第四章-金融机构与金融制度PPT课件.ppt

第四章金融机构与金融制度 内容 第一节金融机构第二节金融制度第三节我国的金融机构与金融制度 1 一 金融机构的性质与职能 一 金融机构的性质金融是指货币资金的融通 金融可分为直接金融和间接金融 金融机构是一种经营特殊商品的 以追逐利润为目标的金融企业 2 二 金融机构的职能 1 信用中介2 支付中介3 将货币收入和储蓄转化为资本4 创造信用工具5 金融服务 3 二 金融机构的种类 一 按照融资方式的不同分为直接金融机构和间接金融机构 两类金融机构最明显的区别 直接金融机构在中介融资中一般不发行以自己为债务人的融资工具 间接金融机构发行自己为债务人的融资工具来筹集资金 然后又以各种资产业务分配运用这些资金 4 二 按照从事金融活动的目的可分为金融调控监管机构和金融运行机构 金融调控监管机构是指承担金融宏观调控和金融监管的重任 不以盈利为目的的金融机构 金融运行机构则是指以盈利为目的 通过向公众提供金融产品和金融服务而开展经营的金融机构 5 三 按照金融机构业务的特征可分为银行和非银行金融机构 银行就是以存款 放款 汇兑 结算为核心业务的金融机构 非银行金融机构一般泛指除银行以外的其他各种金融机构 6 四 按照是否承担政策性业务可分为政策性金融机构和商业性金融机构 政策性金融机构是不以盈利为目的 可以获得政府资金或税收方面支持的金融机构 商业性金融机构是一般性金融业务的经营机构 其经营目标是获得利润 7 五 按照金融机构所经营金融业务的基本特征及其发展趋势可分为存款性金融机构 投资性金融机构 契约性金融机构和政策性金融机构 8 三 金融机构体系的构成 存款性金融机构投资性金融机构契约性金融机构政策性金融机构 9 一 存款性金融机构 是指通过吸收各种存款而获得可利用资金 并将之贷给需要资金的各经济主体及投资于证券等以获取收益的金融机构 商业银行储蓄银行信用合作社 10 1 商业银行 1 商业银行是一个信用授受的中介机构 2 商业银行是以获取利润为目的的企业 3 商业银行是唯一能提供 银行货币的金融组织 11 商业银行的特征 商业银行是以盈利为目的的企业 商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象 经营的是特殊商品 货币和货币资本 商业银行与专业银行相比 业务更综合 功能更全面 为客户提供所有的金融服务 12 2 储蓄银行 储蓄银行是指通过吸收储蓄存款获取资金 将资金主要投资于政府债券和公司股票 债券等金融工具 并为居民提供其他金融服务的金融机构 特点 储蓄存款余额较为稳定 主要用于长期投资 13 3 信用合作社 是城乡居民集资合股而组成的合作金融组织 是为合作社社员办理存 放款业务的金融机构 资金来源主要是社员缴纳的股金和存人的存款 放款的对象主要是本社的社员 14 二 投资性金融机构 投资性金融机构是在直接金融领域内为投资活动提供中介服务或直接参与投资活动的金融机构 主要包括 投资银行证券经纪和交易公司金融公司投资基金 15 1 投资银行 第一层定义 任何经营华尔街业务的银行或金融机构 第二层定义 经营一部分或全部资本市场业务的银行或金融机构 第三层定义 只包括某些资本市场业务 第四层定义 从事一级市场的证券承销和二级市场的证券交易 16 2 投资基金 投资基金是一种重要的投资性金融机构 投资基金的优势 投资组合分散风险专家理财规模经济 17 三 契约性金融机构 是以契约方式吸收持约人的资金 而后按契约规定承担向持约人履行赔付或资金返还义务的金融机构 特点 资金来源可靠稳定 资金运用主要是投资 资金的流动性较弱 18 1 保险公司 保险公司是主要依靠投保人缴纳保险费的形式建立起保险基金 对那些因发生自然灾害或意外事故而造成经济损失的投保人予以经济补偿的金融机构 保险公司资金用途 应付赔偿所需 长期投资 19 2 养老基金和退休基金 养老基金通过发行基金股份或受益凭证 募集社会上的养老保险资金的金融机构 投资范围 产业投资 证券投资或其他项目的投资 退休型基金的投资范围 