说明一方当事人违约将产生的法律后果10 保密11 对延期交货 不交货的责任和补救措施 M8 U5 5 2 2 52 5 2 合同条款 12 交货不符的责任范围13 产品责任或其它责任的索赔14 不可抗力15 适用的法律16 争议解决17 合同使用的语言 M8 U5 5 2 3 53 5 2 合同条款 18 合同生效条件19 对合同术语的界定20 通知和联系方式21 把标题含义排除在责任之外22 合并23 合同的变更24 当事人的改变 M8 U5 5 2 4 54 5 2 合同条款 25 转让26 原因终止27 保险28 担保29 合同全部或部分无效30 知识产权或工业产权 M8 U5 5 2 5 55 5 2 合同条款 31 税金32 独占性 合同有效期内各方当事人是如何与对方保持独占性关系的33 履约保证金 预付款以及完成保证金 M8 U5 5 2 6 56 本单元练习题 1 解释合伙的主要特征 p70 71 合伙是建立在高度信任 相互作用 信息分享基础上的长期协作的关系 这种关系强调的是减少成本而不是价格 高水平的协作对当事人双方都会带来比单独完成更好的结果 2 合伙与合资之间有怎样的联系 P71 72合资企业是一个单独的实体 这个实体由两个或更多的母公司构成并被他们拥有 他们的形成和合伙的形成有同样的原因 但其对所有权有更直接的影响 与合伙相比 合资的成本更高 57 3 写出不同于我们以前看到的各种合同 现货 定期 可撤销合同与固定合同 的6个合同术语 对每一个术语 用较短的句子指出主要不同 P74 77 p81 83 87 86从8个可能性的术语中任选6个 合同标的物的说明 说明当事人所需合同的全部目的 对他们打算在一起工作有一个清晰的想法 说明合伙与合资的性质 解释合同的性质 例如 每个当事人可能都希望强调按自己的兴趣去做 工作范围 说明当事人相关的权利与义务 决定当事人之间的职责分配 每一方当事人有责任完成自己的部分 管理 详细说明如何管理合同 谁起领导作用以及领导作用体现在那些方面 人员配备 说明在合伙或合资的背景下相关人员的选择 使用及酬劳 一家公司违约 在一当事人不履行合同的情况下 阐明计划如何继续 不可抗力 当事人可能有合伙或合资特定的障碍 适用的法律 适用的法律决定合同本身的解释 此外 在全部法律条件下 对明确的供应合同而言 必须详细说明适用的法律 合同生效的条件 例如 需要融资 某些批文 当事人的改变 所有权 董事会 地点等发生重大变化 可能意味着其他当事人不愿意继续这种基于高度信任 信息分享的协作关系 在这种情况下 其他当事人也可能寻找赔偿 条款的终止 本条款说明终止合伙或合资时发生的情况 知识产权与工业产权 例如 当事人可能规定如何处理分享的发明 任何渴望得到的专用权的转移或许可证的安排 专有权 当事人希望确保有一个专有的合同 58 学习目标 确定和运用 国际贸易术语解释通则 说明从卖方到买方费用和风险的转移 说明13种国际贸易术语的含义并能在合同中运用 ITC M8 U6 1 重点 6 2难点 6 2 59 风险转移与 国际贸易术语解释通则 M8 U6 6 2 1 6 1 引言 所有权转移有合同条款确定 假如买方融资资金给卖方 产品生产完成前买方就享有所有权 如果商品以信用证方式购买 买方所有权在交货后转让 所有权持有人是唯一能够根据保险合同对货物的损失或损害提出赔偿的人 60 6 2 国际贸易术语解释通则 由位于巴黎的国际商会发展 最新的版本是2000国际贸易术语解释通则 它们是合同术语 目的是为减少误解的风险 详细说明权利和义务 国家术语在不同国家有不同的意思 国际贸易术语解释通则提供了解决这样问题的一个方法 