2012年5月二级专业能力.doc

科目代码：2202012年5月 人力资源和社会保障部国 家 职 业 资 格 全 国 统 一 鉴 定职 业：理财规划师等 级：国家职业资格二级卷册三：专业能力注意事项：1、考生应首先将自己姓名、准考证号码等用钢笔。圆珠笔等写在试卷册和答题卡的相应位置，并用铅笔填涂答题卡上的相应位置处。2、考生同时应将本页右上角的科目代码涂写在答题卡右上角的相应位置上。3、本试卷册为：技能操作部分，共100小题。4每小题选出答案后，用铅笔将答题卡上对应题目的答案涂黑。如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂替他答案。所以答案均不得答在试卷上。5考试结束时，考生务必将本册和答题卡一并交给监考人员。6考生应按要求在答题卡上作答。如果不按标准要求进行填涂，则均属作答无效。 地 区：_姓 名：_准考证号：_人力资源和社会保障部职业技能鉴定中心监制单项单选题（第1题-第70题）1、 如果债务人突然去世，其债务将（）、A、 随即解除B、 以其遗产加以偿还C、 根据法律规定，由国家偿还D、 转嫁到亲人身上2、 下列不属于理财规划建议书中封面内容的是（）A、 执行该理财规划的单位B、 出具报告日期C、 理财规划书撰写人D、 标题3、（）是以疾病为保险金给付条件的保险，它是指被保险人患合同约定的疾病时，按投保金额定额给付保险金，以补偿被保险人由此带来的损失的保险A、 失能收入保险B、 疾病给付保险C、 长期护理保险D、 医疗费费用保险4、 毕业不久的学生适合的房贷还款方式是（）A、 等额本金B、 等额递减C、 等额递增D、 等额本息5、耐用消费品是指单价在（）元以上，正常使用寿命在两年以上的家庭耐用品A、 1000B、 2000C、 4000D、 30006、 综合理财规划建议书正文书写包括；a调整后的理财状况；b附件及相关资料；c确定客户理财目标；d制定各分项理财规划方案；e理财方案的执行和调整。下列说法正确的是（）A、 cedabB、 cdaebC、 ceadbD、 cdeab7、 下列关于消费、投资、收入的说法正确的是（）A、家庭最主要的生命线在于资产安全性和流动性，而不是资本的盈利性B、借贷容易引发债务危机，恶化家庭流动性，因此避免借贷C、节俭可以增加投资资产的数量，因此尽量控制家庭的支出D、投资是增加净资产的主要途径，因此尽量增加投资规模8、 教育保险相当于将短时间急需的大笔资金分散开逐年储蓄，投资年限通常最高是（）年A、 16B、 22C、 18D、 209、 某面值为100元，10年期限票面利率为10%的债券，每年付息一次，假设必要报酬率为13%该债券的价格为（），计算过程保留小数点后四位A、 108.28B、 118.43C、 83.72D、 123.4510、下列各项是对青年家庭形态情况概述的是（）A、 一生中最丰厚、最稳定，事业拓展急剧加速的时期B、 家庭资产原始积累期C、 经济生活收入步入稳定期和收益期D、 消费支出以医疗，保健方面的消费为主11.就未成年期而言，在这个阶段面临的最大风险是（）A、 未成年人自身发生的意外B、 父母因死亡，残疾或疾病下岗失业而导致收入中断C、 未成年人自身的疾病D、 家属的死亡，残疾或疾病下岗失业而导致收入中断12、 关于资产配置的说法不正确的是（）A、 如资产中股票的比例较高，则资产的风险水平就较高B、 如期望取得较高的收益率，则应该多配置现金等资产C、 如期望本金安全，应该尽量配置无风险资产D、 如现金等无风险资产的比例较高，则资产的风险水平较低13、 张某结婚较晚，在他去世的时候，女儿只有十五岁，儿子八岁，张末非常重男轻女，去世时特意写了一张遗嘱，以女儿长大嫁人为由，将所有的财产留给儿子，张末去世后，女儿觉得遗嘱不公平，对于该遗嘱效力概述正确的是（）A、 该遗嘱效力未定B、 该遗嘱有效C、 该遗嘱部分无效D、 该遗嘱完全无效14、 