合并报表底稿全套报表.xls

一 集团结构图如下 P公司 80 60 80 子公司2子公司3 S公司 10 二 S公司 P公司数据来源2007年注会合并报表 三 本表采用一次合并报表底稿 汇汇总总抵抵销销总总表表 1 资资产产负负债债表表 执行人 复核人 日期 行次项目母公司子公司小计合计 资 产 流动资产 货币资金10002 630 003 630 00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据1400300 001 700 00 应收账款1800760 002 560 00 预付款项770400 001 170 00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 买入返售金融资产 存货10001 100 002 100 00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计59705 190 0011 160 00 非流动资产 发放贷款及垫款 可供出售金融资产800 00800 00 持有至到期投资200 200 00 长期应收款 长期股权投资6100100 006 200 00 投资性房地产 固定资产41002 100 006 200 00 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产630 630 00 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计110303 000 0014 030 00 资产总计170008 190 0025 190 00 负债和所有者权益 流动负债 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据1000400 001 400 00 应付账款4400500 004 900 00 预收款项200 200 00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬1000100 001 100 00 应交税费80060 00860 00 应付利息 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计74001 060 008 460 00 非流动负债 长期借款2000700 002 700 00 应付债券600200 00800 00 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计2600900 003 500 00 负债合计100001 960 0011 960 00 所有者权益 或股东权益 实收资本 或股本 40004 000 008 000 00 资本公积8001 600 002 400 00 减 库存股 盈余公积1000123 001 123 00 一般风险准备 未分配利润1200507 001 707 00 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 计 少数股东权益 所有者权益合计70006 230 0013 230 00 负债和所有者权益总计170008 190 0025 190 00 抵销分录 合并后数据 本年自动抵销连续自动抵销手工抵销借方手工抵销贷方 3 630 00 400 1 300 00 475 2 085 00 100 1 070 00 0 200 1 900 00 9 985 00 800 00 200 4 500 00 1 700 00 12036 6 284 00 630 00 120 120 00 汇汇总总抵抵销销总总表表 1 资资产产负负债债表表 9 534 00 19 519 00 400 1 000 00 500 4 400 00 100 100 00 1 100 00 860 00 7 460 00 2 700 00 200 600 00 3 300 00 10 760 00 4000 4 000 00 1 520 00 880 00 123 1 000 00 502 00 1 506 00 7 386 00 1373 1 373 00 8 759 00 19 519 00 汇汇总总抵抵销销总总表表 2 2 合合并并利利润润表表 执行人 复核人 日期 行次项目母公司 一 营业总收入8700 其中 营业收入8700 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二 营业总成本5 190 00 其中 营业成本4450 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加300 销售费用15 管理费用100 财务费用300 资产减值损失25 加 公允价值变动收益 损失以 号填列 投资收益 损失以 号填列 500 其中 对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益 损失以 号填列 三 营业利润 亏损以 号填列 4 010 00 加 营业外收入 减 营业外支出10 其中 非流动资产处置损失 四 利润总额 亏损总额以 号填列 4 000 00 减 所得税费用1320 五 净利润 净亏损以 号填列 2680 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六 每股收益 一 基本每股收益 二 稀释每股收益 注 1 合并利润表收入 费用项目按照各类企业利润表的相同口径填列 2 同一控制下企业合并的当期 还应单独列示被合并方在合并前实现的净利润 子公司小计合计 抵销分录 本年自动抵销连续自动抵销手工抵销借方 8 100 0016 800 00 8 100 0016 800 004500300 6 307 0011 497 00 6 070 0010 520 004300 125 00425 00 10 0025 