2012年6月金巢财政预算执行情况分析.doc

财政预算执行月报第6期抚州金巢经济开发区财政局 二0一二年七月六日2012年6月财政预算执行情况分析一、财政收入完成情况全区6月份当月实现财政收入4971万元，上半年全区财政总收入完成38843万元,占全年目标任务的55.8%,同比增长2.91%，其中，一般预算财政收入（不含基金预算收入）完成26870万元，同比增长6.32%。 分部门完成情况：1、国税系统完成13292万元，较上年同期增长-8.1%。其中：区本级完成12061.21万元，同比增长14.09%，镇（办）级完成1230.79万元，同比增长-68.38%。2、地税系统完成21994万元，较上年同期增长2.04%。其中：区本级完成17039.61万元，同比增长0.37%，镇（办）级完成4954.39万元，同比增长8.21%。3、财政系统完成3557万元，较上年同期增长106.32%。其中：区本级完成2243.76万元，同比增长428.44%，镇（办）级完成1313.24万元，同比增长1.07%。分级次完成情况：中央级收入完成11973万元，区本级收入完成万元，基金预算收入完成4202万元。二、财政支出执行情况全区公共财政预算支出完成13971万元，其中：区本级支出10746万元，镇（办）级支出3225万元。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出完成2887万元；国防支出完成7万元;公共安全支出完成207万元；教育支出完成2241万元；科学技术支出完成万49元；文化体育与传媒支出完成11万元；社会保障和就业支出完成393万元；医疗卫生支出完成503万元；环境保护支出完成14万元;城乡社区事务支出完成420万元;农林水事务支出完成1362万元；资源勘探电力信息等事务支出完成4055万元;商业服务业等事务支出完成1674万元；国土资源气象等事务支出完成34万元；金融监管等事务支出完成25万元；其他支出完成89万元。三、基金预算收支执行情况当月实现土地有偿使用收入344万元，基金预算收入累计完成4202万元；基金预算累计支出32728万元。四、财政收支运行主要特点（一）顺利实现财税任务 “双过半”。今年以来财税以及国土等主要征收部门通力合作，齐抓共管，努力做到应收尽收、及时入库。一是加快项目对接，增强投资拉动，促进财政增收。二是加强收支两条线管理,做大财政收入蛋糕。三是积极筹集资金支持工业园区基础设施建设，筑巢引凤，培植工业经济增长点。四是全年收入目标任务实行总体掌控，按序时进度测算倒逼时间，加大与税务、国土、建设房管、镇办等单位的沟通衔接，做到收入及时入库，上半年共实现财政收入38843万元，占市下达任务的55.78%，同比增长2.91%，确保了双过半目标实现。（二）小税种发挥大作用。上半年，主体税种除企业所得税同比增长29.11%外，增值税、营业税均出现不同程度的减收，主体税种在工商税收收入总额中的比例也从去年同期的61.26%下降至58.73%。在主体税种增收乏力的时候，城镇土地使用税、房产税、印花税、耕地占用税税等小税种分别增长24.19%、59.15%、18.83%、117.81%，拉动工商税收收入增长13.47个百分点，充分发挥小税种的大作用。（三）保民生支持各项社会事业全面发展。按照统筹兼顾、合理安排支出的原则，一是大幅增加教育投入，保障教育优先发展。上半年，教育支出达2241万元，占全区地方一般预算支出的16.04%，二是大力完善社会保障制度，增加财政对低收入群体的生活补助，上半年拨付农村低保资金65万元，受益人数达1618人，城市低保资金37万元，受益人数达468人，五保户保障资金15万元,受益人数达275人；三是大力支持医疗卫生体系建设，全年共拨付新型农村合作医疗资金100万元，参合人数达52429人，参合率达99.6%。五、预算执行存在的问题（一）重点企业收入总体保持增长，但增幅逐月回落。