M8 U6 6 2 2 61 国际贸易术语解释通则 有4组 E组 运费由买方承担 当商品交给买方时 风险与费用就转移到了买方 F组 运费由买方承担 在办理出口清关手续后风险与费用才转移到了买方 C组 运费由卖方安排 从办理出口清关手续后风险被转移到买方 但卖方要承担在指定目的地办理进口清关手续前的一切费用 D组 运费由卖方承担 在进口清关手续办理之前就发生了风险转移 但当关税未付办理进口清关手续之前或当关税已付包含办理进口清关手续的费用由卖方承担 M8 U6 6 2 3 62 13种国际贸易术语 根据 2000国际贸易术语解释通则 分为实际性交货和象征性交货两大类 实际性交货的贸易术语是卖方必须在合同指定地点把货物交由买方控制 才算是完成交易任务 在此条件下 装运单据不能代替货物 卖方必需在指定地点把卖出的货物交给买方 如 EXW FAS DAF DES DEQ DDU DDP七种贸易术语均属此类 M8 U6 6 2 4 63 象征性贸易术语 象征性交货的贸易术语有一个共同点 即凭单交货 凭单付款 采用这类货物术语时 卖方只要在合同规定的时间和地点将货物装上运往指定目的地的运载工具 取得合同规定的装运单据并提交给买方 就算完成了交货义务 哪怕是交给第一承运人 仍算是完成了交货 买方应在收到装运单据时付款 也就是说买方凭单付款而不是凭实际交货付款 尽管实际上买方购买的是货物但实际上购买的是单据 只要卖方按照货物买卖合同的规定提交齐全 正确及时地单据 买方就必须付款赎单 如FCA FOB CFR CIF CPT CIP六种贸易术语及属象征性交货的贸易术语 M8 U6 6 2 6 64 举例说明 FOB FOB术语意为装运港船上交货也称离岸价 指当货物在指定的装运港越过船舷 卖方即完成交货义务 风险转移 以在指定的装运港货物越过船舷时为分界点 运输方式 仅适用于海运和内陆水运 M8 U6 6 2 7 65 CIF CIF术语意为成本加保险加运费 CIF从交货方式上看 是一种典型的象征性交货 即卖方只要按期在约定地点完成装运 并向买方提交合同规定的 包括特权凭证在内的有关单据就算完成交货义务 而无须保证到货 在这种术语下 风险划分自然发生在装运港货物越过船舷之时 货物越过船舷后 卖方不再承担任何责任及除运费和保险费之外的任何额外费用 运输中即使货物受损 灭失卖方仍可凭单收款 CIF这一术语过去常误认为 到岸价 M8 U6 6 2 8 66 DES DES意为船上交货 它指卖方将货物运至指定的目的港并在船上交货 按此术语成交 买卖双方的责任 费用和风险划分在目的港船上将货物置于买方支配之下时为分界点 DES是名副其实的 到岸价 他与CIF有原则性差别 首先 二者的交货地点不同 CIF是装运港船上交货 DES是目的港船上交货 CIF属装运合同 DES属到达合同 即货物不能按时到达 买方可根据合同拒收或索赔 CIF属象征性交货 DES属实际性交货 第三 风险划分不同 在CIF条件下买方负担运输途中风险 卖方代办保险 在DES条件下 运输途中的风险由卖方承担 其办理保险完全为自己的利益 第四 费用不同 在DES条件下卖方不仅负担正常的运费和约定的保险费 还有负担如转船 绕道等产生的额外费用 以及根据需要加保各种附加险所支付的保险费 DELIVERY M8 U6 6 2 15 DES与CIF的区别 67 2000年通则 的贸易术语中买卖双方各自应承担的责任 风险和费用对照表 68 2000通则 69 2000通则 70 2000通则 71 2000通则 72 海关 外国海关 超过船舷 FOB CFR CIF 海运 F 和 C 术语交货与风险转移的要点 