2012承销考前试题.doc

一、单选题： 1、为了反收购，目标公司的董事会提前作出如下决议：“一旦目标公司被收购，而且董事、高层管理者都被解职时，这些被解职者可领到巨额退休金，以提高收购成本。”是指（）。 A.金降落伞策略 B.银降落伞策略 C.白衣骑士计划 D.绿色勒索 标准答案：a 2、在收购要约期满后，收购人持有被收购公司的股份达到该公司已发行股份总数的（）以上时，其余仍持有被收购公司股票的股东有权以收购要约的同等条件出售其股份。 A.75% B.90% C.15% D.30% 标准答案：d 3、目标公司通过发行债券并约定在公司股权发生大规模转移时，债券持有人可要求立刻兑付，从而使收购公司在收购后立即面临巨额现金支出，降低其收购兴趣。这是（） A.白衣骑士计划 B.黑衣骑士计划 考试大中国教育考试门户网站(wwwE)C.债务毒丸计划 D.人员毒丸计划 标准答案：c 4、战略投资分期进行时，外国投资者首次投资完成后取得的股份比例不得低于该公司已发行股份的（）。 P450 3年内不得转让A.10% B.20% C.30% D.40% 标准答案：a 5、（）指收购人为了取得上市公司的控股权，向所有股票持有人发出购买该上市公司股份的收购要约，收购该上市公司的股。收购要约要写明收购价格、数量及要约期间等收购条件。 A.要约收购 B.协议收购 C.善意收购 D.恶意收购 标准答案：a 6、（）的收购方式又叫“换股”。 A.用现金购买股票 B.用股票购买资产 C.用股票交换股票 来源：D.用资产收购股份或资产 标准答案：c 7、H股的发行方式是（）。 A.“定向发行” B.“国际配售” C.“公开发行” D.“公开发行”加“国际配售” 标准答案：d 8、收购要约约定的收购期限不得少于（）日，并不得超过（）日。 A.20，50 B.30，50 C.20，60 考试大论坛D.30，60 标准答案：d P4149、根据国务院果园有关部门新的智能分工的规定，向外商转让上市公司国有股和法人股，涉及利用外资的事项由（）负责。 A.国务院国有资产监督管理委员会 B.商务部 C.财政部 D.中国人民银行 标准答案：b 10、（）是公司最稳妥、最有保障的公司收购资金融资来源。 A.公司内部自有资金 B.银行贷款 C.债券筹资 D.发行股票 标准答案：a 11、以协议收购方式进行上市公司收购的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到（）时，继续进行收购的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。 A.20% B.30% C.50% 请访问考试大网站/D.70% 标准答案：c二、多选题： 12、按目标公司的董事会是否会抵制，并购可以分为（）。 A.协议收购 B.要约收购 C.敌意收购 考试大中国教育考试门户网站(wwwE)D.善意收购 标准答案：c，d 13、按行业关联性划分，公司收购的形式有（）。 A.横向收购 B.混合收购 C.杠杆收购 D.纵向收购 标准答案：a，b，d 14、向外商转让上市公司国有股和法人股应遵循的原则是（）。 A.防止国有资产流失 B.坚持国有绝对控制 C.坚持三公原则 D.维护证券市场秩序 标准答案：a，c，d 来源：考试大的美女编辑们15、内部信用增级包括（）。 A.超额抵押 B.资产支持证券分层机构 C.信用证 D.担保 标准答案：a，b 16、上市公司重大资产重组交易合同应当载明，本次重大资产重组事项一经（）批准，交易合同即应生效。 A.上市公司董事会 B.上市公司股东大会 C.上市公司监 D.中国证监会 来源：标准答案：a，b，d 17、有下列情形之一的，为拥有上市公司控制权（）。 A.投资者为上市公司持股50%以上的控股股东 B.投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30% C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任 D.投资者依其可实际支配上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响 标准答案：a，b，c，d三、判断题： 18、在收购过程中，收购公司主要面临以下风险：市场风险、营运风险、反收购风险、融资风险、法律风险、整合风险。 对错 标准答案：正确 19、预受要约的股东有权在要约期满前撤回预受，证券登记结算机构应当根据预受要约股东的申请解除对预受要约股票的临时托管。（） 对错 来源：考试大标准答案：错误 20、一致行动是指投资者通过协议、其他安排，与其他投资者共同扩大其所能够支配的一个上市公司股份表决权数量的行为或者事实。（） 对错 标准答案：正确 21、外国投资者并购境内企业时有下列情形之一的，并购一方当事人当年在中国市场营业额为10亿元人民币，投资者应就所涉情形向商务部和国家工商行政管理总局报告。（） 对错 标准答案：错误 解析：超过15亿元人民币时才应报告。 22、金降落伞策略是指规定目标公司一旦落入收购方手中，公司有义务向被解雇的董事以下高级管理人员支付较“金降落伞策略”稍微逊色的同类向保证金（根据工龄长短支付数周至数月的工资）。（）对错 标准答案：错误 解析：应为银降落伞策略一、单选题：1、公开发行可转换债券的上市公司最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不得低于（）。A.2%B.4%C.6%D.8%标准答案：c2、发行可转换公司债券的股份有限公司的净资产不低于人民币（）万元，有限责任公司的净资产不低于人民币（）万元。