各类股票与债券 这两类资金主要来自于劳资双方的积聚 20 四 政策性金融机构 1 经济开发政策性金融机构2 农业政策性金融机构3 进出口政策性金融机构4 住房政策性金融机构 21 1 经济开发政策性金融机构 是指那些专门为经济开发提供长期投资或贷款的金融机构特点 投资量大时间长见效慢风险较大 22 1 国际性机构 国际复兴开发银行国际开发协会国际金融公司 23 2 区域性机构 区域性机构的宗旨 业务与国际性机构基本相同 服务对象限于某一区域的会员国 24 3 本国性机构 主要对国内企业和建设项目提供长期性贷款支持 中国国家开发银行成立于1994年3月 25 2 农业政策性金融机构 设立目的 推进农业现代化进程 贯彻和配合国家振兴农业计划和农业保护政策 资金来源 政府拨款 发行以政府为担保的债券 吸收特定存款和向国内外市场借款 资金用途 支持农业生产经营者的资金需要 改善农业结构 兴建农业基础设施 支持农产品价格 稳定和提高农民收入等 26 3 进出口政策性金融机构 是一个国家为促进进出口贸易 促进国际收支平衡 尤其是支持和推动出口的政策性金融机构 宗旨 贯彻和配合政府的进出口政策支持和推动本国出口执行本国政府对外援助的金融机构特点 以国家财力为后盾 政府提供必要的营运资金和补贴 承担经营风险 27 4 住房政策性金融机构 设立目的 刺激房地产业发展 改善低收入者住房消费水平 贯彻实施国家住房政策 资金来源 政府出资 发行债券 吸收住房储蓄存款资金运用 住房消费贷款等相关的信贷业务 28 第二节金融制度一 金融制度的概念 金融制度是指一个国家以法律形式所确定的金融体系结构 以及组成该体系的各类金融机构的职责分工和相互关系的总和 金融制度的内涵 第一 各类金融机构的地位 作用 职能和相互关系 第二 金融市场的结构和运行机制 第三 金融监管制度 29 29 二 中央银行制度 中央银行制度的内涵主要包括组织形式资本组成组织结构职能构成 30 30 一 中央银行的组织形式 1 单一式 一元式 中央银行制度 2 复合式 二元式 中央银行制度 3 跨国中央银行制度 4 准中央银行制度 31 31 1 一元式中央银行制度 是指一国只设立一家统一的中央银行行使中央银行的权力和履行中央银行的全部职责 中央银行机构设置一般采取总分行制 逐级垂直隶属 我国的中国人民银行采用一元式组织形式 32 32 2 二元式中央银行制度 是指中央银行体系由中央和地方两级相对独立的中央银行机构共同组成 中央级中央银行是最高金融决策机构 地方级中央银行要接受中央级中央银行的监督和指导 在其辖区内 在货币政策的具体实施 金融监管和中央银行有关业务的具体操作方面 有一定的独立性 这种制度与联邦制的国家体制相适应 特点 权力与职能相对分散 分支机构较少 33 33 34 美国联邦储备体系 中央联邦储备银行 区级联邦储备银行 34 3 跨国的中央银行制度 这种中央银行制度与区域性多国经济的相对一致性和货币联盟体制相对应 中央银行为成员国发行共同使用的货币和制定统一的货币金融政策 监督各成员国的金融机构及金融市场 对成员国的政府进行融资 办理成员国共同商定并授权的金融事项等 35 35 4 准中央银行制度 是指国家不设通常完整意义上的中央银行 而设立类似中央银行的金融管理机构执行部分中央银行的职能 并授权若干商业银行也执行部分中央银行职能的中央银行制度 特点 1 国家设立的专门金融管理机构其名称和职责在各国有所不同 2 金融管理机构全面行使中央银行的各项职能 36 36 二 中央银行的资本构成 1 全部资本为国家所有的资本结构2 国家和民间股份混合所有的资本结构3 全部资本非国家所有的资本结构4 无资本金的资本结构5 资本为多国共有的资本结构 37 37 三 商业银行制度 一 商业银行的组织制度1 单一银行制度特点 银行业务完全由各自独立的商业银行经营 不设或限设分支机构 38 38 单一银行制度的优点 1 有利于自由竞争 2 有利于银行与地方政府的协调 3 经营较灵活 4 有利于中央银行管理和控制 39 39 