计算每只基金的特雷纳指数，与市场基准组合的特雷纳指数相比较，特雷纳指数越大，表明基金的实际业绩（）A、 越好B、 越坏C、 一般D、 不稳定15、 失能收入保险的保障水平通常与被保险人的（）直接相关，并且保险给付通常是（）给付A、 消费水平，按月固定B、 收入水平，一次性C、 消费水平，次性D、 收入水平，按月固定16、 下列关于养老年金保险机理说法错误的是（）A、 年金可以解决人长寿的风险B、 参加年金保险的人群中，后死亡的人为早死亡的人承担部分成本C、 年金保险是基于生命不确定性设计的D、 养老年金保险是保障被保险人生存而没有经济能力出现的经济困难17、2005年10月，姜先生退休，当年他以定活两便方式存入银行300000元资金以备不时之需，2007年2月因老伴突然生病，将资金取出，则这笔资金通用的利率是（）。A、一年期定期存款利率打六折B、活期存款利率C、半年期定期存款利率打六折D、一年期存款利率18、（）主要是考虑到各种税收筹划方法，技术间的相互影响。在一定时期和一定环境下，通过多种技术和方法的综合使节税总额最大化，节税风险最小化A、相对节税原理B、绝对节税原理c、组合节税原理D、风险节税原理19、（）是将预期的未来股权活动现金流用相应的股权要求报率折现到当前价值来计算公司股票价值A、超额收益自由现金流B、公司自由现金流C、股权资本现金流D、股权资本自由现金流20、已婚青年期是指从组建家庭到（）的一段时期A、40岁B、50岁C、45岁D、55岁21、税收筹划，又称（），是纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、投资、理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差别待遇，以减轻税负，达到整体税后收益最大化A、节税B、避税C、漏税D、偷税22、无效婚姻是指男女双方经登记结婚，但由于违反结婚的法定条件，而不发生婚姻效力，应被宣告为无效的婚姻，下列选项中，不属于无效婚姻具体原因的是（）A、受他方或者第三者胁迫而结合的婚姻B、未达到法定婚龄C、有禁止结婚的亲属关系的D、重婚23、市净率是衡量公司价值的重要指标，市净率计算公式是（）A、市盈率=市场价格*预期年收益B、市净率=每股市价*每股净资产C、市盈率=预期年收益/市场价格D、市净率=每股市价/每股净资产24、以下不属于另一方可以以配偶身价继承遗产的情况为（）A、双方当事人依法办理了结婚登记手续，领取了结婚证，但是尚未举行结婚仪式，或尚未同居的，一方死亡B、夫妻双方因感情不和已经分居超过2年，分居期间一方死亡C、夫妻双方当事人已经举行了结婚仪式，未办理结婚登记手续的，一方死亡D、夫妻双方已经向法院起诉离婚，在离婚诉讼过程中，一方死亡25、大部分长期寿险产品第一年退保费不划算，首年退保手续费基本相当于所缴纳保费，二年的保单现金价值为所缴纳保险费的（）A、30%B、50%C、20%D、40%26、贝塔度量了组合的绝对风险相对于市场组合绝对风险的比例，我们称之为（）A、系统风险B组合风险C、大盘风险D、非系统风险27、某人2009年某月取得工资收入7000元，其平均税率为（）A、14.7%B、11.1%C、13.4%D、12.5%28、不同的养老规划工具构成了保障退休养老的不同防线，其中，保障退休生活的第一道防线是（）A、企业年金B、社会养老保险C、房产变现收入D、个人储备的退休养老金29、王先生夫妇估计需要在55岁二人共同退休时准备退休基金150万元，王先生夫妇还有20年为退休准备基金，两人采取“定期定投”的方式，另外。