A.3000，5000B.4000，5000C.3000，6000D.4000，6000转载自:考试大 - Examda.Com标准答案：c3、可转换公司债券获批上市后，上市公司应当在可转换公司债券上市前（）个交易日内，在法定媒体上披露公告书。A.3B.4C.5D.6标准答案：c4、上市公司在可转债转换期结束的（）交易日前，应当至少发布3次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的l0个交易日停止交易的事项。A.12B.15C.20来源：考试大D.25标准答案：c5、未转换的可转换债券的数量少于（）元时，上市公司就要进行披露。A.3000万元B.4000万元C.5000万元D.6000万元标准答案：a6、当上市公司可转换公司债券流通面值少于（）万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易。A.3000万元B.4000万元C.5000万元来源：D.6000万元标准答案：a7、保荐人（主承销商）对上市公司申请发行可转换公司债券的持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（）个完整会计年度，自上市之日算起。A.1B.2C.3D.4标准答案：a8、发行人发行可转换公司债券，应当报（）核准。A.国家发展计划委员会B.国务院有关企业主管部门C.省级人民政府D.中国证监会标准答案：d9、发行可转换公司债券的上市公司要求最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。A.40%B.50%C.60%来源：考试大D.70%标准答案：b10、可转换公司债券的转换期是指（）。A.可转债发行期间B.可转债转换为股份的结束日C.可转债转换为股份的起始日D.可转债转换为股份的起始日至结束日的期间标准答案：d11、上市公司的股东申请发行可交换公司债券时，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的（）。A.30%B.40%C.50%D.60%B二、多选题：12、上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市时，应当符合条件（）。A.可转换公司债券的期限为l年以上。B.可转换公司债券实际发行额不少于人民币3000万元。C.可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。D.申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件。标准答案：a，c，d来源：13、可转换公司债券价值中股权部分的价值的定价方法有（）。A.布莱克一斯科尔斯期权定价模型B.市盈率法C.二叉树模型D.市净率法标准答案：a，c14、我国国内可转换公司债券的发行方式的主要类型有（）。A.全部网上定价发行;B.网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合;C.部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行;D.部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式。标准答案：a，b，c，d三、判断题：15、可转换公司债券是一种含权债券，它兼有公司债券和股票的双重特征。（）对错标准答案：正确16、发行可转债的公司必须为股份有限公司。对错标准答案：错误解析：有限责任公司也能发行17、可转换公司债券本身仅具有债权性质，在转换成公司股票前代表债权与债务的关系，转换成股票后才代表上市公司所有权的关系。（）对错请访问考试大网站/标准答案：错误解析：本身仅具有债权和股权的双重性质18、根据我国可转换公司债券发行的特点，采用布莱克一斯科尔斯期权定价模型进行定价方法较为可行。（）对错标准答案：错误来源：考试大解析：应为二叉树模型。19、可交换公司债券是指上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券。（）对错标准答案：正确20、股票波动率越大，持有股票风险也就越大，可转换公司债券的价值越低;反之，股票波动率越低，持有股票风险也就越低，可转换公司债券的价值越高。对错标准答案：正确一、单选题：1、目前我国凭证式国债的发行期限是（）。A.半个月B.1个月C.2个月D.3个月标准答案：b2、目前，凭证式国债发行完全采用（），记账式国债发行完全采用（）。A.承购包销方式，公开招标方式B.承购包销方式，承购包销方式来源：考试大C.公开招标方式，承购包销方式D.公开招标方式，公开招标方式标准答案：a3、企业集团财务公司发行金融债券资本充足率不低于（）。A.4%B.5%C.8%D.10%标准答案：d P2904、企业债券申请上市，其累计发行在外的债券总面额不得超过发行人净资产额的（）。A.20%B.30%考试大论坛C.40%D.50%标准答案：c5、一个15年期的次级债务，在其的第13年开始计入附属资本的比率应该是（）。A.100%B.80%C.60%D.40%标准答案：c6、关于企业发行短期融资券，错误的是（）。A.偿还短期融资券余额不超过企业净资产的30%;转载自:考试大 - Examda.ComB.短期融资券对银行间债券市场的机构投资人发行，只在银行间债券市场交易。C.近3年内进行过信用评级并有跟踪评级安排的上市公司可以豁免信用评级。D.短期融资券不对社会公众发行标准答案：a7、企业申请债券上市，应当符合（）。A.股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产额不低于5000万元B.