船边 FAS 发航港 M8 U6 6 2 22 73 M8 U6 6 2 23 74 交货与风险转移会发生在买卖双方交易过程的不同阶段 采购方 销售方 EXW FCA CPT CIP FOB CFR CIF FAS DES DEQ DDU DDP 仅仅适用于水运 DAF 陆地运输 M8 U6 6 2 24 75 M8 U6 6 2 26 76 每个国际贸易术语对以下问题都有影响 卖方的商品供应对买方的付款谁为许可证 官方授权和正式手续负责谁为运费与保险费合同负责由卖方交货与买方接收交付货物风险转移买方与卖方之间的费用分配对买方或卖方分别通知交货证据 运输文件等卖方的检查 包装 标记对买方的检验 M8 U6 6 2 27 77 每个国际贸易术语对以下问题都有影响 在E术语的情况下 卖方的责任最小 在D术语的情况下 卖方的责任最大 如果国际贸易术语没被应用 你将需要详细说明有关交货 费用和风险转移的不同问题 M8 U6 6 2 28 78 本单元练习题 1 国际商会国际贸易术语解释通则指定的下列要点 将从销售方转移到采购方 p91货物所有权错货物交付对风险对费用对2 当出现从销售方到采购方转移时 如果适用的话 下面将准确地说明各项国际商会国际贸易术语解释通则 P94 96交货与风险费用工厂交货 EXW 货叫承运人 FCA 船边交货 FAS 船上交货 FOB 79 成本加保险费 运费 CIF 运费付至目的地 CPT 80 第2题答案 p94 96工厂交货 EXW 交货与风险 当销售方将货物放到采购方根据销售方的所在地所安排的地点或另外指定的地点时 销售方完成了交货 销售方没有义务办理出口清关手续 也没有义务把货物装在提供的运输工具上 费用 采购方承担从商品制成可利用时起的所有费用 货交承运人 FCA 交货与风险 销售方在指定的地点将货物 出口清关手续交付给采购方指定的承运人 如果交货在销售方的所在地 销售方有责任将货物装到采购方提供的运输工具上 如果交货发生在其他地点 那么销售方就没有责任用自己的车辆装运货物 费用 从货物装载在采购方的运输工具上起的所有的费用都由采购方承担 万一在销售方的所在地交货 或其他场所 从商品被制成可利用时起到交付给采购方指定的承运人的费用也由采购方承担 船边交货 FAS 交货与风险 销售方在指定的装运港将货物 包括出口清关手续 交到船边 即完成交货 从那时起 采购方必须承担由货物损失和损害造成的所有的风险 费用 采购方从那时起必须承担货物损失和损害造成的所有费用 81 船上交货 FOB 交货与风险 货物在指定的装运港越过船舷时 销售方完成交货 费用 从那时起 采购方必须承担由货物损失和损害造成的一切费用 成本加运费 CFR 交货与风险 货物在装运港越过船舷 销售方即完成交货 货物损失或损害的风险由销售方转移到采购方 费用 销售方必须支付将货物送至指定目的港的费用和运费 但由于交货中发生的附加费用由销售方转移到采购方 采购方支付卸货费用 但是如果运费合同中有规定的话可由销售方支付 成本加保险费和运费 CIF 交货与风险 在装运港当货物越过船舷时 销售方完成交货 货物损失或损害的风险由销售方转移到采购方 费用 销售方必须支付将货物送至指定目的港时的费用和运费 但由于交货中发生的附加费用由销售方转移到采购方 销售方被要求支付海上保险费 采购方支付卸货的费用 但是如果运费合同中有规定的话可由销售方支付 82 运费付至目的地 CPT 交货与风险 销售方将货物交付给指定的承运人 采购方承担发生于交货之后的所有风险 费用 销售方必须支付将货物运至指定目的地所必需的运输费用 采购方承担发生于交货之后的所有费用 运费和保险费付至目的地 