单一银行制度的缺陷 1 业务发展和金融创新受到限制 2 容易受到经济波动的影响 筹资不易 风险集中 3 银行规模较小 经营成本高 不易取得规模经济效益 40 40 2 分支银行制度 特点 法律允许除了总行以外 在国内外各地普遍设立分支机构 总行一般设立在各大中心城市 所有分支机构统一由总行领导指挥 按照总行的职能不同 分行制又可以进一步划分为总行制和总管理处制 41 41 分行制的优点 1 易于吸收存款 调剂资金 充分有效地利用资本 可以降低放款的平均风险 提高银行的安全性 2 易于采用现代化设备 提供多种便利的金融服务 取得规模效益 3 便于金融当局的宏观管理 42 42 制度的缺点 1 加速银行的垄断与集中 2 监管难度大 43 43 3 持股公司制度 是由某一集团成立持股公司 再由该公司控制或收购两家以上的若干银行的组织制度 银行持股公司制有两种类型 一种是非银行持股公司 一种是银行持股公司 44 44 4 连锁银行制度 是指某一个人或某一集团购买若干独立银行的多数股票 这些银行在法律上是独立的 也没有股权公司的形式存在 但其所有权掌握在某一个人或一集团手中 其业务和经营政策均由一个人活一个决策集团控制 45 45 二 商业银行的业务经营制度 1 分业经营银行制度是指商业银行业务与证券 保险等业务相分离 商业银行只能从事存贷款及结算等银行业务 不得经营证券保险等其他金融业务的制度安排 46 46 分业经营银行制度的优点 1 有利于培养两种业务的专业技术和专业管理水平 2 为两种业务发展创造了一个稳定而封闭的环境 3 有利于保证商业银行自身及客户的安全 4 有利于抑制金融危机的产生 47 47 分业经营银行制度的缺陷 1 明显的竞争抑制性 2 商业银行和证券公司缺乏优势互补 3 不利于银行进行公平的国际竞争 48 48 2 综合性银行制度 是指商业银行能够向客户提供存款 贷款 证券投资 结算 甚至信托 租赁 保险等全面金融业务的银行制度 49 49 综合性银行制度的优势 1 可以优势互补 2 业经营有利于降低银行自身的风险 3 使商业银行充分掌握企业经营状况 降低贷款和证券承销的风险 4 有利于优胜劣汰 提高效益 促进社会总效用的上升 50 50 综合性银行制度的缺点 1 容易形成金融市场的垄断 产生不公平竞争 2 产生集团内竞争和内部协调困难的问题 可能会招致新的更大的金融风险 51 51 四 政策性金融制度 政策性金融是一种特殊的金融活动 具有政策性和金融性双重特征 52 52 一 政策性金融机构的职能 1 倡导性职能2 选择性职能3 补充性职能4 服务性职能 53 二 政策性金融机构的经营原则 1 政策性原则2 安全性原则3 保本微利原则 54 54 五 金融监管制度 金融监管有狭义与广义之分 按照金融监管机构的监管范围划分 金融监管制度可分为 集中统一的监管体制分业监管体制不完全集中统一监管体制 55 一 集中统一的监管体制 是指将不同的金融业作为一个相互联系的整体 由中央银行或另外设立的专门监管机构承担对金融业集中统一监管职责的体制模式 优点 监管成本较低 避免重复监管和出现监管真空现象发生 缺点 容易导致金融监管的低效率和官僚主义等 56 二 分业监管体制 体制是由多个监管机构对金融业的不同主体及其业务范围分别进行监管的组织形式 优点 分工明确 不同监管机构之间存在竞争性 监管效率高 缺点 监管成本较高 机构协调困难 容易出现重复交叉监管或监管真空问题 57 三 不完全集中统一的监管体制 牵头式 监管体制 双峰式 监管体制 58 第三节我国的金融机构与金融制度一 我国的金融中介机构及其制度安排 我国的金融中介机构主要包括商业银行 政策性银行 证券机构 保险公司 金融资产管理公司 农村信用社 信托投资公司 财务公司 金融租赁公司和小额贷款公司等 59 59 一 商业银行 1 国家控股的四大商业银行2 股份制商业银行3 城市商业银行4 农村银行机构5 中国邮政储蓄银行6 外资商业银行 60 60 1 国家控股的四大商业银行 国家控股的商业银行包括中国工商银行 