累计发行在外的债券总面额不超过企业净资产额的50%C.债券的期限为2年以上D.债券的利率不得超过国务院限定的利率水平标准答案：d8、合格投资者是指自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力，且注册资本在（）万元以上或者经审计的净资产在（）万元以上。A.500，1000B.1000，1000C.1000，2000D.2000，3000标准答案：c9、信贷资产证券化业务（）指通过设立特定目的信托转让信贷资产的金融机构。A.发起机构B.受托机构C.信用增级机构来源：考试大D.资金保管机构标准答案：a二、多选题：10、2005年4月27日，央行发布了全国银行间债券市场金融债券发行管理办法，对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单一得政策性银行，增加了（）。A.商业银行B.企业集团财务公司C.大型工商企业D.其他金融机构标准答案：a，b，d11、影响国债销售价格的因素有（）。A.市场利率B.承销商承销国债的中标成本C.国债承销的手续费收入D.承销商所期望的资金回收速度标准答案：a，b，c，d12、可以发行保险公司次级债务的公司（）。A.中资的保险公司B.中外合资保险公司C.外资保险公司D.以及均不正确标准答案：a，b，c13、国际开发机构在中国境内公开发行人民币债券由（）作为承销机构。A.国外设立的承销机构B.中国境内设立的中资证券机构C.中国境内设立的中外合资证券经营机构D.香港设立的承销机构标准答案：b，c14、公司不得再次发行公司债券的情形有（）。A.最近三十六月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为;B.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏;C.对已发行的公司债券或者其他债务有违约或者迟延支付本息的事实，仍处于继续状态;D.严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。标准答案：a，b，c，d三、判断题：15、2006年1月1日正式实施的公司法中规定，只有股份有限公司才可以发行公司债券。（）标准答案：错误错误。有限责任公司亦可。16、公司解散或被宣告破产的，证券交易所必须终止该公司的公司债券上市交易。（）标准答案：正确17、短期融资券可采取向社会公众发行和向银行间债券市场机构投资人发行两种方式。（）标准答案：错误短期融资券只对银行间债券市场的机构投资人发行，不对社会公众发行。只在银行间债券市场交易。18、如果国债承销价格定价过高，投资者就会倾向于在二级市场上购买已流通的国债。（）标准答案：正确19、证券公司债券只能由中国证券登记结算有限责任公司负责登记、托管和结算。（）标准答案：错误经批准，中央国债登记结算有限责任公司也可以。20、无论是金融机构（包括银行和非银行金融机构）还是非金融机构，对其投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入，都要征收营业税。（）标准答案：错误 非金融机构不征收营业税。一、单选题：1、H股的发行方式为（）。A.公开发行加国际配售B.配售C.包销D.分销考试大论坛标准答案：a2、境内上市外资股又称（）股，是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在中国境内证券交易所上市交易的股票。A.AB.BC.HD.ST标准答案：b3、根据H股的发行与上市条件中的股东人数要求，按“盈利和市值要求”第1、2条申请上市的发行人公司至少有（）名股东;A.100B.200C.300来源：考试大D.400标准答案：c4、我国内地证券经营机构申请B股业务资格时应当报送最近（）年经营证券业务的情况说明。A.1B.2C.3D.5B一、单选题：1、上市公司公开发行新股是指（）。A.上市公司向不特定对象发行新股B.上市公司向特定对象发行新股C.向原股东配售股份D.向不特定对象公开募集股份标准答案：a2、上市公司公开发行核准文件有效期为（）。A.2个月B.3个月C.5个月D.6个月来源：考试大标准答案：d3、上市公司申请发行新股，承销商不一定填报申请文件中有关（）的核对表。A.会计报表B.审计报告C.盈利预测审核报告D.最近三年加权平均净资产收益率标准答案：d4、非公开发行股票，如发行对象均属于（）的，则可以由上市公司自行销售。A.原前10名股东B.原前15名股东C.原前20名股东来源：考试大D.原前30名股东标准答案：a5、上市公司申请非公开发行新股时，发行对象不超过（）名A.4B.6C.8D.10标准答案：d6、上市公司申请发行新股，必须符合最近（）个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以（）者作为计算依据。A.2，低B.3，低C.3，高来源：考试大D.2，高标准答案：b7、上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，（）日，发布配股提示性公告。A.T-3B.T-2C.T-1D.T+3 标准答案：a二、多选题：8、关于上市公司增发股票的信息披露，当采取网下、网上同时定价发行方式时，下列选项属于需要披露的文件有（）。A.T-4日，刊登招股意向书及网上、网下发行公告、网上路演公告B.T-2日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报C.T日，刊登公开增发提示性公告D.T+3日，刊登网下发行结果公告请访问考试大网站/标准答案：b，c，d9、主承销商对上市公司新股发行申请的尽职调查，包括对上市公司（）。