假设退休基金的投资收益率为5%,采取按年复利形式，则每年年末需要投入退休基金（）A、54364元B、45654元C、45364元D、45346元30、在确定退休后资金需求的角度考虑，为了实现退休后的生活目标，在调整编制退休后的支出预算时，不包括（）A、减去因工作而必须额外支出的费用B、去除退休前可支付完毕的负担C、按目前家庭人口数与退休后家庭人口数的差异调整膳食和购买衣物的费用D、减去退休前需要缴纳的各项税费31、综合理财规划建议书的写作过程为（）（1）明确目标，制定计划（2）收集材料，分类汇总（3）辨别真伪，梳理材料（4）一鼓作气，运思行文A、（1）（4）（2）（3）B、（1）（4）（3）（2）C、（1）（3）（2）（4）D、（1）（2）（3）（4）32、根据有关规定，企业拿出职工工资的（）为员工投保商业保险是完全免税的A、4%B、8%C、10%D、2%33、普通家庭财产险的保险形式为（）年，从保单签发日零时算起，到保险期满日24时为止A、5B、3C、1D、234、综合理财规划建议书的撰写要求极强的专业能力，需要作者具备财务、金融、税收等多方面的专业知识，因此必须由国家认证的职业理财规划师来进行操作。下面哪一项没有体现其专业性？（）A、建议书行文语言的专业要求B、分析方法的专业要求C、职业规划的专业要求D、参与人员的专业要求35、媳妇王某在其丈夫张某死后，带着两个儿子，和自己的公婆住在一起，即使是后来的王某和村里的何某结婚，也没有和公婆分开住，而是要求何某搬过来，和自己共同照顾前夫的父母，直到两位老人去世后，他们俩才搬到何家去住，当他们搬走没多久，张某的姐姐在没有通知王某的情况下，把自己父母留下的财产进行了分割，王某知道后，就找两个姐姐理论，可她们觉得自己的弟弟已经去世，王某也已经再婚，无权利管理这件事，王某迫于无奈就将她们诉至法庭，请求法庭维护自己的合法权益，法院的判决为（）A、王某可以分得照顾老人的劳务费B、王某可以作为第二顺序继承人继承遗产C、王某可以作为第一顺序继承人继承遗产D、王某无权继承遗产36、目前，李刚夫妇手中的20万元资金，已知夫妇俩在退休前采取较为积极地投资策略，假设年回报率为6%,退休后采取较为保守的投资策略，假的年回报率为4%，则20年后夫妇二人手中的资金会增长为（）A、54234元B、644427元C、641427元D、55430元37、王先生和张女士1980年结婚，双方均为再婚，王先生带有一个5岁男孩小王，张女士无固定工作，与王先生结婚后全职料理家务，小王的抚养与教育费由王先生和张女士共同负担，2000年，小王与张女士关系恶化，于是搬出去住。这时小王有稳定工作，2003年，王先生因病去世，张女士失去了生活来源，迫于生活，张女士向法院申诉，要求小王承担对自己的赡养义务，法院的判决（）A、小王是张女士的继子，并发生了抚养教育关系，则小王对张女士有赡养义务B、由于王先生已经去世，则小王对张女士的赡养义终止C、小王是张女士的继子，未发生抚养教育关系，则小王不承担对张女士有赡养义务D、由于小王不是张女士的亲生儿子，则小王不承担对张女士有赡养义务38、在处理无效婚姻时，不属于其应把握的重点的是（）A、无效婚姻的无效原因是相对原因B、向人民法院申请宣告婚姻无效的主体C、无效婚姻的性质是自始无效D、未办理结婚登记的事实婚姻属于宣告无效的范围39、在编写综合理财规划时，完成财务分析部分中对于家庭成员基本情况，不用分析的一项是（）A、客户本人的性格分析B、各成员保险产品配置C、家庭重要成员性格分析D、客户投资偏好分析40、在久期相同的情况下，凸性（）的债券其风险较小A、为0B、大C、0.5D、小41、下列（）不属于家庭资产负债表中现金与现金等价物的内容A、定期存款B、黄金C、货币市场基金D、活期存款42、为了安全起见，保险公司使用的生命表都有一定的安全边际，即生命表中的死亡率假设比预期死亡率更加保守，以防止死亡率的波动可能造成的经营困难，对于年金使用的生命表，安全边际意味着生命表中的死亡率将（）预期死亡率，也就是用于定价的死亡率比实际预期的死亡率（）。