CIP 交货与风险 销售方将货物交付给指定的承运人 采购方承担发生于交货之后的所有风险 费用 销售方必须支付将货物运至指定目的地所必需的运输费用 采购方承担发生于交货之后的额外费用 销售方也必须支付采购方货物在运输期间损失或损害风险的保险费 边境交货 DAF 交货与风险 指当销售方在边境的指定的地点和具体交货点 在毗邻国家海关边界前 将仍处于交货的运输工具上尚未卸下的货物交给采购方处置 办妥货物出口清关手续但尚未办理进口清关手续时 即完成交货 费用 采购方承担卸货费用 进口清关手续费用以及从这个地点起的其他费用 83 目的港船下交货 DES 交货与风险 在指定的目的港 货物在船上交给采购方处置 但不办理货物进口清关手续 销售方即完成交货 销售方必须承担所有的风险 包括把货物运送到指定的目的港到卸货之前的风险 费用 销售方必须承担所有的费用 包括把货物运送到指定的目的港到卸货之前的风险 目的港码头交货关税已付 DEQ 交货与风险 在指定的目的港码头将货物交给采购方处置 不办理进口清关手续 销售方即完成交货 在指定的目的港码头将货物交给采购方处置 不办理进口清关手续 销售方即完成交货 费用 采购方必须支付所有手续费 关税 税以及其他进口费用 目的地交货关税未付 DDU 交货与风险 销售方在指定目的地将货物交给采购方处置 并不需要提供进口清关手续以及不需要承担任何运输工具到达时的卸货责任 销售方必须承担有关将货物送至目的国的一切费用和风险 采购方必须承担此项 税费 和因其未能及时输货物进口清关手续而引起的费用和风险 费用 销售方必须承担有关将货物送至目的国的一切费用 不包括在需要办理海关手续时在目的地国进口应交纳的任何 税费 包括办理海关手续的责任和风险 以及交纳手续费 关税 税款和其他费用 84 目的地交货关税已付 DDP 交货与风险 销售方在指定目的地将货物交给采购方 需要提供进口清关手续但不需要承担任何运输工具到达时卸货的责任 销售方必须承担有关将货物送至目的国 以及包括在可适用的情况下的任何进口关税的风险 费用 销售方必须承担有关将货物送至目的国 以及包括在可适用的情况下的任何进口关税的所有费用 3 为了适应特定的环境 你需要在哪些地方对国际商会国际贸易术语解释通则进行变更 p103答 对国际商会国际贸易术语解释通则的变更将被显示在关于交货的各种合同条款中 85 学习目标 为不同的采购选择合适的付款方式 描述每种支付方式的优劣 ITC M8 U7 1 重点 7 2付款方式难点 7 4汇率风险管理 86 支付方式 买方要确保收到所定货物 卖方要确保按约定的价格及时地收到货款 要考虑外国政府的管制需要 M8 U7 7 2 1 7 1 引言 87 支付工具 支付工具 国际间主要采用票据为支付工具 主要有汇票 支票和本票 票据性质 流通转让性 无因性 要式性 提示性票据种类 1 汇票2 本票3 支票发票 商业发票 形式发票 领事发票 海关发票托收光票托收跟单托收 88 7 2 主要的付款方式 1 预付现金 通常用于小额采购和定制产品 电汇是预付现金经常采用的方式 预付现金会增加买方风险 2 信用证 是一种由买方的银行根据买方的要求进行担保的安全的付款方式 在卖方提交了表明货物在特定的时限内以供应的单据时 向卖方付款 M8 U7 7 3 1 申请人 受益人 托收 进口商 9 付款赎单 8 通知付款 1 申请开立信用证 付款行 开证行 3 传递信用证 4 将单据汇票交议付行议付 5 垫付货款 出口商 通知行 议付行 2 寄交信用证 6 索偿货款 7 偿还货款 89 信用证的特点 1 信用证属于银行信用 开证行负第一性付款责任 信用证支付与托收和汇付的商业信用不同 