财务部门负责人工作责任制度.doc

薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃蒅蝿肈蒈螄螈膀芁蚀螇节蒆薆螆羂艿蒂袅肄蒅莈袅膇芈蚆袄袆蒃蚂袃聿莆薈袂膁薁蒄袁芃莄螃袀羃膇虿罿肅莂薅罿膇膅蒁羈袇莁莇羇聿膃螅羆膂葿蚁羅芄节薇羄羄蒇蒃羃肆芀螂肃膈蒆蚈肂芁芈薄肁羀蒄蒀蚇膃芇蒆蚆芅薂螄蚆羅莅蚀蚅肇薀薆蚄腿莃蒂蚃芁膆螁螂羁莂蚇螁肃膄薃螁芆莀蕿螀羅芃 财务部门负责人工作责任制度2006-1-8 一、职务描述 1、在总经理领导下，负责公司资金调配、成本核算和财务管理，进行经济核算和分析工作，并反映其成效。 2、严格执行国家财经制度、财经纪律以及财务会计制度，加强财务管理，遵守国家政策、法令，保护国家、工厂利益不受侵犯。 3、根据公司年度生产经营综合计划编制全厂财务收支计划、信贷计划和成本计划，并加强管理，促进各项经济指标实现。 4、搜集、整理、积累历年各项原始资料，组织制订储备、生产、成品资金定额，严格费用开支，加强成本管理。 5、负责企业资金管理，监督其增减变动，负责盘盈、盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理等工作。做到情况清楚，手续完备，数据准确，处理及时。 6、搜集整理价格资料，负责制订厂内劳务、产成品、半成品、物资等的计划价格，并督促检查有关部门和车间对材料、产品正确计价。 7、负责财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、搜集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。 8、负责对公司重要经济合同的审查会签。并监督经济合同的执行，确保工厂利益不受损害。 9、负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。 10、负责完成总经理临时布置的各项任务。 二、职权 1、对厂内各项资金和费用的使用有检查、监督权。 2、对违反法律法规及本公司财务制度规定的收、支款项有权劝阻、制止和向总经理反映。 3、对公司集中审编的涉及财务管理的管理制度有权提出修改意见。 4、有权对各仓库、车间的物流状况进行抽查。 5、有权组织召开经济活动分析会，并向各部门索取有关资料和报表。 6、有权要求有关部门提供编制年、季、月度财务成本计划所需的各种有关资料。 三、职责 1、对贯彻执行国家财经法令政策、制度不严或处理财会业务不当，造成违章、罚款、浪费等现象负责。 2、对工厂的有关成本、利润、资金等方面的经济效益指标因措施不力完不成计划负责。 3、对由于资金计划不周、管理不善、监督不严、影响生产工作负责。 4、对不及时清理库存现金、银行存款、往来帐款、在途资金等帐户造成损失负责。 5、对国家规定的财务档案资料整理归档不及时，管理不严、出现损坏、遗失等现象负责。 6、对成本资金、价格控制管理不严，经济活动分析不及时，影响工厂经济效益指标完成负责。某公司物资（材料）采购及付款制度作者：金泽跃来源：本站原创发布时间：2006-4-7 23:13:08发布人：yckj减小字体 增大字体 为保证公司生产经营活动有序进行，特别是在满足生产正常运行，同时考虑流动资金合理占用的因素，特制定本制度。 一、适应范围：本公司供应部门及材料仓库、设备部门 二、原则：在保证生产所需材料正常运行的前提下，尽可能合理利用流动资金，即既不盲目采购，又能保证生产所需。 三、 具体操作： 1、供应部根据销售部门提供的销售计划和本部门材料仓库现有库存，在保证材料仓库有合理安全库存的前提下，编制材料及工装材料的采购计划（注：技术部门必须及时向供应部门提供每种产品的结构用量、材质等质量技术要求），由供应部计划员测算后填写请购单，上报供应部负责人，经公司总经理（或总经理授权人员，下同）审批后，交一份至财务部门备查，由供应部负责采购。 2、根据我公司是新企业，暂时未与各供应商建立信用关系的情况，相对供应商的货款，我们将采取有计划的付款方式，现规定每月底的25日至30日为与供应商对账、付款日，财务部负责编制付款计划，根据我公司资金状况进行逐步付款。付款程序是： （1）供应商来收款时，先由供应部人员根据入库单和供应商出具的增值税专用发票或其他合法票据进行审核，经审核无误后填写付款申请单； （2）财务部根据进行复核（程序审核、单证审核、价格审核、合同审核、发票审核）； （3）总经理审批后出纳员付款。 