中国农业银行 中国银行 中国建设银行 从2003年起 中国建设银行 中国银行 中国工商银行先后进行股份制改造 2009年1月 中国农业银行股份有限公司成立 四家银行采取的都是一级法人的总分行制 分支机构不是独立的法人 61 61 2 股份制商业银行 1987年4月 交通银行成为新中国成立以来的第一家股份制商业银行 股份制商业银行采取股份制的企业组织形式 股本金来源除了国家投资外 还包括境内外企业法人投资和社会公众投资 62 62 3 城市商业银行 城市商业银行的前身是城市合作银行 服务领域 依照商业银行经营原则为地方经济发展服务 为中小企业发展服务 1998年 城市合作银行全部改名为城市商业银行 到2007年底 我国共有113家城市商业银行 63 63 4 农村银行机构 2001年11月28日我国首批三家股份制农村商业银行在江苏省的张家港 常熟 江阴组建成立 到2007年末 全国共组建农村商业银行17家 农村合作银行113家 我国的农村银行机构主要包括农村商业银行 农村合作银行和村镇银行三种形式2007年3月1日 我国第一家村镇银行 四川仪陇惠民村镇银行开业 64 64 5 中国邮政储蓄银行 中国邮政储蓄银行于2006年12月经国家批准开业 中国邮政储蓄银行建立的目的是为方便群众 聚集更多的社会闲散资金 为国民经济发展提供资金支持 该银行的市场定位 充分依托和发挥网络优势 完善城乡金融服务功能 以零售业务和中间业务为主 为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务 与其他商业银行形成互补关系 支持社会主义新农村建设 65 65 6 外资商业银行 我国境内的外资银行可分为四类 一是外资独资银行 二是中外合资银行 三是外国银行在中国境内的分行 四是外国银行驻华代表机构 66 66 二 政策性银行 是指由政府出资创立 参股或保证的 以配合 贯彻政府社会经济政策或意图为目的 在特定的业务领域内 规定有特殊的融资原则 不以盈利为目的的金融机构 我国于1994年初设立了三家政策性银行 国家开发银行中国进出口银行中国农业发展银行 67 67 1 国家开发银行 国家开发银行于1994年3月成立 资本金由国家财政全额拨付 国家开发银行的贷款分为两部分 一是软贷款二是硬贷款2008年12月16日 国家开发银行股份有限公司在北京挂牌成立 成为我国第一家由政策性银行转型的商业银行 68 68 2 中国进出口银行 中国进出口银行于1994年4月成立 注册资本金由国家财政全额拨付 中国进出口银行的经营方针是实行自主 保本经营和企业化管理 中国进出口银行资金来源 发行金融债券 业务范围 提供卖方信贷和买方信贷 转贷款业务 69 69 3 中国农业发展银行 中国农业发展银行于1994年4月成立 注册资本金由国家财政全额拨付 中国农业发展银行的经营方针 实行独立核算 自主 保本经营 企业化管理 业务范围 提供粮棉油收购 储备和调销贷款 办理中央和省级政府财政支农资金的代理拨付 为各级政府设立的粮食风险基金设立专户并代理拨付 70 70 三 证券机构 证券公司证券交易所证券登记结算公司证券投资咨询公司投资基金管理公司 71 71 1 证券公司 证券公司是经由证券主管部门批准设立的在证券市场上经营证券业务的非银行金融机构 主要职能 1 推销政府债券 企业债券和股票 2 代理买卖和自营买卖已上市流通的各类有价证券 3 参与企业收购 兼并 4 充当企业财务顾问 我国证券公司分为综合类和经纪类证券公司 72 72 2 证券交易所 证券交易所是指依法设立的 不以盈利为目的 为证券的集中和有组织的交易提供场所 设施 并履行相关职责 实行自律性管理的会员制事业法人 我国经国务院批准设立的证券交易所有上海证券交易所和深圳证券交易所 证券交易所的职能 略 73 73 3 证券登记结算公司 具体职能 对证券和资金进行清算 交收和过户 结算制度 实行T l的交割方式 74 74 四 保险公司 1980年中国人民保险公司恢复营业 1993年以来 中国人民保险公司改组设立了中国人民保险 