它是一种银行信用 是由开证银行以自己的信用作出的付款承诺 作为银行保证文件的信用证 开证银行对之负首要的即第一性的付款责任 2 信用证是一种自足的文件 信用证的开出是以买卖合同为基础的 但它一经开出就成为独立于合同以外的契约 即使信用证中提及该合同 银行也与该合同无关 不受其约束 合同只约束买卖双方 而信用证约束所有的当事人 3 信用证业务所处理的是单据而不是货物 在信用证业务中 各有关当事人所处理的只是单据 而不是负责核对单据所涉及的货物 服务或其他行为 也就是说 银行只负责核对单据表面上是否符合信用证规定的条款 对卖方所交货物是否与买卖合同规定相符 是否按合同规定的时间履行其交货义务等等一概不负责任 90 信用证的风险信用证软条款 1 信用证下的付款要在货物清关后才支付 2 货到后须经主管当局检验合格后方可支付 3 货物装指定船只 船名后告 FOB 4 出口货经进口开证人证员检验 合格出证 单据中须有其出具的检验认可证书 上述不可撤销信用证成为一纸空文 违背了信用证以确定交货为支付依据的原则 把受益人理应掌握的收款主动权拱手让给开证人 91 信用证的类型 可撤销信用证 可以由开证行随时修改或取消 通常根据买方要求 而无需事先通知卖方 此类信用证可以提供快速付款的便利 不可撤销信用证 是由开证行做出的法律承诺 对信用证中所指的货物或服务进行支付 若要改变必须经过信用证指定的各方一致同意 3 往来帐户 卖方只需将装运单传送给买方 买方直接将货款支付给卖方 通常是通过银行系统现金划拨 4 托收 托收结算方式可按是否附带货运单据分为光票托收和跟单托收 光票托收指卖方仅开立汇票而不附带任何货运单据 委托银行收取款项的一种托收结算方式 光票托收一般用于货款尾数 佣金和样品费等 跟单托收指卖方开立汇票连同整套货运单据一起交给国内托收行 委托代收货款的一种托收结算方式 又可分为付款交单托收和承兑交单托收a 付款交单 D P 即期付款交单 D Partsight 远期付款交单 D Paftersight b 承兑交单 D A M8 U7 7 5 1 92 7 3 其他付款方式 1 保函 由卖方向买方提供一个保函 LOI 以取代整套装运文件 保函申明买方对被装运的货物具有自由的不受限制的所有权 当整套装运文件成交后LOI就被取消 2 备用信用证 出口商可以要求进口商的银行开一个备用信用证 授予出口商在进口商逾期没有直接支付时 有向银行索赔的权利 备用信用证不是基本的支付手段 而仅仅是一个保障 表明进口商的银行将保证在进口商没有直接支付的情况下向出口商支付 3 汇票和期票 通过使用汇票 卖方可能从买方获得一个在将来某一特定日期付款的承诺 通常是买方银行的承兑汇票 期票常常用来代替汇票使用 但不能提供给卖方同样的法律保障 期票是买方开具给卖方的将来某一日期支付的承诺 M8 U7 7 6 1 93 4 应收款的贴现 希望改善现金流的卖方可以同他的银行或卖方所在国的银行达成对他应收帐款给予贴现的方式 银行可能提前支付他的货款 同时减去资金成本 利息 应收账款的可能形式 汇票 期票 发票 延期支付信用证5 公司付帐卡或信用卡 6 对等贸易 易货贸易7 卖方信贷 放帐给买方 M8 U7 7 7 1 94 7 4 汇率风险管理 买方降低汇率风险的方法 同卖方商定以买方国货币来支付 同意以与本国货币汇率相对稳定的货币来支付 同意在 一篮子 货币的基础上进行交易 立即购进以后支付时使用的货币 存到银行知道付款日 进行远期交易来买进支付时使用的货币 1 现货交易 以一个确定的价格购进或卖出外汇 并在交易结束后第二个工作日进行交割的交易方式 M8 U7 7 7 