德城区科技三项经费项目.doc

德城区科技三项经费项目绩效评价报告一、项目基本情况（一）项目立项背景德城区科技发展计划资金是经区政府批准，科技局、财政局共同管理的一项专门用于扶持和引导科技型企业技术创新活动的政府专项资金。德城区科技局根据德城区委、区政府的发展战略和要求以及科学发展规划，结合德城区经济社会发展实际，发布优先支持的领域和方向，明确项目申报条件、时间、渠道、方式等。德城区科技局对符合要求的申报项目进行专家评审、评估，然后参考专家意见，经科技局办公会研究，择优确定立项项目。（二）项目组织管理机构项目主管部门是德城区科技局，负责监督检查项目执行情况，审查年度执行报告，组织协调并处理项目执行中需要协调、解决的问题，不定期抽查项目执行情况，组织项目结题。德城区财政局负责下拨经费，监督检查项目经费使用情况。项目承担单位负责落实项目实施的配套经费和保障条件，负责项目的组织实施，按时完成项目目标和任务，严格管理项目经费，负责准备项目验收所需的有关资料，配合区科技局完成项目监督检查、验收等相关工作。（三）评价目的通过对德城区科技局科技三项经费项目绩效目标实现程度进行科学、客观、公正地衡量和评判，考核资金支出效率和综合绩效，查找问题，分析原因，总结项目管理与执行经验，为相关部门决策、管理提供参考依据；推动建立以绩效评价结果为导向的财政资金分配与管理制度，提升财政资金科学化、精细化管理水平；为以后项目资金预算安排提供参考。（四）评价对象与范围本次评价对象为2016年德城区科技局科技三项经费项目资金30万元的使用绩效。评价范围具体包括德州市长虹机械制造有限公司承担的“泥浆泵用陶瓷阀座”项目，项目经费预算40万元，其中财政拨款10万元，自筹资金30万元；德州市德银机械制造有限公司承担的“5HY-2*60粮食烘干机”项目，项目经费50万元，其中财政拨款20万元，自筹资金30万元。（五）资金收支情况1、资金来源情况“泥浆泵用陶瓷阀座”项目：计划总投资40万元，其中自筹资金30万元（项目立项时已投资15万元），财政资金10万元。实际投资41.56万元，其中自筹资金31.56万元，财政资金10万元。财政资金于2016年5月18日拨款到德州市长虹机械制造有限公司。“5HY-2*60粮食烘干机”项目计划总投资50万元，其中自筹资金30万元(项目立项时已投资8万元），财政资金20万元。实际投资52.99万元，其中自筹资金32.99万元，财政资金20万元。财政资金于2016年5月16日拨款到德州市德银机械制造有限公司。2、资金支出情况（1）财政资金支出明细如下： 单位：万元 项目 支出明细 泥浆泵用陶瓷阀座项目5HY-2*60粮食烘干机项目计划支出实际支出计划支出实际支出仪器设备购置及维修费32.1555.06能源及材料消耗费77.851212.38场地租赁费试验外协费资料印刷费10.98调研差旅费11.11鉴定验收费管理费用10.47合计10102020（2）自筹资金支出明细如下表： 单位：万元 项目 支出明细 泥浆泵用陶瓷阀座项目5HY-2*60粮食烘干机项目计划支出实际支出计划支出实际支出仪器设备购置及维修费10.812121能源及材料消耗费18.73911.18场地租赁费试验外协费2.02资料印刷费调研差旅费鉴定验收费管理费用0.81合计3031.563032.99（六）项目实施情况“泥浆泵用陶瓷阀座”项目主要研究新型阀座新产品的开发。在石油钻探工作中，泥浆泵阀处于高压磨砺性介质中，阀座与阀体接触的工作面既是密封副又是摩擦副，是影响泵阀寿命的主要易损件，阀座寿命低，不仅造成原材料的大量消耗，而且极大第影响了钻井的工作效率，鉴于以上现有技术缺点，泥浆泵阀陶瓷阀座项目是在其顶部设置锥孔，下部设置第一导向定位孔和第二导向定位孔，在锥孔的锥面上镶嵌陶瓷，提高阀座使用寿命，提高钻井效率。项目开始于2015年7月，2016年5月产品试制阶段完成，进入装机试验程序，经油田钻探公司装机试验，试验后结果不理想，经技术部门再次改进，改进后继续装机试验，虽然有所改进，但仍未达到预期效果，无法批量生产，未投入市场。