00 12 00112 00 4 90 00390 00 20 25 0025 500 00 500 1 793 005 803 00 10 0010 1 793 005 793 00 563 001 883 00 1 230 003 910 00 汇汇总总抵抵销销总总表表 2 2 合合并并利利润润表表 执行人 复核人 日期 注 1 合并利润表收入 费用项目按照各类企业利润表的相同口径填列 2 同一控制下企业合并的当期 还应单独列示被合并方在合并前实现的净利润 合并后数据 手工抵销贷方 12 000 00 12 000 00 6 878 00 2705 950 00 425 00 25 00 108 00 370 00 5 122 00 5 122 00 1 883 00 3 239 00 2 986 00 253 00 汇汇总总抵抵销销总总表表 2 2 合合并并利利润润表表 抵销分录 汇汇总总抵抵销销总总表表 3 3 现现金金流流量量表表 执行人 复核人 日期 行次项目母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金7675 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计7675 购买商品 接受劳务支付的现金1420 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金1100 支付的各项税费1820 支付其他与经营活动有关的现金45 经营活动现金流出小计4385 经营活动产生的现金流量净额3290 二 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金500 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额120 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计620 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金930 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额3000 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计3930 投资活动产生的现金流量净额 3310 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利 利润或偿付利息支付的现金1980 其中 子公司支付给少数股东的股利 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计1980 筹资活动产生的现金流量净额 1980 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五 现金及现金等价物净增加额 2000 加 期初现金及现金等价物余额3000 六 期末现金及现金等价物余额1000 子公司小计合计 抵销分录 本年自动抵销连续自动抵销手工抵销借方 7 790 0015 465 00 3900 7 790 0015 465 00 4 570 005 990 00 3600 250 001 350 00 828 002 648 00 22 0067 00 5 670 0010 055 00 2 120 005 410 00 500 00 500 120 00 120 620 00 900 001 830 00 420 100 00100 00 3 000 00 汇汇总总抵抵销销总总表表 3 3 现现金金流流量量表表 执行人 复核人 日期 1 000 004 930 00 1 000 00 4 310 00 690 002 670 00 500 120 00120 00 690 002 670 00 690 00 2 670 00 430 00 1 570 00 300 003 300 00 730 001 730 00 合并后数据 手工抵销贷方 11 565 00 11 565 00 2 390 00 1 350 00 2 648 00 67 00 6 455 00 5 110 00 1 410 00 100 00 3 000 00 汇汇总总抵抵销销总总表表 3 3 现现金金流流量量表表 抵销分录 4 510 00 4 510 00 2 170 00 120 00 2 170 00 1 570 00 3 300 00 1 730 00 汇汇总总抵抵销销总总表表 3 3 合合并并所所有有者者权权益益变变动动表表 执行人 复核人 日期 行次项目 本年金额本年金额本年金额 母公司所有 者权益 子公司合计合计 所有者权益变动表项目 未分配利润 年初468 468 00 归属于母公司所有者的净利润 利润分配1948723 002 671 00 未分配利润 年末1200507 001 707 00 归属于少数股东的未分配利润 年初 少数股东损益 对少数股东的利润分配 归属于少数股东的未分配利润 年末 资本公积 年初8001 500 002 300 00 可供出售金融资产公允价值变动净额100 00100 00 权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 响 资本公积 年末8001 600 002 400 00 盈余公积 年韧732 732 00 提取盈余公积268123 00391 00 盈余公积 年末1000100 001 100 00 抵销分录 本年金额 本年自动抵销连续自动抵销手工抵销借方手工抵销贷方 合并后数据 468 00 29862 986 00 723 001 948 00 492 0050251 506 00 2 300 00 100 00 2 400 00 732 00 391 00 1 100 00 执行人 复核人 日期 子子公公司司数数据据采采集集 