A.财务和经营风险的调查B.规范运作的调查C.募集资金使用情况的调查D.员工及其社会保障情况的调查标准答案：a，b，c10、发行人在上海证券交易所网站披露增发招股意向书全文前，须向交易所提交（）。A.包含保证电子文件与书面文件内容一致等内容的确认函B.发行方案C.招股意向胡全文及相关文件的电子文件磁盘D.招股意向书全文及相关文件的书面材料标准答案：a，c，d三、判断题：11、上市公司新股发行，向原股东配售股份时，可采用包销或代销的发行方式。（）对错标准答案：错误解析：原股东为配售，而非销售来源：考试大的美女编辑们12、上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监管机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。（）对错标准答案：正确13、对于配股，发行人要做配股说明书中披露有关老股东的申购办法，因此需要专门披露发行公告。（）对错标准答案：错误解析：无须专门披露发行公告一、单选题：1、在招股说明书的会计财务信息披露中，发行人运行3年以上的，应披露最近（）年及（）期的资产负债表、利润表和现金流量表。A.3，2B.2，2C.3，1D.2，1标准答案：c2、信息披露的（）指信息披露义务人公开的信息必须尽可能详尽、具体、准确。A.真实性原则B.准确性原则来源：C.完整性原则D.及时性原则标准答案：b3、信息披露文件中同时采用外文文本的，信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以（）文本为准。A.中文B.外文C.中外文兼可D.以上都不对标准答案：a转载自:考试大 - Examda.Com4、发行公告是（）对公众投资人做出的事实通知。A.发行人B.包销商C.承销商D.交易所标准答案：c5、证监会可以对（）等特殊行业上市公司的信息披露做出特别规定。A.农产品请访问考试大网站/B.金融、房地产C.运输D.以上都不对标准答案：b6、发行人运行3年以上的，应披露（）A.最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表B.最近1期的资产负债表、利润表和现金流量表C.最近3年及1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表D.最近1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表标准答案：c二、多选题：7、发行人运行3年以上的，应披露（）A.最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表B.最近1期的资产负债表、利润表和现金流量表来源：C.最近3年及1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表D.最近1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表标准答案：a，b，c，d8、发行人应列表披露董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属以任何方式直接或间接持有发行人股份的情况，并应列出（）。A.持有人姓名B.近1年所持股份的增减变动情况C.所持股份的质押或冻结情况D.近3年所持股份的增减变动情况标准答案：a，c，d9、发行人应披露（）制度的建立健全及运行情况，说明上述机构和人员履行职责的情况。A.股东大会B.董事会、监事会C.独立董事D.董事会秘书标准答案：a，b10、首次公募股票时，招股说明书应披露（）方面的关联交易。A.出让股权B.担保C.聘请注册会计师D.租赁标准答案：a，b，d三、判断题：11、发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作“重大事项提示”，提醒投资者给予特别关注。（）对错标准答案：正确12、预先披露的招股说明书（申报稿）不是发行人发行股票的正式文件，不能含有价格信息，发行人不得据此发行股票。对错标准答案：正确13、在招股说明书中，发行人名称冠有“高科技”或“科技”字样的，应说明冠以此名的依据。（）对错标准答案：正确一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分。以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分） 第 1 题 发行人应在披露上市公告书后（）日内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会及发行人所在地的派出机构、上市的证券交易所。 【正确答案】： D【参考解析】： 1公开发行证券公司的信息披露内容与格式准则第7 号一股票上市公告书第十三条规定，发行人应在披露上市公告书后10日内，将上市公告书文本一式五份分别报送中国证监会及发行人所在地的派出机构、上市的证券交易所。 第 2 题 证券公司公开发行债券其最近l期末经审计的净资产最低应为（）亿元。 【正确答案】： D【参考解析】： 证券公司公开发行债券，除应当符合证券法规定的条件外，还应当符合下列要求：发行人最近1期末经审计的净资产不低于10亿元。二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求) 第 61 题 首次公开发行股票招股说明书摘要中披露的财务指标包括（）。 