3、由于生产急需而只能先付款再提货的材料，也应先由供应部先填写付款申请单提出申请并说明原因，经总经理审批后，先在出纳员处预支一定额度的备用金，在货已入库但发票未到时，暂挂经办人个人往来，待发票到公司财务部后再冲销个人的往来，旨在明确经办人的经济责任。如果是从公司银行账户支付的供应商单位的款项则挂供应商单位往来，但发票的索取仍由采购经办人负责。 4、本公司在外加工的材料出库亦应按生产计划单进行，由生产部填开委外加工发料单，由仓库（或由生产车间）发料。加工完毕后由生产部填开委外加工收料单，经质检部门检验合格后，交仓库办理入库手续。 5、生产急需用固定资产的添置和审批见固定资产管理制度。 四、附则 本制度经公司总经理审批后即日生效执行。 某机械公司仓库管理制度作者：金泽跃来源：本站原创发布时间：2006-4-7 23:14:48发布人：yckj减小字体 增大字体 为保证生产经营活动正常运行及仓库物资的安全完整，确保物资的（台）账、（登记）卡、（实）物一致性，特制定本制度。 一、适应范围 本公司所有仓库，包括供应部材料仓库、五金仓库、辅助材料及工装模具仓库；生产部外协件仓库、半成品仓库、销售部成品仓库。 二、要求 在保证财产安全的前提下，做到账、卡、物三相符。 三、具体操作方法： 1、仓库保管员根据经批准的请购单及供应部门填开的入库单验收入库，为保证产品质量，在材料验收入库前，必须通过质量检验部门的检验验收。 2、材料物资经检验部门验收后，仓库保管员根据入库单认真审核供应商名称、材料名称、规格、数量及价格资料，清点数量并在“实收数”栏目上标明实收数。入库单应收数与实收数相符的，仅有仓库保管员签字即可，若应收数与实收数不相符的，除仓库保管员签字外，必须有供应部门经办人、供应商代表在入库单上签字确认。入库单一式四联，分别由仓库、供应部门、供应商和财务部留存。仓库保管员应及时登记材料物资的卡片和同时登记材料物资台账，并把经相关部门主管审核后的入库单交给供应商。对于物料混装分辩不清、标识不清，仓库不予以办理入库手续。 3、经检验不合格的不良品应在仓库另行存放，待供应商下次来或结账时退还客户，其结账金额在其中扣除应付款项。 4、生产车间班组员工计划内领料时，仓库需根据生产计划单发料，由生产部门负责人签批后，仓库方可发料。领料单一式三联，分别为仓库留存、财务记账留存、领料单位留存。计划外特殊情况领料需提供相关书面说明经分管领导签字后，提交总经理批准后方可领料，否则仓库不予以办理出库。 5、技术部门试制研发阶段在仓库领料时，需持技术主管签字的技术通知单到仓库领料。 6、生产过程中发生的边角余料及废品应退还仓库并办理退料手续，仓库保管员不得拒收，并由仓库保管员另行保管并登记库存台帐。 7、对于仓库的日常管理，仓库保管员应保证整齐、清洁，还应注意防火、防锈、防霉等防范措施。 8、所有材料物资进、出仓库时都必须同时有双方（如领料人，交货人、退料人、仓库保管员等）当事人的签字。 9、仓库保管员应该具备强烈的责任心，在日常清理中发现材料物资账实不符时，必须上报其直接上级及公司有关领导，不得隐瞒事实，否则一经查出，仓库保管员应负经济责任，具体视情节给予经济处罚并通报全公司。 10、对于仓库出现的各种问题，如果其直接上级主管或领导没有及时发现和纠正错误，同样必须负有连带责任。具体视情节给予经济处罚并通报全公司。 11、仓库保管员工作异动时必须办理移交手续，以保证账实相符。 四、其他补充规定 关于劳动保护用品的发放，应由公司办公室统一按员工各岗位的工作需要制定发放标准，编制发放花名册，并提交总经理批准后，由劳保仓库发放。领用一般常用的工具，如钳子、扳手等时，领料单上必须经本部门领导签批，方可发料；领用专用工具、贵重工具、劳保服装除部门领导签批外，还需上级主管部门领导审批后方可领（发）料。 三、 附则 本制度经公司总经理审批后即日生效执行。 某公司业务招待费管理的暂行办法作者：袁建中来源：本站原创发布时间：2006-3-7 19:36:50发布人：yckj减小字体 增大字体 为规范管理本公司的业务招待费支出，特制定本办法。1、经营业务中必需的招待费支出实行“预算控制、逐笔报批”的管理方式。即：（1）根据销售业务的难易程度，先由各片销售主管拟定年度业务招待费预算建议方案，经销售副总经理汇总审核后，拟定出销售部门的年度业务招待费支出计划及分解计划，根据审批权限经财务部经理复审后报送总经理、董事长审批。（2）销售部门经办人员实际每笔支出业务招待费之前必须事先填写业务招待申请审批单，经总经理批准后方可列支，未经事先批准者一律不得报销。