1 1 资资产产负负债债表表 执行人 复核人 日期 行次项目子公司合计S子公司2子公司3 资 产 流动资产 货币资金2 630 00 50010501080 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据300 00 300 应收账款760 00 760 预付款项400 00 400 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 买入返售金融资产 存货1 100 00 1100 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计5 190 003 060 001 050 001 080 00 非流动资产 发放贷款及垫款 可供出售金融资产800 00 800 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资100 00 100 投资性房地产 固定资产2 100 00 2100 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计3 000 002 900 00100 00 资产总计8 190 005 960 001 150 001 080 00 负债和所有者权益 流动负债 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据400 00 400 应付账款500 00 500 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬100 00 100 应交税费60 00 60 应付利息 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计1 060 001 060 00 非流动负债 长期借款700 00 700 应付债券200 00 200 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计900 00900 00 负债合计1 960 001 960 00 所有者权益 或股东权益 实收资本 或股本 4 000 00 200010001000 资本公积1 600 00 1600 减 库存股 盈余公积123 00 100158 一般风险准备 未分配利润507 00 30013572 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 计 少数股东权益 所有者权益合计6 230 004 000 001 150 001 080 00 负债和所有者权益总计8 190 005 960 001 150 001 080 00 子公司4子公司5 子子公公司司数数据据采采集集 1 1 资资产产负负债债表表 执行人 复核人 日期 子子公公司司数数据据采采集集 2 2 利利润润及及利利润润分分配配表表 执行人 复核人 日期 行次项目子公司合计S子公司2 一 营业总收入810063001000 其中 营业收入8 100 00 63001000 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二 营业总成本6 307 004 807 00800 00 其中 营业成本6 070 00 4570800 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加125 00 125 销售费用10 00 10 管理费用12 00 12 财务费用90 00 90 资产减值损失 加 公允价值变动收益 损失以 号填列 投资收益 损失以 号填列 其中 对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益 损失以 号填列 三 营业利润 亏损以 号填列 1 793 001 493 00200 00 加 营业外收入 减 营业外支出 其中 非流动资产处置损失 四 利润总额 亏损总额以 号填列 1 793 001 493 00200 00 减 所得税费用563 00 49350 五 净利润 净亏损以 号填列 1 230 001 000 00150 00 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六 每股收益 一 基本每股收益 二 稀释每股收益 子公司3子公司4子公司5 800000 800 700 00 700 100 00 100 00 20 80 00 子子公公司司数数据据采采集集 2 2 利利润润及及利利润润分分配配表表 执行人 复核人 日期 子子公公司司数数据据采采集集 3 3 现现金金流流量量表表 执行人 复核人 日期 行次项目子公司合计 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金7 790 00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息 手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计7 790 00 购买商品 接受劳务支付的现金4 570 00 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息 手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金250 00 支付的各项税费828 00 支付其他与经营活动有关的现金22 00 经营活动现金流出小计5 670 00 经营活动产生的现金流量净额2 120 00 二 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金900 00 投资支付的现金100 00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计1 