A资产负债率 B存货周转率 $考试大_在线考试中心$C筹资活动中产生的现金流量 D应收账款周转率【正确答案】： A, B, C【参考解析】： 应收账款周转率不是首次公开发行股票招股说胡书摘要中需要披露的财务指标。第 62 题 下列关于公司融资成本的陈述，正确的有（）。 【正确答案】： B, C, D【参考解析】： A项，公司在融资过程中发生的各种费用，如委托金融机构代理发行股票、债券而支付的手续费，应属于融资费用。使用费用是公司因使用资金而向资金提供者支付的报酬。三、判断题（共60题，每题0.5分，共30分。正确的作表示，错误的用表示，不选、错选均不得分） 第 101 题 股份有限公司申请在香港创业板上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的35。 （）【正确答案】： 对【参考解析】： 略第 102 题 经批准，我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定超额配售选择权。 （）【正确答案】： 对【参考解析】： 根据股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则等法规，经批准，我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定超额配售选择权。一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分。以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分） 第 1 题 若募集资金投向为固定资产基建投资，发债规模不得超过其投资总额的（）；若募集资金投向为技术改造项目投资，发债规模不能超过其投资总额的（）。 【正确答案】： D【参考解析】： 这是证监会对筹集资金限制的一种手段，要熟记这两个比例。第 2 题 经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后（）年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣（）。 【正确答案】： D【参考解析】： 根据中国银监会于2004年3月1日施行的商业银行资本充足率管理办法，经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务I具可列入附属资本，在据到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求) 第 61 题 根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号招股说明书的规定，招股说明书应满足的一般要求包括（）。 A引用的数据应提供资料来源，事实应有充分、客观、公正的依据考试大|在线|考试中心B引用的数字应采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位C发行人可根据有关规定或其他需求，编制招股说明书外文译本，但应保证中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本招股说明书分别以中、英(或日、法等)文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本准”D招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209毫米295毫米(相当于标准的A4纸规格)【正确答案】： A, B, C, D【参考解析】： 根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第l号招股说明书的规定，招股说明书的一般要求包括：引用的数据应有充分、客观的依据，并注明资料来源；引用的数字应采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位；发行人可根据有关规定或其他需求，编制招股说明书外文译本，但应保证中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本招股说明书分别以中、英(或日、法等)文编制，在对中外文本的理解上发生歧史时，以中文文本为准”；在境内外同时发行股票的，应按照从严原则编制招股说明书，并保证披露内容的一致性；招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209 毫米295毫米；韶股说明书应使用事实描述性语言，保证其内容简明扼要、通俗易懂，突出事件实质，不得有祝贺性、广告性、恭维性或诋毁性的词句。第 62 题 境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事项有（）。 【正确答案】： A, B, C, D【参考解析】： 境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当就以下事项作出决议并提请股东大会批准：境外上市是否符合证监会的规定；境外上市方案；上市公司维持独立上市地位承诺及持续盈利能力的说明与前最。三、判断题（共60题，每题0.5分，共30分。正确的作表示，错误的用表示，不选、错选均不得分） 第 101 题 凭证式国债在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。 （）【正确答案】： 错【参考解析】： 凭证式国债通过商业银行和邮政储蓄银行的网点，面向公众投资者发行。