使得保险公司可以应对死亡率在一定时期内的不利波动A、低于、高B、高于、低C、低于、低D、高于、高43、成年子女对父母的赡养是无条件的，有负担能力的子女应该履行义务，下列选项不属于赡养义务承担主体的是（）A、养子女B、与继父母形成抚养教育关系的继子女C、婚生子女D、与继父母未形成抚养教育关系的继子女44、通常反映货币市场基金收益率高低的指标是（）A、累计净值增长率和净值增长率B、净值增长率和每万份基金单位收益C、七日年化收益率和每万份基金单位收益D、净值增长率和七日年化收益率45、（）是一个可以同时对收益与风险加以综合考虑的指标A、夏普指数B、贝塔系数C、特雷纳指数D、詹森指数46.购买养老保险可以用（）作为确定购买多少养老保险的标准A、预计医疗费用B、预计老年生活费C、预计的老年养老收入D/预计家庭成员的生活需求47（）指直接减少纳税人应当缴纳税款的绝对值A、 相对节税原理B、 间接节税原理C、 风险节税原理D、 直接节税原理48、Ginsberg理论认为个体要经过三个阶段，不包括（）A、探索阶段B、幻想阶段C、现实阶段D、试验阶段49、（）通过比较考查期基金收益率与由CAPM得出的预期收益率之差来评价基金，即基金的实际收益通过它所承受风险对应的预期收益部分A、夏普指数B、詹森指数C、贝塔指数D、特雷纳指数50、投资者受到A公司支付的每股0.6元的上年度股利，而且以后各年都将与本年度相同的股利，投资者要求的股票收益率为10%，那么A公司对投资者来讲，每股价值（）A、4元B、5元C、6元D、3元51、关于个人汽车消费贷款，说法不正确的是（）A、贷款期限最长不超过3年B、目前常用“按月等额本息”还款方式C、贷款不得异地发款D、能提供贷款行认可的有效担保52、关于保单质押贷款，描述不正确的是（）A、 期满后贷款一定要及时归还一旦借款本息超过保单的现金价值，保单将永久失效B、 进行保单质押时，要携带保单正本和近期缴费证明C、 银行只受理经由其售卖的保单D、 保单贷款利率按照法定贷款利率执行53、（）是基于婚姻家庭面临的财务风险而设立的A、离婚赡养信托B、不可撤销人生保全信托C、风险隔离信托D、子女教育信托54、下列对于制定保险规划应该注意的问题说法不正确的是（）A、制定购买商业保险规划时考虑家庭成员的社保和已经购买商业保险的情况B、先为家庭主要收入提供者购买保险C、家庭成员时购买商业保险时，保险额度应和收入水平成正比D、保费负担占家庭可支配收入的20%比较合适55、下列选项中（）是指一般需要1-10年才可能实现的愿望A、短期目标B、长期目标C、中期目标D、长远目标56、我国的学生团体平安保险是以在校学生为保险对象，在保险期间内，不论被保险人在校内或者校外，凡因意外事故或者家庭疾病，均按照合同的规定给付保险金的险种属于（）A、普通意外保险B、一般意外保险C、基本意外伤害险D、特种意外伤害险57、某债券面值100元，票面利率5%，每年付息，期限2年，如果到期收益率8%。那么债券的久期是（）A、1.5991B、1.5919C、1.9591、D、1.951958、（）主要是考虑了货币时间价值A、风险节税原理B、组合节税原理C绝对节税原理D、相对节税原理59、一般而言，高收入者可主要依靠（）保障养老A、商业养老保险B、家庭自有财产C、投资收入D、社会养老保险60、老朱计划20年后退休，并且预计退休后能够生存25年，退休后每年生活费100000元，老朱拿出100000元作为退休基金的启动资金，并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累，老朱在退休前采取较为积极地投资策略，假定年报酬率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%，在考虑了启动资金增长的基础上，为了满足退休后的生活需要，老朱还应该准备（）退休基金以弥补养老金缺口A、800585元B、794505元C、793505元D、790505元61、王某预计退休后能够生存25年，退休后每年年初从退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出，如果退休基金的投资回报率为3%，为了满足退休后的生活需要，王某需要准备（）退休基金A、717421.68元B、720000元C、727421.68元D、717405.50元62、张先生和李女士2002年结婚，2003年生下一子小张，由于婚后两人经常吵架，两人于2004年协议离婚，但是对小张的抚养权，两人发生争执，双方上了法庭，法院判决应为（）A、 