上半年区内重点企业总共实现税收13285.44万元,与去年同期相比增收2333.96万元，增长21.31%,比上月下降5个百分点，占区本级财政收入37.65%。增长较多的企业是:江铃底盘增收1530.17万元、 燕京惠泉增收291.41万元、珍视明药业增收268.23万元、博雅生物增收289.82万元、永方电源增收453.93万元、南方水泥增收124.54万元;减收较多的企业是: 环球纺织减收107.88万元、奥华混凝土减收124.31万元、明恒纺织减收89.45万元、昌兴纺织减收113.68万元、格美科技减收355.12万元。纳入税收统计的154户企业入库税收总额为15786.73万元，同比减收1718.59万元，下降9.82%，相比上月下滑加剧，工业增收乏力最明显表现就是增值税出现了同比两位数的负增长，减收主要原因还是来自有色金属加工及回收企业下滑，上半年该行业入库税收720.41万元，同比减收5266.02万元，严重拖累了我区财政增收。（二）基金预算收入欠进度较多。上半年基金预算收入累计完成4202万元，占年初预算的9.73%，欠进度40个百分点，同比减少27356万元,下降86.68%。主要是因为受国家楼市调控政策影响，房地产市场低迷，土地交易量萎缩，与土地相关的基金收入大幅锐减，国有土地使用权出让金收入未有效增加入库，使基金预算收支矛盾非常突出，进而因挤占资金严重影响了预算内资金的拨付，影响了开发区基础设施建设的投入力度。（三）镇办总体收入不够理想。上半年，镇办级组织收入7498.42万元，同比减收2271.62万元，下降23.25%。其中，崇岗镇实现1907.79万元，占年初目标56.11%，同比增长6.07%；钟岭街办实现3871.05万元，占年初目标74.12%，同比增长29.56%；城西街办实现1719.58万元，占年初目标16.64%，同比增长-65.49%。镇办收入形式不容乐观，占全区年初目标任务近1/4的的镇办级收入能否顺利完成将对完成2012年全区目标任务有较大的影响。六、下一步工作安排（一）围绕促进财税增收，进一步构建平稳健康的财力保障机制。一是继续把稳定财政收入增长作为“重中之重”，促进依法征管、应收尽收。全面推进社会综合治税平台建设，加大涉税经济数据和财税征管资源的整合力度，切实解决财税部门单一治税、社会涉税信息不对称的问题，夯实增收基础。二是主动研究对接新一轮国家税制调整改革，进一步健全地方税体系，深入挖掘政策性增收潜力。三是健全非税收入征管机制，完善行政事业国有资产有偿使用制度，有效拓宽财政增收渠道。（二）切实增强镇办财政实力。一是各镇办要充分发挥当地资源优势和区域优势，努力营造良好的全民创业氛围，以创业促发展，在鼓励创业中，要对本地能人志士给予大力扶持，通过他们带动，让农村所有知识、技术、管理和资金的活动得到充分展示。二是各镇办对民营企业和工商个体户要提供优质服务，创造优良经商环境，大力解放思想，鼓励合法的经营，公平的竞争。三是各镇办要结合自身的人才、资源、区位等实际情况，有目标、有计划，大胆利用本地资源，逐步地形成一批优势产业。（三）加强财政监督，规范财政资金的管理。强化财政监管力度，追踪财政资金流向及绩效考核。通过项目前期投资评审，资金拔付过程的事中工程质量及进度监管，工程完工的资金结算审计等，既保证财政资金要用到最需要最贴进民生和发展的领域，同时还要确保资金用到最关键的支持环节，达到“四两拔千斤”的杠杆撬动效果，坚决避免盲目投资、重复投资和损失浪费，确保有限财政资金在安全的前提下发挥最大效益。（四）强化增收节支，构建厉行节约“保平衡”的预算监管机制。一是进一步牢固树立“过紧日子”的思想，继续贯彻落实好市委、市政府厉行节约的有关规定，严格控制“三公”消费支出降低运政成本，通过深化“小金库”防治长效机制建设，切实加强财政监督检查，严肃财经纪律。二是强化财政内部监督制衡，确保财政资金收付信息及时反馈、实时共享，实现资金收付各环节之间有