“5HY-2*60粮食烘干机”项目主要研究热风炉二次风助燃、火焰反烧技术、一拖二技术、粮仓内圆式风道技术、变频技术等多项先进技术解决靠天晾晒粮食的问题。项目开始于2015年12月，2017年6月项目完成，同年7月经德城区科技局组织相关专家进行验收通过，目前专利申请正在受理。项目研制成功，达产后新增产值200万元，利税30万元；可有效解决农民靠天晾晒粮食的问题，节省人力、场地、费用；降低烘干机购机成本，推进粮食烘干机普及，推动劳动生产率的进一步提高。二、评价组织实施（一）评价依据（1）财政支出绩效评价管理暂行办法（财预2011285号）；（2）财预201353号关于印发预算绩效评价共性指标体系框架的通知（3）德州市德城区科学技术局下发的德城区科技发展计划项目管理办法（4）国家财政部、科技部下发的关于改进和加强中央财政科技经费管理的若干意见（5）德城区人民政府关于全面推行预算绩效管理意见（德城发【2015】65号）（6）德城区区级财政项目支出绩效目标管理办法（试行）（7）评价项目的申报书、立项批复文件、实施方案、项目任务指标分解文件、项目档案以及项目支出的会计资料、验收自评报告等相关资料（二）评价方法本项目采用的方法是比较分析法和公众评判法相结合，通过对项目的成本效益与实施效果的比较，结合公众调查问卷结果，综合分析绩效目标实现程度，分项目投入、过程、产出和效果四个方面，按照评价指标体系进行打分。评价采用打分法，实行100分制，其中项目投入20分，项目过程30分，项目产出20分，项目效果30分（具体评价内容、分值权重及评分标准详见附件1、科技三项经费项目绩效评价指标体系）。评价结果包括综合评分和评级，分为四个级别：优秀(85分(含)-100分)、良好(75分(含)-85分)、一般(60分(含)-75分)、较差(60分(不含)以下)。 （三）评价流程及组织实施过程本次评价工作分为四个步骤：第一步，前期准备。包括了解项目的整体情况，成立评价工作组；制定具体项目评价工作实施方案；完善评价指标体系。第二步，实施评价。包括到现场采集评价基础数据及相关材料；核查评价所需要的基础数据和资料；对项目的资金收支资料进行检查，重点关注资金支出的合规性、合理性；对受资助企业进行满意度调查，形成调查问卷。第三步，分析评价。对采集的数据资料进行复核汇总、分类整理和综合分析。按照设立的评价指标、标准、权重、方法实施评价，并形成评价结论。第四步，撰写并提交报告。在依据充分、数据真实的基础上，撰写绩效评价报告，并向单位反馈。三、评价结果与分析（一）评价结果经过实施书面评价和现场评价以及现场调查问卷等方式进行评价打分，项目整体评价得分为73.33分，属一般项目。详见附件1、科技三项经费项目绩效评价指标体系项目绩效评价得分表评价指标标准分值评价得分投入2015.50过程管理3030产出2013.33效果3014.50综合得分10073.33（二）指标分析1.项目投入满分20分,评价得分15.5分。其中:（1）项目立项规范性指标满分3分,评价得分1分。根据德城区科技发展计划项目管理办法区科技局应针对申报项目进行专家评审、评估，根据专家咨询意见择优确定立项项目。2016年科技发展计划项目未进行项目评审，未经专家论证、风险评估。（2）绩效目标合理性指标满分5分,评价得分2.5分。项目合同书设定的绩效目标部分未满足，“泥浆泵用陶瓷阀座”项目研发的产品没有达到预期效果，未投产，项目绩效目标设计未经科学论证。（3）绩效指标明确性指标满分2分,评价得分2分。项目合同书对项目效果标准进行了量化，明确了各项目的效益指标。绩效目标细化分解为具体的绩效指标，通过清晰、可衡量的指标值予以体现；与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。（4）资金落实指标得分满分10分,评价得分10分。资金全部到位，到位及时。2.