000 00 投资活动产生的现金流量净额 1 000 00 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中 子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利 利润或偿付利息支付的现金690 00 其中 子公司支付给少数股东的股利 利润120 00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计690 00 筹资活动产生的现金流量净额 690 00 四 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五 现金及现金等价物净增加额430 00 加 期初现金及现金等价物余额300 00 六 期末现金及现金等价物余额730 00 S子公司2子公司3子公司4子公司5 59901000800 59901000800 3170700700 250 7585020 22 4200750720 179025080 900 100 子子公公司司数数据据采采集集 3 3 现现金金流流量量表表 执行人 复核人 日期 9001000 900 1000 690 120 690 690 20015080 30000 50015080 子子公公司司数数据据采采集集 3 3 所所有有者者权权益益 执行人 复核人 日期 行次项目 子公司合计S子公司2子公司3 所有者权益变动表项目 未分配利润 年初 归属于母公司所有者的净利润 利润分配 723 00700158 未分配利润 年末 507 0030013572 归属于少数股东的未分配利润 年初 少数股东损益 对少数股东的利润分配 归属于少数股东的未分配利润 年末 资本公积 年初 1 500 001500 可供出售金融资产公允价值变动净额 100 00100 权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 资本公积 年末 1 600 001600 盈余公积 年韧 提取盈余公积 123 00100158 盈余公积 年末 100 00100 子公司4 执行人 复核人 日期 抵抵销销分分录录 手手工工抵抵消消抵抵销销 执行人 复核人 日期 序号项目 本方单位 名称 对方单位 名称 合计 第一部分 资产负债表和利润表 1 以前的权益法长期股权投资 2购买存货作固定资产 3内部利息调整 4 内部存货交易的减值准备 5内部债券交易 6其他长期资产交易及减值准备 第二部分 现金流量表直接法 7 序号2内容 第二部分 现金流量表间接法 8 序号2内容 9内部投资收益 10 间接法经营性应收应付上年抵销 数 第四部分 特殊业务 11增减子公司时特殊处理 12少数股权承担未确认损失 13多次合并时特殊处理 14其他 第五部分 追溯调整 15上述1 14的连续调整 序号2内容 事项说明借方项目贷方项目借方金额 341 00 长期股权投资 未分配利润 年初 盈余公积 资本公积 S公司以300万元的价格将其生产的产 品销售给P公司 其销售成本为270万元 因该内部固定资产交易实现的销售利 润30万元 P公司购买该产品作为管理 用固定资产使用 按300万元入账 假 设P公司对该固定资产按3年的使用寿命 采用年限平均法计提折旧 预计净残值 为0 主营业务收入300 00 主营业务成本 固定资产 累计折旧10 00 管理费用 S公司20 7年确认的应向P公司支付的 债券利息费用总额为20万元 投资收益20 00 财务费用 存货跌价准备 资产减值损失 应付债券 持有至到期投资 购建固定资产 销售商品 固定资产折旧 抵抵销销分分录录 手手工工抵抵消消抵抵销销 执行人 复核人 日期 净利润 净利润 存货 经营性应付 经营活动流量净额 财务费用 投资损失 经营性应付增加 经营性应收减少 P公司将其账面价值为130万元某项固定 资产以120万元的价格出售给S公司仍作 为管理用固定资产使用 P公司因该内 部固定资产交易发生处置损失10万元 该固定资产的处置损失与固定资产原价 中包含的未实现内部销售损益的抵销 固定资产 原价 10 00 营业外支出 该固定资产折旧年限为5年 原价为120 万元 预计净残值为0 20 7年计提的 折旧额为12万元 而按抵销其原价中包 含的未实现内部销售损益后的原价计提 的折旧额为13万元 当期少计提的折旧 额为1万元 本例中应当按1万元分别抵 销管理费用和累计折旧 管理费用 1 00 固定资产 累计折旧 分派现金股利480 支付债券利息20 贷方金额 341 00 270 00 30 00 10 00 20 00 抵抵销销分分录录 手手工工抵抵消消抵抵销销 10 00 1 00 长长期期投投资资和和投投资资收收益益抵抵销销核核对对表表 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次项目子公司合计S 1调整后子公司年未净资产6 325 004 095 00 2股本4 000 002 000 00 3资本公积1 500 001 500 00 4调整资本公积100 00100 00 5 可供出售金融资产公允价值变动净额 100 00100 00 6 权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 7盈余公积年初 8盈余公积本年123 00100 00 9 一般风险准备 10 调整后未分配利润年初 11 调整后未分配利润本年 502 00295 12 外币报表折算差额 13本年净利润1 230 001 000 00 14调整后本年净利润1 225 00995 15分派的现金股利600 00600 00 16 其他投资者不能确认利润 17 外币折合差价 18范围内合计投资比率2 300 80 19投资借差 多支付进 商誉 120 00120 00 20投资贷差 少支付进 营业年收入 21权益法核算长期股权投资账面余额5 072 003 396 00 