2 95 2 套期保值 在现货市场购进以后支付时使用的外汇 存到银行户头上赚取利息知道付款日期 这将带来机会成本和现金流问题3 远期交易 今后的某一天或某一时期内 按交易时规定的汇率 买进或卖出一定数量的外汇承诺 将在商定的将来某一天进行交割 M8 U7 7 8 1 96 学习目标 描述引起合同违约的不同类型的风险 起草合适的合同违约条款 艰难条款的起草 处理修订合同或修订某些关键条款的困难 ITC M8 U8 1 重点与难点 8 3界定违约8 4避免违约 97 8 1 合同的违约 对出现问题的准备 1 与合同履行相关的风险类型 可预见的操作性风险2 与签约公司相关的风险类型 可预见的结构性风险3 与周围环境相关的风险类型 可预见的和不可预见的一般风险 M8 U8 8 2 1 98 8 3 界定风险 1 可预见的操作性风险 说明导致违约的情形说明应该如何去纠正这种情况确定当事人之间的通讯联络方式说明处理违约行为的最终步骤 M8 U8 8 2 3 99 2 可预见的结构性风险 卖方的所有权发生了合法性的转移卖方开始了破产管理和清算过程卖方宣告破产 M8 U8 8 2 4 100 3 可预见的和不可预见的一般风险 艰难风险 合同基础发生根本性变化的环境出现时 一方当事人履约的成本增加一方当事人收到履约标的物的价值减少事件发生或变化于合同缔结之后在合同缔约时 不能预料所发生的事件发生的事件超出了受害方控制的范围受害方不能设想事件所带来的风险 M8 U8 8 2 5 101 8 4 避免违约 1 避免公司 翻脸 2 修订条款3 重新确定合同的某些方面4 添加合同附录5 订立新合同 M8 U8 8 2 6 102 本单元练习题 1 给出以下每种风险的一些例子p121 123可预见的操作性风险 可预见的结构性风险 可预见的和不可预见的一般风险 2 给出你面对的和处理的上面风险种类的3个例子 答案 自己举例说明 103 学习目标 描述与合同有关的法律适用列出一些经常采用的法律适用描述五种解决争议方法的规定描述每一种方法的优缺点选择仲裁时需要明确的问题仲裁条款的起草重点与难点 9 3六类法律适用 9 6典型适用法律的选择 9 9解决争议的方法 仲裁 ITC M8 U9 1 104 争端解决 方法 M8 U9 9 2 1 有2种方法 1 判决式方法 诉讼仲裁2 非判决式方法 专家意见调停 安抚谈判 105 争端解决 方法 I 诉讼 一当事人交国家法院起诉其他当事人 仲裁 由当事人选择的独立的法庭做出判决 通常通过合同中的仲裁条款选择仲裁方法 仲裁能被分成监督仲裁 由具有秘书处的机构诸如国际仲裁法庭或国际商会 或非正式仲裁 当事人设置一套程序 有时用仲裁的NCITRAL典型规则 M8 U9 9 2 2 106 107 争端解决 方法 II M8 U9 9 2 3 专家意见 中立的专家调查问题 然后 提出建议 专家意见中心能形成咨询意见 或者当事人选择自己的专家 建议可能有或没有约束力 调停 安抚 一个人使争端解决更容易 允许改变选择权当事人保留整个控制权能用于与其他方法的结合 108 解决争端 方法 III 谈判 当事人交换意见 目的是达成他们之间的协议 谈判分为简单谈判或复杂谈判 有时能用互联网 例如 M8 U9 9 2 4 109 不同争端解决方法的优缺点 I 诉讼与仲裁导致最终的审判或判决 在提出审判的国家里以及在已经签订相互执行外国审判协议的国家里 起诉具有最终判决的效力 仲裁在世界各地通过纽约协议以及不同地区协议和双边协议而实施 M8 U9 9 2 6 110 不同争端解决方法的优缺点 II 起诉和仲裁都是花费费用较大的方法 在起诉与仲裁之间一般偏向于选用仲裁 