而记账式国债则是在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行并交易。第 102 题 境内公司如果H股上市，若发行人已拥有超过一类的证券，则上市时由公众持有的骰本总额至少应达到35。 （）【正确答案】： 错【参考解析】： 上市时由公众持有的股本总额至少应达到25%。一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分。以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分） 第 1 题 下列有关定向发行证券公司债券信息披露的表述，错误的是（）。【正确答案】： C【参考解析】： C选项，根据中国证监会证券公司定向发行债券信息披露准则的规定，在债券存续期间，发行人应在每个会计年度结束之日后4个月内，向持有债券的合格投资者披露年度报告，并报中国证监会备案。披露半年度报告的，发行人应在每个会计年度的上半年结束之日后2个月内，向持有债券的合格投资者披露，并报中国证监会备案。第 2 题 目前交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币（）元。 【正确答案】： A【参考解析】： 目前交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币5000万元。二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求) 第 61 题 首次公开发行股票招股说明书应披露（）对发行人是否存在同业竞争和避免同业竞争有关措施的有效性所发表的意见。 A发行人律师 B主承销商C发行人审计机构 D发行人董事会 考试大在线考试中心【正确答案】： A, B【参考解析】： 发行人律师和主承销商对发行人是否存在同业竞争和避免同业竞争有关措施的有效性所发表的意见应当在招股说明书中披露。第 62 题 证券交易所市场承销团成员是经政府主管部门批准并依法成立的（）。 【正确答案】： C, D【参考解析】： 证券公司和保险公司可以成为证券市场的承销主体。三、判断题（共60题，每题0.5分，共30分。正确的作表示，错误的用表示，不选、错选均不得分） 第 101 题 根据我国公司法规定，股份有限公司的设立并没有对发起人的住所有所限制。 （）【正确答案】： 错【参考解析】： 我国公司法规定，股份有限公司的设立，应有一半以上的发起人在中国境内有住所。第 102 题 考虑到投资者网上浏览的效率，首次公开募集股票时，主承销商须对招股说明书进行概括总结，然后网上公布。 （）【正确答案】： 错【参考解析】： 首次公开募集的招股说明书全文应在指定网站上披露。第 1 题 中国证监会于2006年5月6日发布的（），对上市公司申请发行新股的具体要求作出了规定。 【正确答案】： B【参考解析】： 中国证监会于2006年5月6日发布的上市公司证券发行管理办法，对上市公司申请发行新股的具体要求作了规定。第 2 题 为贯彻落实证券法的相关规定，提高保荐业务质量，规范保荐人的尽职调查工作，中国证监会于2006年5月发布实施了（）。 【正确答案】： A【参考解析】： 为贯彻落实证券法的相关规定，提高保荐业务质量，规范保荐人的尽职调查工作，中国证监套于2006年5月发布实施了保荐人尽职调查工作准则。二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求) 第 61 题 下列关于上网发行资金申购流程的说法正确的有（）。 【正确答案】： B, C, D【参考解析】： T+1日，根据总配号量组织统一摇号抽签。第 62 题 下列对内核小组成员要求正确的是（）。 A内核小组通常由510名专业人士组成B成员应保持独立性和稳定性考试大|在线|考试中心C公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员D成员中应有熟悉法律、财务的专业人员【正确答案】： B, C, D【参考解析】： 内核是指保荐人(主承销商)的内核小组对拟向中国证监会报送的发行申请材料进行核查，确保证券发行不存在重大法律和政策障碍以及发行申请材料县有较高质量的行为。内核小组通常由815名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性。公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员。此外，内核小组成员中应有熟悉法律、财务的专业人员。三、判断题（共60题，每题0.5分，共30分。正确的作表示，错误的用表示，不选、错选均不得分） 第 101 题 我国公募发行股票采用的是预缴款方式。 （）【正确答案】： 对【参考解析】： 略第 102 题 首次公开发行股票的审核过程中，发行监管部门认为必要时，可委托具备证券执业资格的会计师事务所对公司财务资料进行专项复核。（）【正确答案】： 对【参考解析】： 略第 1 题 根据相关规定，企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件之一是财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超其净资产总额的（），发行金融债券后，资本充足率不低于10%。 【正确答案】： A【参考解析】： 根据全国银行间债券市场金融债券发行管理办法和q-国银监会关于企业集团财务公司发行金融债券有关问题的通知，企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件之一是：财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的100%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%。