22成本法核算长期股权投资账面余额4 500 003 000 00 23差额572 00396 00 24权益法核算应确认的投资收益972 00796 00 25成本法核算应确认的投资收益480 00480 00 26差额492 00316 00 27少数股东权益1 373 00819 00 28少数股东损益253 00199 00 其他调整资本公积80 0080 00 成本法核算冲减账面余额 成本法核算还原账面余额 29第一投资公司名称 母公司 30 投资比例2 200 80 31权益法核算长期股权投资账面余额4 964 003 396 00 32权益法核算年初账面余额4 400 003 000 00 33加按调整后利润确认的投资收益964 00796 00 34减分派的现金股利480 00480 00 35加其他调整资本公积80 0080 00 36成本法核算长期股权投资账面余额4 400 003 000 00 37差额564 00396 00 38权益法核算应确认的投资收益964 00796 00 39成本法核算应确认的投资收益480 00480 00 40差额484 00316 00 41少数股东权益1 481 00819 00 42少数股东损益261 00199 00 43第二投资公司名称 44 投资比例0 10 45权益法核算长期股权投资账面余额108 00 46权益法核算年初账面余额100 00 47加按调整后利润确认的投资收益8 00 48减分派的现金股利 49加其他调整资本公积 50成本法核算长期股权投资账面余额100 00 51差额8 00 52权益法核算应确认的投资收益8 00 53成本法核算应确认的投资收益 54差额8 00 55第三投资公司名称 56 投资比例 57权益法核算长期股权投资账面余额 58权益法核算年初账面余额 59加按调整后利润确认的投资收益 60减分派的现金股利 61加其他调整资本公积 62成本法核算长期股权投资账面余额 63差额 64权益法核算应确认的投资收益 65成本法核算应确认的投资收益 66差额 67第四投资公司名称 68 投资比例 69权益法核算长期股权投资账面余额 70权益法核算年初账面余额 71加按调整后利润确认的投资收益 72减分派的现金股利 73加其他调整资本公积 74成本法核算长期股权投资账面余额 75差额 76权益法核算应确认的投资收益 77成本法核算应确认的投资收益 78差额 子公司2子公司3子公司4子公司5子公司6子公司7子公司8 1 150 001 080 00 1 000 001 000 00 15 008 00 135720000 150 0080 00 15080000 0 800 70 920 00756 00 800 00700 00 120 0056 00 120 0056 00 120 0056 00 230 00324 00 30 0024 00 长长期期投投资资和和投投资资收收益益抵抵销销核核对对表表 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 母公司母公司母公司母公司母公司母公司母公司 0 800 60 920 00648 00 800 00600 00 120 0048 00 800 00600 00 120 0048 00 120 0048 00 120 0048 00 230 00432 00 30 0032 00 子公司2子公司3 0 10 108 00 100 00 8 00 100 00 8 00 8 00 8 00 子公司9子公司10子公司11 母公司母公司母公司 抵抵销销分分录录 本本年年自自动动抵抵销销 执行人 复核人 日期 借方项目贷方项目借方金额 资资产产负负债债表表和和利利润润表表14216 2 实收资本4000 资本公积 年初1500 本年200 盈余公积 年初0 本年123 一般风险准备 0 未分配利润 年初0 本年502 商誉120 长期股权投资 少数股东权益 营业外收入 投资收益972 00 少数股东损益253 00 未分配利润 年初 提取盈余公积 对所有者 或股东 的分配 未分配利润 年末 长期股权投资572 00 未分配利润 年初 盈余公积 资本公积 投资收益 提取盈余公积49 20 盈余公积 少数股东权益 长期股权投资 少数股东本年利润 投资收益 提取法定盈余公积 盈余公积 应付帐款500 00 应收帐款 应收帐款 坏帐准备 25 资产减值损失 其他应付款0 其他应收款 其他应收款 坏帐准备 0 资产减值损失 预收帐款100 预付帐款 应付票据400 00 应收票据 应付债券200 00 持有至到期投资 主营业务收入4500 主营业务成本 主营业务成本200 存货 现现金金流流量量表表 直直接接法法 合计4520 购买商品支付现金3600 购建固定资产 无形资产和其他长期资产支付的现金 420 销售商品收到现金 其他经营活动支付现金0 其他经营活动收到现金 其他筹资支付现金 退资 0 收回投资收到现金 支付股利利息500 取得投资收益 其他筹资活动支付现金0 其他投资活动收到现金 投资支付0 吸收投资 其他投资活动支付现金0 其他筹资活动收到现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金 贷方金额 14216 2 5072 1373 0 123 00 600 00 502 00 80 00 492 00 49 20 抵抵销销分分录录 本本年年自自动动抵抵销销 500 00 25 0 100 00 400 00 200 00 4500 200 4520 3900 0 0 500 0 0 0 120 非非同同一一控控制制下下公公允允与与账账面面差差资资本本公公积积调调整整 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次项目子公司合计子公司1 非同一控制下公允与账面差资本公积调整100 00100 00 固定资产账面600 00 固定资产公允700 00 固定资产差额100 00100 00 