小张陪张先生生活B、 跟经济条件好的一方生活C、 根据小张自己的意愿判决D、 小张随李女士生活63、老朱预计退休后能够生存25年，若老朱每年的结余没有这么多，老朱决定将退休后每年的生活费用降低到80000元，已知老朱在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率9%，退休后采取保守策略，假定年回报率为6%，为了满足退休生活需要，老朱共需（）退休基金A、108万元B、110万元C、102万元D、104万元64、留学房产抵押贷款最高额不超过经贷款人认可的抵押物价值的（）A、50%B、70%C、80%D、60%65.某客户张先生今年35岁，妻子31岁，有一个3的儿子，二人均在政府机构工作，张先生年收入120000元，张太太年收入80000元，请理财师建立保险规划，下列做法中错误的是（）A、 优先保障3岁的儿子B、需要补充的商业保险的年缴保费控制在2万元C、保费支出应高于妻子的保费支出D、优先保障收入较高的张先生66、（）是以疾病发生为给付保险金条件的保险，只需要确诊并属于可报范围，无论是否已经发生医疗费用，也不管一共发生多少费用，均可获得保险公司的约定额补偿A、 重大疾病保险B、 意外医疗保险C、 长期护理医疗保险D、 收入津贴医疗保险67、 财产传承规划最主要的特点是（）A、 永久性B、 不可预见性C、 稳定性D、 可变通性68、 张先生的父母在其婚后出资为张先生购买了一套房产，夫妻两分文未出，但是产权证的权利人一栏记载了张先生及其父母三人的姓名，现在夫妻两人析产，以下对该遗产描述正确的是（）A、 妻子可分到1/2的房屋产权B、 该房屋的1/3是属于夫妻两的共同财产C、 该房产归张先生父母所有D、 该房产属于张先生个人财产69、 由于证券市场线是期望收益与贝塔系数的几何表达，所以“公平定价”的资产一定在证券市场线（）A、 任意位置B、 之上与其重合C、 下方D、 上方70、 与其他规划相比，（）是最没有时间弹性和费用弹性的理财目标A、 退休养老基金B、 购房启动金C、 子女教育金D、 投资基金案例选择题（第71题第100题，每题1分，共30分。）老刘今年与爱人协议离婚，他计划20年后退休，并且预计退休后能够生存25年。退休后每年生活费需要100000元，老刘拿出100000元作为退休基金的启动资金。并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累，老刘在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。阅读上述资料。完成下面5题72、老刘的启动资金在退休时可以增长为（）A、 580441B、 500441C、 600441D、 56044173、在考虑了启动资金增长的基础上，为了满足退休后的生活需要。老刘还应该准备（）退休基金。A、 800585B、 794595C、 793595D、 79059574、近期老刘对与爱人就之前财产分割内容反悔则（）年。A、未发现有胁迫情形出现而订立的协议，人民法院也应予以受理B、任何情况下，人民法院也不予以受理C、可以要求法院重新分割财产D、存在欺诈行为的可要求重新分割75、老刘在与爱人离婚前，由于家中房屋装修与爱人向亲友借款4万元，该笔债务应由（）A、 其爱人偿还B、 双方偿还C、 有负担能力的一方偿还D、 老刘偿还周先生为某大学教师，今年55岁，现任教于某著名的大学，年收入30万元，周先生的妻子杨女士是某研究室的实验员，今年53岁，年收入10万元，二人都有充足的社保，并且还配置了充足的分红寿险。