第 2 题 发行人按照规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前（）个工作日报（）备案。 【正确答案】： B【参考解析】： 混合资本债券属于金融债券，应由中国人民银行监管，要提前5个工作日报备。二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求) 第 61 题 发行人最近1期末持有金额较大的（）等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。A交易性金融资产 B短期国债C借与他人款项 考试大在线考试中心D委托理财【正确答案】： A, C, D【参考解析】： 发、行人最近1期末持有金额较大的交易、性金融资产、可供出售的金融资产、借与他人款项、委托理财等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。第 62 题 深交所资金申购上网实施办法与上交所不同之处在于（）。 【正确答案】： A, B【参考解析】： CD两项是深交所与上交所的相同之处。三、判断题（共60题，每题0.5分，共30分。正确的作表示，错误的用表示，不选、错选均不得分） 第 101 题 现代融资结构理论的创立是以米勒模型的提出为标志的。 （）【正确答案】： 错【参考解析】： 现代融资结构理论的创立是以MM定理的提出为标志的。MM定理由莫迪格利安尼(Modigliani)和米勒(Miller)于1958年提出。而米勒模型是米勒l976年在美国金融学会提出的，是一个把公司所得税和个人所得税都包括在内的模型，从而估算负债杠杆对公司价值的影响，是对MM定理的发展。第 102 题 投资者可以持证监会对投资者对上市公司进行战略投资的批准文件和有效身份证明，向证券登记结算机构办理相关手续。 （）【正确答案】： 错 【参考解析】： 投资者可以持商务部对该投资者对上市公司进行战略投资的批准文件和有效身份证明，向证券登记结算机构办理相关手续。第 1 题 若某上市公司股票是预备交换股票，则该上市公司最近1期末的净资产应不低于人民币（）元。 【正确答案】： D【参考解析】： 根据上市公司股东发行可交换公司债券试行规定的规定，预备用于交换的上市公司股票应具备的条件之一是该上市公司最近1期末的净资产不低于人民币15亿元，或者最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。第 2 题 当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（）以上的股东，可以请求人民法院解散公司。 【正确答案】： C【参考解析】： 公司解散的原因之一为：人民法院依照公司法第一百八十三条的规定予以解散。当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可以请求人民法院解散公司。 二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求) 第 61 题 发起人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整，遵循（） 原则。 【正确答案】： B, D【参考解析】： 拟发行上市公司的发起人应符合公司法等有关法律、法规规定的条件，发起人投入拟发行上帝公司的业务和资产应独立完整，遵循人员、机构、资产按照业务划分以及债务、收入、成本、费用等因素与业务划分相配比的原则。第 62 题 上市公司发行证券，可以（）确定发行价格。 A通过询价的方式 考试大|在线|考试中心B通过定价的方式C与主承销商协商 D根据申购情况由市场【正确答案】： A, C【参考解析】： 根据证券发行与承销管理办法第二二十二条的规定，上市公司发行证券，可以通过询价的方式确定发行价格，也可以与主承销商协商确定发行价格。上市公司发行证券的定价，应当符合中国证监会关于上1市，公司证券发行的有关规定。三、判断题（共60题，每题0.5分，共30分。正确的作表示，错误的用表示，不选、错选均不得分） 第 101 题 在上网资金申购中，申购配号根据实际有效申购进行，每一有效申购单位配一个号，对所有有效申购单位按申购数量大小顺序连续配号。（）【正确答案】： 错【参考解析】： 根据规定，在上网资金申购中，中购委托前，投资者应把申购款全额存入与证券交易所联网的证券营业部指定的资金账户。上网申购期内，投资者按委托买入股票的方式，以发行价格填写委托单。一经申报，不得撤单。申购配号根据实际有效申购进行，每一有效申购单位配一个号，对所有有效申购单位按时问顺序连续配号。第 102 题 在香港联合证券交易所接纳的任何条件的规定下，上市文件所述发售期间及公开接受认购期间的截止日期可更改或延长。 （）【正确答案】： 错 【参考解析】： 在香港联交所接纳的任何条件的规定下，上市文件所述发售期间及公开接受认购期间的截止日期不可更改或延长，而发行人、包销商或任何其他人士均不可单方面更改或延长该日期或期间。第 1 题 可转换公司债券自发行之日起（）后方可转换为公司股票。 【正确答案】： A【参考解析】： 可转换公司债券自发行之日起6个月后方可转换为公司股票。第 2 题 超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按统一发行价格超额发售不超过报销数额（）的股份。 【正确答案】： B【参考解析】： 超额配售选择权不超过报销数额45%的股份。