无形资产账面 无形资产公允 无形资产差额 其他账面 其他公允 其他差额 公允与账面差额调整利润 5 00 固定资产 累计折旧5 00 无形资产 累计摊销 其他 子公司2子公司3子公司4子公司5子公司6子公司7子公司8子公司9 非非同同一一控控制制下下公公允允与与账账面面差差资资本本公公积积调调整整 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 子公司10子公司11 抵抵销销分分录录 连连续续调调整整 本本年年留留给给下下年年 执行人 复核人 日期 借方项目贷方项目借方金额 合计 年初未分配利润 主营业务成本 资产减值损失 年初未分配利润 长期股权投资 未分配利润 年初 盈余公积 资本公积 投资收益 贷方金额 抵抵销销分分录录 连连续续调调整整 本本年年留留给给下下年年 抵抵销销分分录录 连连续续调调整整 本本年年使使用用上上年年 执行人 复核人 日期 借方项目贷方项目借方金额贷方金额 合计 年初未分配利润 主营业务成本 资产减值损失 年初未分配利润 应应收收应应付付帐帐款款抵抵销销核核对对表表 应应收收帐帐款款 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次应收公司应收对方应收金额资产减值损失 1合计500 0025 00 2PS500 0025 00 3 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 勾对标志 以下未勾对之行应删去 Y 应应收收应应付付帐帐款款抵抵销销核核对对表表 应应收收帐帐款款 自自动动部部分分 应应收收应应付付帐帐款款抵抵销销核核对对表表 应应付付帐帐款款 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次应付公司应付对方应付金额 1合计500 00 2SP500 00 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 勾对标志 以下未勾对之行应删去 Y 应应收收应应付付帐帐款款抵抵销销核核对对表表 应应付付帐帐款款 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 预预收收帐帐款款抵抵销销核核对对表表 预预收收帐帐款款 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次预收公司预收对方预收金额勾对标志 1合计100 00以下未勾对之行应删去 2PS100 00 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 预预付付帐帐款款抵抵销销核核对对表表 预预付付帐帐款款 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次预付公司预付对方预付金额勾对标志 1合计100 00以下未勾对之行应删去 2SP100 00 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 持持有有至至到到期期投投资资应应付付债债券券抵抵销销核核对对表表 持持有有至至到到期期投投资资 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次应收公司应收对方应收金额勾对标志 1合计200 00以下未勾对之行应删去 2PS200 00Y 3 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 持持有有至至到到期期投投资资应应付付债债券券抵抵销销核核对对表表 应应付付债债券券 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次应付公司应付对方应付金额勾对标志 1合计200 00以下未勾对之行应删去 2PS200 00Y 3 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 应应收收应应付付票票据据抵抵销销核核对对表表 应应收收票票据据 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次应收公司应付对方应收金额勾对标志 1合计400 00以下未勾对之行应删去 2PS400 00 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 应应收收应应付付票票据据抵抵销销核核对对表表 应应付付票票据据 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次应付公司应付对方应付金额 1合计400 00 2SP400 00 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 勾对标志 以下未勾对之行应删去 Y 应应收收应应付付票票据据抵抵销销核核对对表表 应应付付票票据据 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 其其他他应应收收应应付付抵抵销销核核对对表表 其其他他应应收收 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次应收公司应收对方应收金额资产减值损失勾对标志 1合计 以下未勾对之行应删去 2Y 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 其其他他应应收收应应付付抵抵销销核核对对表表 其其他他应应付付 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次应付公司应付对方应付金额勾对标志 1合计 0以下未勾对之行应删去 2 Y 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 存存货货交交易易抵抵销销核核对对表表 