2、业务招待费列支标准如下：在外面出差一般情况不允许招待费开支；客户来厂招待：业务员级招待标准50元/位，经理级招待70元/位；公司级主管领导招待标准须事先请示总经理批准确定。3、其他业务、管理部门确需招待来客的参照本规定执行。4、报销审批手续（1）经办人员必须在每笔招待支出发生后的二天内将业务招待申请审批单连同合法、合规票据报送财务部经办会计初审。（2）财务部经办会计初审无误后报送财务部经理复审，再转报总经理审批。5、本规定自公布之日起生效。附件：业务招待申请审批单 日期：2006年 月 日 经办部门：_ 经办人：_ 来客单位 来客姓名及职位 招待理由： 申请支出金额（大写）： ￥：_元 年度支出计划 累计支出 可用数额 总经理审批意见： 销售副总经理审核意见： 实际支出金额（大写）： ￥：_元 单据张数 总经理审批意见： 财务部经理复审意见： 经办会计初审意见： 销售副总审核意见： 出纳管理制度作者：未知来源：不详发布时间：2006-1-8 13:00:43发布人：admin减小字体 增大字体 一、出纳岗位职责 1、负责银行支票的领购、保管，负责银行存款的收付业务，并对银行存款的安全完整负责。 2、负责现金收付，每日终了时依据当天的现金凭单登记“现金日记帐”，并清点库存现金，并对现金安全完整负责。 3、负责“银行日记账”、“现金日记帐”的登记，并逐日进行核对。 4、每月月底向银行索取“对帐单”和对银行存款发生额及余额，向会计人员上报“出纳报告单”。 二、现金和银行存款的管理 1、现金管理 （1）本公司可以在下列范围内使用现金： a.职员工资、津贴、奖金； b.个人劳务报酬； c.出差人员必须携带的差旅费； d.结算起点以下的零星支出； e.总经理批准的其他开支。 除上述规定外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。 （2）本公司日常零星开支所需库存现金限额为5000元。超额部分应存入银行。 （3）财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。 （4）出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付，做到日清月结、帐款相符。 2、支票管理 （1）支票由出纳员保管。支票使用时须有“支票领用单”，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。 （2）支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额摘要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在“支票领用单”及登记簿上注销。 （3）支票付款须先审后付，财务印鉴由会计与出纳人员分别掌管。 3、财务部门应当严格遵守的操作要求： （1）按照支付结算办法等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。定期检查、清理银行账户的开立及使用情况，发现问题，及时报告总经理处理。 （2）严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；不准无理拒绝付款，任意占用他人资金；不准违反规定开立和使用银行账户。 （3）出纳人员每月至少核对一次银行账户，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。如调节不符，应查明原因，及时报告总经理处理。 （4）出纳人员应当定期和不定期地进行现金盘点，确保现金账面余额与实际库存相符。发现不符，应查明原因，及时报告总经理处理。 （5）会计、审计人员应当履行监督、审计职能，定期或不定期对出纳人员实施抽查、盘点。 三、货币资金支付业务的办理程序 1、支付申请。有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请，注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。 2、支付审批。审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。 3、支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。 4、办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。 