集团 公司 1992年 国务院批准友邦保险公司在上海设立分公司 到2008年底 有15个国家和地区的43家外资保险公司在华设立了115个营业性机构 75 75 五 其他金融机构 1 金融资产管理公司中国信达资产管理公司 中国建设银行 中国华融资产管理公司 中国工商银行 中国长城资产管理公司 中国农业银行 中国东方资产管理公司 中国银行 经营目标 最大限度保全被剥离资产 尽可能减少资产处置过程中的损失 依法独立承担民事责任 76 76 2 农村信用社 我国农村信用社是以社员互助合作 民主管理和服务社区社员为特点的具有法人资格的金融机构 经营原则 自主经营 独立核算 自负盈亏 银监会对农村信用社的金融监管职能 承担监管责任 77 77 3 信托投资公司 信托是指在信任的基础上 委托人将其财产权委托给受托人 受托人按委托人的意愿 以自己的名义 为受益人的利益或者特定目的 对信托财产进行管理或者处分的行为 信托的本质是 受人之托 代人理财 78 78 4 财务公司 是指为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构 目的 加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率 我国第一家企业集团财务公司 东风汽车工业财务公司成立于1987年 到2007年 中国财务公司协会的企业集团财务公司会员有81家 我国企业集团财务公司的主要业务 略 79 79 5 金融租赁公司 金融租赁公司是专门承办融资租赁业务的非银行金融机构 1986年11月 中国租赁公司成立 金融租赁公司经营的主要业务 融资租赁业务 吸收股东1年期 含 以上定期存款 接受承租人的租赁保证金 向商业银行转让应收租赁款 经批准发行金融债券 同业拆借 向金融机构借款 境外外汇借款 租赁物品残值变卖及处理业务 经济咨询 中国银行业监督管理委员会批准的其他业务 80 80 6 小额贷款公司 是指由自然人 企业法人与其他社会组织投资设立 不吸收公众存款 经营小额贷款业务 以有限责任公司或股份有限公司形式开展经营活动的金融机构 主要资金来源 股东缴纳的资本金 捐赠资金 以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金 小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额 不得超过其资本净额的50 81 81 二 我国的金融调控监管机构及其制度安排 中国人民银行银行业监督管理委员会证券业监督管理委员会保险业监督管理委员会国家外汇管理局国有重点金融机构监事会金融机构行业自律组织 82 82 一 中国人民银行 1 中国人民银行的历史沿革1948年12月1日在石家庄成立 1984年1月1日起专门行使中央银行职能 1993年12月 国务院进一步明确中国人民银行的主要职能 1995年3月18日 通过 中华人民共和国中国人民银行法 2003年4月 中国银行业监督管理委员会成立 83 83 2 中国人民银行的性质与地位 性质 在国务院领导下 制定和执行货币政策 防范和化解金融风险 维护金融稳定 是发行的银行 政府的银行 银行的银行地位 在国务院的领导下开展业务 不受地方政府 各级政府部门 社会团体和个人的干涉 相对独立性 财政不得向中国人民银行透支 不得直接认购 包销国债和其他政府债券 不得向地方政府 各级政府部门提供贷款 84 3 中国人民银行的职责 略 85 二 中国银行业监督管理委员会 1 我国银行业监管体制的历史沿革2003年4月 全国人民代表大会批准设立中国银行业监督管理委员会 银行业主要的监管职能由中国人民银行划转给中国银监会 86 2 中国银监会的性质 是国务院直属正部级单位 监管范围 统一监督管理银行业金融机构 以及金融资产管理公司信托投资公司 财务公司 金融租赁公司和由中国银监会批准设立的其他金融机构 87 3 中国银监会的主要职责 略 88 三 中国证券监督管理委员会 1 中国证监