项目管理过程满分30分，评价得分30分。其中：（1）业务管理满分10分，评价得分10分。管理制度健全，制度执行有效，项目质量可控。（2）财务管理满分20分，评价得分20分。资金管理制度健全、规范；资金使用符合国家法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；财务监控有效性，项目具有相应的财务监控机制,采取了相应的财务检查等必要的监控措施。3.项目产出满分20分，评价得分13.33分。其中：（1）项目完工率指标满分5分,评价得分3.33分。“泥浆泵用陶瓷阀座”项目研制的产品未达到预期，项目未完成；“5HY-2X60粮食烘干机”项目在规定时间内完成，通过验收；根据资金比重计算完成率0.67。（2）完成及时率指标满分5分,评价得分2.5分。“泥浆泵用陶瓷阀座”项目研制的产品未达到预期，项目未完成，完成及时性得分0分；“5HY-2X60粮食烘干机”项目在项目规定时间内完成，通过验收；根据项目数量平均计算完成及时率0.5。（3）质量达标率指标满分5分,评价得分2.5分。“泥浆泵用陶瓷阀座”项目研制的产品未达到预期，项目未完成，质量达标率得分0分；“5HY-2X60粮食烘干机”项目在项目规定时间内完成，通过验收，产出达到预期；根据项目数量平均计算质量达标率0.67。（4）成本节约率指标满分5分,评价得分5分。未出现项目经费超支现象。4.项目效益指标满分30分，评价得分14.5分。其中：（1）经济效益指标满分10分,评价得分2分。“泥浆泵用陶瓷阀座”项目绩效目标产值800万元，未实现。“5HY-2X60粮食烘干机”项目绩效目标产值200万元，经专家验收，达到目标。根据评分标准扣分8分。（2）社会效益指标满分10分,评价得分5分。“泥浆泵用陶瓷阀座”项目未投入市场，未完成，实现社会效益不显著；“5HY-2X60粮食烘干机”项目已通过验收，正在申请专利，社会效益显著；根据项目数量平均计算社会效益目标达成情况。（3）可持续影响指标满分5分,评价得分2.5分。“泥浆泵用陶瓷阀座”项目不具有可持续影响。“5HY-2X60粮食烘干机”项目可持续影响良好。（4）社会公众满意度指标满分5分, 评价得分5分。通过问卷调查，受资助企业对项目建设的必要性、项目资助额度，主管部门的辅导帮助等情况满意度为100%。（三）主要绩效项目总体情况一般，在项目管理过程中业务管理制度健全并得到了有效执行，对项目实施过程有效监督和检查，主管部门跟踪管理到位。项目财务管理制度健全并得到了有效执行，明确了科技三项费用会计核算办法，做到专款专用，明确了科技三项经费的列支范围、会计处理方法，并做到了有效指导督查，规范了会计核算。建立并执行了项目总结验收管理制度。项目绩效：“泥浆泵用陶瓷阀座”项目未投入市场，未完成，未实现经济效益、社会效益不显著；“5HY-2X60粮食烘干机”项目已完成，经济效益、社会效益显著，经专家评估验收，达产后新增产值200万元，利税30万元；可有效解决农民靠天晾晒粮食的问题，节省人力、场地、费用；降低烘干机购机成本，推进粮食烘干机普及，推动劳动生产率的进一步提高。四、存在问题1.根据德城区科技发展计划项目管理办法，对于项目申报应采取公开申报的方式，在德城区科技局相关公开信息及网站未见科技发展计划项目申请通知，电话调查受资助企业，获悉通知的方式为电话通知或现场通知，德城区科技局在选取研发经费补助企业时未做到公开。2、根据德城区科技发展计划项目管理办法德城区科技局应针对申报项目进行专家评审、评估，根据专家咨询意见择优确定立项项目。2016年科技发展计划项目未进行项目评审，未经专家论证。3、检查文件发现：德城区科技局下发的关于组织申报2016年度德城区科技发展计划项目的通知规定项目申报截止时间为2016年3月15日，逾期不予受理，而受资助企业的申请书时间均在截止日后。项目立项存在瑕疵。4、检查项目合同书，约定的项目达到的目标设计不合理，未经科学论证，2016年度受资助的2项目，“5HY-2X60粮食烘