5、审批、审核流程： 业务经办人部门负责人（复核）会计（复核）审批人出纳 四、付款程序及注意事项 1、外购、工程承包款应根据统一发票、普通凭证，以及收到货物、器材的验收单附请购单经有关部门审核，报审批人核准后，出纳方能付款。 2、预付、暂付款项应根据合同或批准文件，由经办部门填写请款单，注明合同文件字号，报审批人核准后，出纳方能付款。 3、一般费用应根据发票、收据或内部凭证，经有关部门审核，报审批人核准后，出纳方能付款。 4、出纳支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均需审批人批准签字。审批人外出应由出纳设法通知，同意后可先付款后补签。 5、所有支出凭证由出纳严格审核其内容与金额是否与实际相符，领款人的印鉴是否相符，如有疑问必须先查询后方能支付。 6、支付款项应在原始凭证上加盖领款人印鉴，付讫后加盖付讫日期及经手人戳记。 五、票据及有关印章的管理 1、本公司涉及与货币资金相关的票据，必须严格执行票据管理操作规范的相关规定。 2、财务印鉴实行分设管理：财务专用章、法人代表印鉴由会计保管；出纳印鉴由出纳人员自行保管。按规定需要由有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。采购管理制度作者：不详来源：转载发布时间：2006-1-8 12:34:47发布人：admin减小字体 增大字体 为加强对采购工作管理，做到有章可循，以保证本厂生产经营的正常运转，特制定本制度。 一、实行统一采购物资的范围 本厂所有的外购物品实行统一采购管理，具体范围包括： 1、生产所用原材料、辅助材料（含直接材料、间接材料、消耗品）； 2、机器、设备、工具（含零配件、量具、检验仪器、模具等）； 3、办公事务用品及文具用品、表单印制。 二、相关部门的工作职责 1、销售部门的工作职责 （1）根据销售订单编制销售计划并下发相关部门。 （2）根据产品销售趋势，拟订材料采购价格要求。 2、生产技术部门的工作职责 （1）根据本厂产品特点，编制产品材料、辅助材料耗用定额，作为原辅材料采购的基础数据。 （2）根据生产计划，编制材料需求清单。 （3）根据本厂产品销售趋势、生产加工能力，为降低采购成本，减少采购费用，会同销售、供应、仓储、财务部门拟订大宗消耗原辅材料的库存储备安全定额，报总经理批准后执行。 3、供应部门的工作职责 （1）向供货厂商询价，筛选供货单位，报经总经理审批确认。 （2）对经总经理审批确认的供货厂商，供应部门应与其协商，草拟采购合同，其中涉税事务处理，须先经财务部门审核确认，然后报经总理审批后确认。 （3）根据生产部门报送的材料需求清单，核实仓库存量，结合材料库存安全定额，编制材料请购单，报经总经理批准后组织采购。 （4）采购物资运抵本厂后，根据本厂内部控制的流程规定，签发入库单或待检验物资入库单，交本厂有关部门办理质检、点数入库手续，并核销采购计划。 （5）对现款采购的材料物资，付款时审核供货厂商的结算凭证、本厂的入库凭证，经审核无误后，签字确认，报送有关部门及总经理审批付款。 （6）对赊购物资在本厂规定的挂帐结算日，审核供货厂商提交的入库单、退货凭证，根据采购合同规定条款，编制挂帐结算单，报送财务部门审核。 4、财务部门的工作职责 （1）设置供应商、委托加工厂商资料档案，做好采购合同备案管理工作。（2）认真审核物资采购及销售的货款结算、物资出入库手续制度的执行结果，发现问题及时向有关领导报告。（3）对货款结算凭证进行合理性、合法性审核，发现问题督促有关部门纠正，避免给本厂造成经济损失。（4）设置有关明细账簿，及时办理记账手续，做到账目清楚。（5）做好与仓库、采购、销售部门的账账、账实的核对工作。5、质检部门的工作职责（1）根据供货厂商的信誉度，分别采取抽检或全检的方式，及时检验采购入库的外购物资、委托加工交库产品的质量，并在入库单上签证确认。（2）凡检验不合格的物资、委托加工工件应拒绝办理签证确认手续，并及时报告有关领导处理。6、仓储部门的工作职责（1）凡购进的各种材料、委托加工收回的工件等物资，必须及时按入库单验收点数，并填写实收数，及时记入库存台账。（2）对赊购采购的物资，在挂帐结算签证时，认真审核退货资料，避免给本厂造成经济损失。7、其他部门的工作职责其他部门因生产、经营、管理需要，需采购相关物资时，必须编制请购单，报经有关部门审核，并经总经理，必要时董事会审批后，交供应部门办理采购事务。三、采购作业操作规程 （一）基本规定 1、本公司的采购业务统一由供应