这是因为 具有较大范围实施的可能性 不需要选择一方或另一方当事人国家的法庭 仲裁进程更快 更好的保密性 较低费用 当事人能选择他们想用的语言 ITC M8 U9 9 2 7 111 不同争端解决方法的优缺点 III 非正式方法 避免对立情形 能迅速应用 成本效果好 不过 他们需要有谈判 找到解决方法的愿望 不同的方法能被联合用在许多情况下 未来趋势朝着更快 更有效使用独立的或公共审判 M8 U9 9 2 8 112 何时说明合同中解决争端的方法 对于起诉 需要指出合同中争端的地方 仲裁将通过仲裁条款说明 调停 安抚 专家意见与谈判可以被合并到合同中 而只当争端出现后这个问题才被发现 M8 U9 9 2 9 113 选择仲裁时考虑的问题 I 你有执行这一判决的现实可能性吗 正在讨论的仲裁判决的证词记录包括哪些内容 一外国当事人在执行一个当地判决时需要经历哪些事情 需要立法说明判决必须通过仲裁法庭自身来执行吗 判决必须翻译成当地语言吗 M8 U9 9 4 1 114 选择仲裁时考虑的问题 II 在执行判决时遵循何种类型的程序 谁能在法律行动中代表一方当事人 判决必须由当地法庭或当地官员提出 仲裁条件 仲裁条款的有效性 法律与公共政策的选择的概念怎样 获胜方能用判决被表达的通货执行判决吗 M8 U9 9 4 2 115 选择仲裁考虑的问题 III 利息怎样 那一类的破产法律是适当的 在不执行决议情况下的司法补救措施是什么 税收 把合同作为一个国家法律需要批准吗 M8 U9 9 4 3 116 起草仲裁条款 监督仲裁 提供一系列规则和全体人员 但有服务费用 非正式 非 制度上的 仲裁 在所有国家可能是不可能的 是困难的与有风险的 可能用UNCITRAL典型规则 选择1 监督或非正式 ITC M8 U9 9 5 1 117 起草仲裁条款 选用可靠的 有经验的仲裁机构每一个机构通常有一个被推荐的仲裁条款 当事人通常选择中立的和签订纽约协议的仲裁地 选择2 监督仲裁的类型选择 ITC M8 U9 9 5 2 118 未来发展 在线解决 互联网提供一些争端解决网站 诸如 Disputes orgEresolution国际仲裁论坛世界知识产权组织 以及本领域最新发展 ITC M8 U9 9 6 1 119 模块8 总的结论 I 你的供应战略将决定契约性的关系 从现货采购到合伙 在每一种情况下 关系的基础是不同的 这将在合同中反映出 订立合同意味着意识到优先权 风险和潜在的问题 你也需要认识到国际法律环境 你的主要问题是争端解决而不是争端管理 M8 U9 Conclusion 1 120 模块8 总的结论 II 因此 你需要有清晰的目标 并确信合同是相当明确的 用国际贸易术语解释通则有助于你阐明所有权与风险的转移 通过选择适用的法律 你为合同选择共同的背景 违背或违约条款以及困难条款有助于你处理不同种类的风险 最后不是不重要的 不要忘记考虑在事情做错的情况你希望应用的争端解决方法 M8 U9 Conclusion 2 121 本单元练习题 一 合同最有关的共同背景是什么 p127答 适用的法律列出六种形成合同框架的适用的法律 并说明这些法律应用的时间 P128 129使用的法律应用时间 122 第2题答案 p128 129 适用于合同中每个当事人的法律 或每个当事人的个人法律 当签订合同时 这法律说明和限制每个当事人承担某些商业活动的能力 合同的法律 在整个合同有效期内 它支配当事人之间的相互义务 适用于争端解决规定的法律 万一出现争端 它决定适用的法律 合同条件下应用于义务中的强制性公共政策 这些可能限制或调节合同条件下被建议的某些活动 法律