阅读上述资料。完成下面5题76、周先生现在所处的生命周期处于（）A、退休前期B、已婚青年期C、退休期D、单身期77、对于周先生所配置的分红险来说，每年都有可能分配到红利，保险公司每一会计年度向周先生实际分配盈余的比例不得低于当年可分配盈余的（）A、 80%B、 70%C、 60%D、 50%78.周先生年龄已经很大，理财规划师建议配置一些相应的保险产品用来避税，对于周先生的家庭情况来说，保险产品的避税功能体现在规避（）A、营业税B、遗产税C、房产税D、所得税79、周先生目前已经有了充足的分红险，但是还是缺乏相应的保险产品，对于下列保险产品中，适宜周先生夫妇继续购买的是（）。A、意外险B、分红险C、投连险D、生死两全寿险80、经过几年杨女士就要退休了，退休之后，理财规划师建议杨女士可以适当减少（）的额度A、人寿保险B、医疗保险C、养老年金保险D、意外险冯小姐今年25岁，本科学历，在2010年10月10日结婚，冯小姐在北京的一家外企工作，每月税后收入8000元，老公是一家企业的工程师，每月税后10000元，家庭每月各种生活开支5000元，为了准备新房，两人2010年3月采用等额本息法贷款购买了房子一套，首付50万，贷款60万，利率7.00%，贷款20年。购买当月开始还款，二人现有活期存款3万，定期存款10万，股票型基金20万元。阅读上述资料。完成下面5题81、截止2010年12月31日冯小姐家庭房屋贷款反映在资产负债表上为（）元A、 588175B、542562C、601584D、62254982、如果为冯小姐家庭编制月度现金流量表，则表中房贷支出应为（）元A、4651.79B、47511.9C、4751.19D、76517.983、冯小姐家庭的年结余比率为（）。A、 30%B、 35%C、 47%D、 51%84.为了检验冯小姐家庭的流动性资产持有量是否合理，理财规划师测算得出冯小姐家庭的流动性比率为（）A、 19B、 18C、 20D、 1385、 冯小姐家庭2010年的负债收入比率为（）A、 21.54%B、 33.36%C、 35.56%D、 36.41%石小姐购买自用普通住房一套，70平方米，房款共230万元，由于石小姐目前积蓄不多，于是决定从银行贷款，贷款七成，采取等额本息形式还款，20年还清（假设贷款年利率为7%）阅读上述资料。完成下面5题86、消费支出中势必要对现金进行规划，关于现金的说法，不正确的是（）A、 持有现金往往会有贬值的现象B、 现金位于货币第一层次C、 持有现金的收益率为零D、 现金在所有金融工具中流动性最强87、按照国家规定，石小姐取得房屋产权需要缴纳契税，计税依据为房屋的成交价格，当地契税率为3%，对于自用普通住宅减半征收，则石小姐需要缴纳契税（）A、 24150元B、 34500元C、 48300元D、 69000元88.按照国家规定，购买者与房地产开发商签订商品房买卖合同时，按照购销金额一定比例贴花，则就买卖合同石小姐需要交纳印花税（）A、11500元B、1150元C、6900元D、690元89、按照国家规定，当石小姐与商业银行签订个人购房贷款合同时，石小姐需要按照贷款合同金额交纳印花税（）A、805元B、69元C、1150元D、48.3元90、 石小姐每月的还款为（）元A、 17832.84元B、 20923.45元C、 12482.31元D、 22247.63元李先生是一家知名IT公司的首席技术官，目前购买房屋一套，看中了北京地铁2号线附近的一套每平方米单价35000元的房屋，该房屋建筑面积为110平方米，李先生决定采用房屋抵押贷款的方式付款，考虑到目前自己的工作和收入情况，他选择了等额本息的还款方式，贷款利率为6.8%，三成首付，贷款期限20年。李先生目前月税后收入120000元，此外，李先生有一女李诺，今年8岁，李先生为了更好培养女儿，从小报名钢琴，