卖卖出出 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次出售公司购入公司产品本年出售金额本年出售成本 1合计4 800 004 070 00 2SPXYZ1 000 00800 00 3PS3 500 003 000 00 4SP300 00270 00 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 勾对标志 以下未勾对之行应删去 Y 存存货货交交易易抵抵销销核核对对表表 卖卖出出 自自动动部部分分 存存货货交交易易抵抵销销核核对对表表 买买入入 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次购入公司出售公司产品本年购入金额年末结存金额 其中对方毛利 1合计 4 500 001 000 00200 00 2PSXYZ1 000 001 000 00200 00 3SP3 500 00 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 勾对标志 以下未勾对之行应删去 Y 存存货货交交易易抵抵销销核核对对表表 买买入入 自自动动部部分分 直直接接法法抵抵销销核核对对表表 收收入入 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次 收款公司 付款公司 勾对 标志 收到范围内公司现金 销售商品其他经营活动收回投资取得投资收益 1合计3 900 00 500 00 2PS500 00 3PS2 600 00 4SP1 000 00 5SP300 00 6SP 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 勾对标志 其他投资活动吸收投资其他筹资活动 固定资产 无形资产和其他长期资产 120 00以下未勾对之行应删去 120 00 直直接接法法抵抵销销核核对对表表 收收入入 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 收到范围内公司现金 直直接接法法抵抵销销核核对对表表 付付出出 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 行次 付款公司收款公司 勾对 标志 付给范围内公司现金 购买商品其他经营活动投资支付 1合计3 600 00 2SP 3SP2 600 00 4PS1 000 00 5PS 6PS 7 8 9 10 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 其他投资活动股利利息退回投资其他筹资活动 固定资产 无形资产和其他长期资产 500 00 420 00 500 00 300 00 120 00 直直接接法法抵抵销销核核对对表表 付付出出 自自动动部部分分 执行人 复核人 日期 付给范围内公司现金 勾对标志 以下未勾对之行应删去 固定资产 无形资产和其他长期资产 其其他他需需要要抵抵销销事事项项的的原原始始资资料料 执行人 复核人 日期 行次主动方名称对方名称需要抵销事项抵销金额 1 2 3 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 勾对标志 其其他他需需要要抵抵销销事事项项的的原原始始资资料料 公公司司 合合并并资资产产负负债债表表 年年12 月月31日日 行次项目年末数年初数增减百分比行次 资 产 流动资产 货币资金 3630 3 630 00 结算备付金 0 拆出资金 0 交易性金融资产 0 应收票据 1300 1 300 00 应收账款 2085 2 085 00 预付款项 1070 1 070 00 应收保费 0 应收分保账款 0 应收分保合同准备金 0 应收利息 0 其他应收款 0 买入返售金融资产 0 存货 1900 1 900 00 一年内到期的非流动资产 0 其他流动资产 0 流动资产合计 9985 9 985 00 非流动资产 发放贷款及垫款 0 可供出售金融资产 800 800 00 持有至到期投资 0 长期应收款 0 长期股权投资 1700 1 700 00 投资性房地产 0 固定资产 6284 6 284 00 在建工程 0 工程物资 0 固定资产清理 0 生产性生物资产 0 油气资产 0 无形资产 630 630 00 开发支出 0 商誉 120 120 00 长期待摊费用 0 递延所得税资产 0 其他非流动资产 0 非流动资产合计 9534 9 534 00 0 0 0 0 0 资产总计 19519 19 519 00 项目年末数年初数增减百分比 负债和所有者权益 流动负债 短期借款 0 向中央银行借款 0 吸收存款及同业存放 0 拆入资金 0 交易性金融负债 0 应付票据 1000 1 000 00 应付账款 4400 4 400 00 预收款项 100 100 00 卖出回购金融资产款 0 应付手续费及佣金 0 应付职工薪酬 1100 1 100 00 应交税费 860 860 00 应付利息 0 其他应付款 0 应付分保账款 0 保险合同准备金 0 代理买卖证券款 0 代理承销证券款 0 一年内到期的非流动负债 0 其他流动负债 0 流动负债合计 7460 7 460 00 非流动负债 长期借款 2700 2 700 00 应付债券 600 600 00 长期应付款 0 专项应付款 0 预计负债 0 递延所得税负债 0 其他非流动负债 0 非流动负债合计 3300 3 300 00 负债合计 10760 10 760 00 所有者权益 或股东权益 实收资本 或股本 4000 4 000 00 资本公积 880 880 00 减 库存股 0 公公司司 合合并并资资产产负负债债表表 年年12 月月31日日 盈余公积 1000 1 000 00 一般风险准备 0 未分配利润 1506 1 506 00 外币报表折算差额 0 归属于母公司所有者